1、海南海药股份有限公司 2012 年 半年度报告摘要 1 2012 年 半 年 度报告 摘 要 一、重要提示 本公司 董事 会、监 事会 及董事、监 事、高 级管 理人员 保证 本报告 所载 资料不 存在 任何虚假记载、误导 性陈 述或 者重大 遗漏，并对 其内 容的真 实性、准确 性和 完整性 承担个 别及 连带责任。所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。公司半 年度 财务报 告已 经天健 会计 师事务 所（特殊普 通合 伙）审 计并 被出具 了标 准无保留意见的审计报告。公 司 负 责 人 刘 悉 承、主 管 会 计 工 作 负 责 人 王 伟 及 会 计 机 构 负 责 人(会 计
2、 主 管 人 员)林 健 声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。二、公 司 基 本 情况（一）基本情 况简 介 A 股简称 海南海药 A 股代码 000566 上市证券交易所 深圳证券交易所 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张晖 联系地址 海南省海口市秀英区南海大道西 66 号 电话 0898-68653568 传真 0898-68656780 电子信箱（二）主要财 务数 据和指 标 1、主要会计数据和 财务指 标 以前报 告期 财务 报表 是否 发生了 追溯 调整 是 否 海南海药股份有限公司 2012 年 半年度报告摘要 2 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)调
3、整前 调整后 调整后 总资产（元）2,664,571,423.12 2,019,756,260.09 2,019,756,260.09 31.93%归属于上市公司股东的所有者权益（元）1,374,866,861.60 1,314,401,622.27 1,314,401,622.27 4.6%股本（股）247,594,974.00 247,594,974 247,594,974.00 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）5.5529 5.3087 5.3087 4.60%资产负债率（%）47.7%34.04%34.04%13.66%主要会计数据 报告期（1-6 月）上年同期 本报告期比上年
4、同期增减(%)调整前 调整后 调整后 营业总收入（元）427,189,152.24 322,793,942.41 322,793,942.41 32.34%营业利润（元）71,276,841.24 115,904,442.72 115,904,442.72-38.5%利润总额（元）75,499,863.27 122,783,944.28 122,783,944.28-38.51%归属于上市公司股东的净利润（元）59,734,315.68 110,862,375.59 110,862,375.59-46.12%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）54,696,532.45 33,4
5、36,223.48 33,436,223.48 63.58%基本每股收益（元/股）0.2413 0.5208 0.5208-53.67%稀释每股收益（元/股）0.2413 0.5031 0.5031-52.04%加权平均净资产收益率（%）4.44%22.66%22.66%-18.22%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）4.07%6.83%6.83%-2.76%经营活动产生的现金流量净额（元）4,549,274.82 32,460,451.39 32,460,451.39-85.99%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.0184 0.1525 0.1525-87.95%报告期
6、末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）公司于2007 年1 月5 日召 开了2007 年第 一次 临时 股东大 会，大会 审议并 通过了 关 于公司股票期 权激 励计划（修 订稿）的议 案，该议 案决定 授予 激励对 象2000 万份 股票 期权（包含500 万份预留期权），其中激励对象已确定的1500 万份股票期权的行权安排为：自授予日满一年后分六期行权，每期 行权前一年公司加权平 均净资产收益率需达到10%以上，若该行权条件未能 达到，则该 期对 应的股 票期权 作废。根 据企 业会计 准则 股 份支付 的规 定，在等待期内 的每个 资产 负债 表日，应当以
7、对可 行权 权益工 具数量 的最 佳估 计为基 础，按 照权 益工具授予 日的公 允价 值，计算截 至当期 累计 应确 认的成 本费用 金额，再 减去前 期累计 已确 认金额，将差额作为当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。2010年度及2011年度，公司加权平均净资产收益率(扣除非经常损益前后较低者)均低于10%，对应两期合计股 票期权300 万份应予以作废。公司在资产负债 表日估计可行权权益工具数量及计算确认相关股权激励费用时，未将前述期权作废数量从预计可行权数量中扣除，导致2010 年、2011 年期权费用多计入费用和资本公积。2010 年度多计入费用和资本公积金额为海南海药股份有
8、限公司 2012 年 半年度报告摘要 3 651.24 万元，2011 年度多计入费用和资本公积金额为681.35 万元。2、非经 常性损 益项 目 适用 不适用 非经常性损益项目 年初到报告期末金额（元）说明 非流动资产 处置损益-268,084.90 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,865,571.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,782,500.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资
9、产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 187,066.84 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得 的损益 采用公允价值模式进行后续计量
10、的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,625,535.93 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 15,207.09 所得税影响额 1,139,598.55 合计 5,037,783.23-3、同时 按照国 际会 计准 则与 按中国 会计 准则披 露的 财务报 告中 净利润 和净 资 产差 异情 况 适用 不适用 海南海药股份有限公司 2012 年 半年度报告摘要 4 4、同时 按照境 外会 计准 则与 按中国 会计 准则披 露的 财务
11、报 告中 净利润 和净 资产差 异情 况 适用 不适用 三、股 本 变 动 及股 东 情 况（一）股本变 动情 况表 适用 不适用 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 数量 比例(%)发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)一、有限售条件股份 36,325,260 14.67%-199,685-199,685 36,125,575 14.59%1、国家持股 2、国有法人持股 4,000,000 1.62%4,000,000 1.62%3、其他内资持股 30,833,598 12.45%30,833,598 12.45%其中：境内法人持股 30,833,598 12.45%
12、30,833,598 12.45%境内自 然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5.高管股份 1,491,662 0.6%-199,685-199,685 1,291,977 0.52%二、无限售条件股份 211,269,714 85.33%199,685 199,685 211,469,399 85.41%1、人民币普通股 211,269,714 85.33%199,685 199,685 211,469,399 85.41%2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 247,594,974.00 100%247,594,974.00 100%（
13、二）前 10 名 股东、前 10 名无 限售 条件股东/流通股 股东 持股情况 表 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 股东总数 14,195 前十名股东持股情况 股东名称（全称）股东性质 持股比例(%)持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 深圳市南方同正投资有限公司 境内非国有法人 21.68%53,666,364 10,423,830 质押 41,800,000 中国建设银行工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金 境内非国有法人 4.9%12,135,975 中国工商银行诺安股票境内非国有法人 4.88%12,079,589 海南海药股份有限公司
14、 2012 年 半年度报告摘要 5 证券投资基金 海口富海福投资有限公司 境内非国有法人 4.33%10,718,805 质押 10,500,000 中国工商银 行诺安价值增长股票证券投资基金 境内非国有法人 3.53%8,733,180 中国银行大成优选股票型证券投资基金 境内非国有法人 2.75%6,800,989 全国社保基金一一三组合 境内非国有法人 1.83%4,519,553 3,000,000 西安长迪投资管理有限合伙企业 境内非国有法人 1.74%4,300,000 4,300,000 中国银行大成财富管理2020 生命周期证券投资基金 境内非国有法人 1.74%4,300,0
15、00 1,000,000 中国银河投资管理有限公司 国有法人 1.7%4,208,101 4,000,000 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 种类 数量 深圳市南方同正投资有限公司 43,242,534 A 股 43,242,534 中国建设银行工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金 12,135,975 A 股 12,135,975 中国工商银行诺安股票证券投资基金 12,079,589 A 股 12,079,589 海口富海福投资有限公司 10,718,805 A 股 10,718,805 中国工商银行诺安价值增长股票证券投资基金 8,733,1
16、80 A 股 8,733,180 中国银行大成优选股票型证券投资基金 6,800,989 A 股 6,800,989 中国工商银行汇添富均衡增长股票型证券投资基金 3,659,860 A 股 3,659,860 中国银行大成财富管理 2020 生命周期证券投资基金 3,300,000 A 股 3,300,000 中国工商银行汇添富医药保健股票型证券投资基金 3,263,154 A 股 3,263,154 中国银行泰信 优质生活股票型证券投资基金 2,993,640 A 股 2,993,640 上述股东关联关系或（及）一致 行动人的说明 前十名股东中，本公司控股股东与其他股东之间不存在关联关系，
17、也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系和是否属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。（三）控股股 东及 实际控 制人 变更情 况 适用 不适用 海南海药股份有限公司 2012 年 半年度报告摘要 6 四、董 事、监 事和 高 级 管 理 人 员情 况（一）董事、监事 和高级 管理 人员持 股变 动 姓名 职务 期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）期末持股数（股）其中：持有限制性股票数量（股）期末持有股票期权数量（股）变动原因 刘悉承 董事长 0 0 0 0 0 0 陈义弘 副董事长、副总经
18、理 377,344 377,344 任荣波 董事、总经理 0 0 杨仁发 董事 0 0 0 0 0 0 许力宏 董事（离任）495,319 23,830 471,489 参照相关规定减持 张珊珊 董事 0 0 0 0 0 0 白智全 董事、副总经理 49,219 49,219 曾与平 独立董事 3,750 3,750 雷小玲 独立董事 0 0 0 0 0 0 金世明 独立董事 0 0 0 0 0 0 尤江甫 监事会主席 0 0 0 0 0 0 曾祎华 监事 0 0 0 0 0 0 周庆国 监事 0 0 0 0 0 0 李弥生 总经理（离任）445,725 445,725 王俊红 副总经理 15
19、,000 15,000 王伟 财务负责人、副总经理 86,250 86,250 沙莹 总工程师 10,114 10,114 张晖 董事会秘书 91,343 91,343 五、董事会报告（一）主营业 务分 行业、产品 情况表 单位：元 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）医药 397,649,680.30 244,149,812.94 38.6%23.25%20.94%1.17%贸易 22,081,485.76 11,335,513.49 48.67%医疗器械 7,060,493.18 2,
20、392,285.86 66.12%主营业务产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同海南海药股份有限公司 2012 年 半年度报告摘要 7 同期增减（%）同期增减（%）期增减（%）肠胃康 39,528,408.95 5,577,458.54 85.89%-8.53%-37.38%6.5%紫杉醇 23,444,287.51 6,069,876.35 74.11%-12.47%-36.19%9.62%头孢制剂系列 195,381,824.03 120,120,745.42 38.52%51.31%34.18%7.84%其他品种 111,151,
21、800.89 81,702,339.92 26.49%147.68%140.17%2.29%原料药及中间 体 50,224,844.67 42,014,906.21 16.35%-36.14%-29.88%-7.46%人工耳蜗 7,060,493.18 2,392,285.86 66.12%毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明 毛利率比上年同期无较大增减幅度。（二）主营业 务分 地区情 况 单位：元 地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（）国内 417,280,647.06 31.78%国外 9,511,012.18 58.3%（三）主营业 务及 其结构 发生 重大变 化的 原因说 明 适
22、用 不适用（四）主营业 务盈 利能力（毛 利率）与上 年相比 发生 重大变 化的 原因说 明 适用 不适用（五）利润构 成与 上年相 比发 生重大 变化 的原因 分析 适用 不适用（六）募集资 金使 用情况 1、募集 资金使 用情 况对 照表 适用 不适用 单位：万元 募集资金总额 77,578.67 本报告期投入募集资金总额 2,709.39 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 10,179.6 累计变更用途的募集资金总额比例 0 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期
23、投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 海南海药股份有限公司 2012 年 半年度报告摘要 8 上海力声特人工耳蜗扩建项目 否 16,734 16,734 434.54 2,401.75 14.35%2013 年03 月 31日 不适用 否 年产 390 吨头孢中间体建设项目 否 49,933.65 49,933.65 2,100.56 5,776.66 11.57%2013 年03 月 31日 不适用 否 海南 海药技术中心及产品研发建设项目 否
24、10,911.02 10,911.02 174.29 2,001.19 18.34%2013 年03 月 31日 不适用 否 承诺投资项目小计-77,578.67 77,578.67 2,709.39 10,179.6-超募 资金投向 归还 银行贷款（如有）-补充流动资金（如有）-超募 资金投向小计-合计-77,578.67 77,578.67 2,709.39 10,179.6-未达 到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 适用 不适用 报告期内发生 以前年
25、度 发生 募集资金投资项目实施方式调整情况 适用 不适用 报告期内发生 以前年度 发生 募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用 不适用 2011 年 10 月 19 日，公司第七 届董事会第十四次会议审议通过了 关于以募集资金置换预先投入募投项目资金的议案。公司董事 会同意公司以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金，共计人民币 3,667.38 万元。其中以募集资金 114.83 万元置换预先以自筹资金投入上海力声特人工耳蜗扩建项目的资金；以募集资金 2,371.17 万元置换 预先以自筹资金投入的年产 390 吨头孢中间体建设项目资金；以募集资金 1,181.38 万元置
26、换预先以 自筹资金投入的海南海药技术 中心及产品研发建设项目资金。四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司对本次募集资金置换预先投入募投项目资金的情况发表了审核意见。公司独立董事、监事会和保荐人均对募集资金投资项目置换出具了明确同意的意见。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用 不适用 2011 年 9 月 7 日，公司第七届 董事会第十三次会议审议通过了 关于以部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案。董事会同意 公司使用不超过 7,000 万元闲 置募集资金暂时补充流动资金，期限为不超过 6 个月。截至 2012 年 3 月 7 日，公司已将暂时用于补充流动资金的 7,000 万元全部 归
27、还至公司募集资金专户，并将归还募 集资金的有关情况通报了保荐机构和保荐代表人。2012 年 3 月 12 日，公司第七届董事会第二十一次会议通过了关于继续使用部分 闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，公司决定继续使用 7,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审 议通过之日起不超过 6 个月。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用 不适用 募集资金投资项目尚未实施完毕。尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金均存放于募集资金专用账户。海南海药股份有限公司 2012 年 半年度报告摘要 9 用途及去向 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 2、变更 募集资 金投 资
28、项 目情 况表 适用 不适用（七）董事会 下半 年的经 营计 划修改 计划 适用 不适用（八）对 2012 年 1-9 月 经营 业绩的 预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用（九）董事会 对会 计师事 务所 本报告 期“非标准 审计 报告”的说 明 适用 不适用（十）公司董 事会 对会计 师事 务所上 年度“非标 准审 计报告”涉 及事项 的变 化及处 理情 况的说明 适用 不适用 六、重要事项（一）收购、出售 资产及 资产 重组 1、收购 资产 适用 不适用 收购资产情况说明 2、出售 资产情 况 适用 不适用 出
29、售资产情况说明 海南海药股份有限公司 2012 年 半年度报告摘要 10 3、自资 产重组 报告 书或 收购 出售资 产公 告刊登 后，该事项 的进 展情况 及对 报告期 经营 成果与财 务状 况的影 响 适用 不适用（二）担保事 项 适 用 不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日）实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）台州市一铭医药化工有限公司 2012 年 04月 27 日 6,000 2012 年 5 月 11 日 4,230 保证 1 年 否 不适用 报告期
30、内审批的对外担保额度合计（A1）6,000 报告期内对外担保实际发生额合计（A2）4,230 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）6,000 报告期末实际对外担保余额合计（A4）4,230 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日）实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）海口市制药厂有限公司 2010 年 12月 15 日 3,800 2010 年 12 月28 日 3,800 保证 2 年 否 否 重庆天地药业有限责任公司 2010 年 08月 17 日 4,000 2011 年 10 月27 日
31、3,500 保证 1 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）0 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）0 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）7,800 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）7,300 公司担保总额（即前两大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1）6,000 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2）4,230 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3）13,800 报告期末实际担保余额合计（A4+B4）11,530 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 8.39%其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为
32、资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产 50%部分 的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明 违反规定程序对外提供担保的说明 海南海药股份有限公司 2012 年 半年度报告摘要 11（三）非经营 性关 联债权 债务 往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 是 否 单位：万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 深圳南方同正投资有限公司 197 365.12 邱晓微 450 0 合计 647 365.12 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子 公司提供资金占用的发生额 0
33、万元，余额 0 万元。（四）重大诉 讼仲 裁事项 适用 不适用（五）其他重 大事 项及其 影响 和解决 方案 的分析 说明 适用 不适用 一、对外投资（一）、2012年6月21 日，经公司经营层集体 研究，决定公司以自有 资金人民币2200万元对重庆市沙坪坝区新世纪小额贷 款股份有限公司（以下简称 新世纪贷款公司）进行增资，增资后公司持有新世纪贷款公司10%的股权。（二）、2012年6月29 日，公司第七届董事会 第二十五次会议审议通过了 关于投资上海联创永沂二期股权投资基金合伙企业（有限合 伙）的议案，同意公 司出资人民币5000 万元，投资上海联创永沂二期股权投资基金合伙企业（有限合伙），
34、占联创二期基金总出资额（人民币8 亿元）的6.25%。二、委托理财 2012年6月29日，公司第七届董事会第二十五次会议审议通过了 关于以自有闲置资金进行委托理财的议案。同意在确保资金安全、操作合法合规、保证正常生产经营不受影响的前提下，根据公司经营发展计划和资金状况，使用合计不超过人民币4亿元自有闲置资金进行委托理财，委托理财的期限为公司董事会决议通过之日起一年以内。三、期后募集资金项目变更（一）、2012 年7月18 日，公司第七届董事会 第二十六次会议审议通过了 关于变更募集资金投资项目 年产390 吨头孢中间体建设项目部分募集资金实施方式的议案，2012年8月3 日，公司2012 年第
35、二次临时股东大会审议通过上述议案，同意公司变更募投项目 年产390海南海药股份有限公司 2012 年 半年度报告摘要 12 吨头孢中间体建设项目 部分募集资金实施方式。详细请查看2012年7月19日巨潮资讯网上的相关公告。（二）、2012 年7月18 日，公司第七届董事会 第二十六次会议审议通过了 关于变更募集资金投资项目 海南海药技术中心及产品研发建设项目实施主体的议案，2012年8月3日，公司2012年第二次临时股东大会审议通过上述议案，同意公司变更募 投项目 海南海药技术中心及产品研发建设项目 募集资金实施主体。详细请查看2012 年7月19日巨潮资讯网上的相关公告。四、更换会计师事务所
36、 2012年7月18日，公司第七届董事会第二十六次会议审议通过了 关于更换会计师事务所的议 案，2012 年8月3日，公司2012年第二次临时股东大会审议通过上述议案，同意公司更换天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2012 年度财务报表审计机构，聘期一年。详细请查看2012年7月19日巨潮资讯网上的相关公告。1、证券 投资情 况 适用 不适用 证券投资情况的说明 2、持 有 其他上 市公 司股 权情 况 适用 不适用 证券代码 证券简称 最初投资成本（元）占该公司股权比例（%）期末账面价值（元）报告期损益（元）报告期所有者权益变动（元）会计核算科目 股份来源 03618.HK 重庆农村商业
37、银行 320,000.00 0.0022%507,066.84 187,066.84 187,066.84 可供出售金融资产 发行前认购 合计 320,000.00-507,066.84 187,066.84 187,066.84-持有其他上市公司股权情 况的说明 3、报告 期内资 金被 占用 情况 及清欠 进展 情况 适用 不适用 截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 适用 不适用 海南海药股份有限公司 2012 年 半年度报告摘要 13 4、承诺 事项履 行情 况 上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关
38、方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项 适用 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 资产置换时所作承诺 发行时所作承诺 深圳市南方 同正投资有限公司 1、获配股份自股票上市交易之日起三十六个月内不转让。2、预计上海力声特2011 年净利润应不低于285 万元、2012 年净利润应不低于 1,210 万元、2013年净利润应不低于 2,649万元，若上海力声在上述任一年度实际经营取得的净利润（以审计报告为准）低于上述预计净利润数额而导致海南海药作为上海力声特股东之应得收益减少，则南方同正将以现金方式补足海南海药作为上海力声特股东根据该年
39、度预计净利润所应得收益的差额部分。报告期内，控股股东没有违反承诺的事项发生。其他对公司中小股东所作承诺 5、董事会本次利润 分配或 资本公积金转增预案 适用 不 适用 利润分 配或 资本 公积 金转 增预案 的详 细情 况 根 据天 健会 计师 事务 所（特殊 普通 合伙）所出 具 的天健 审 2012 8-48 号 审计 报告，截至 2012 年 6月 30 日，公 司（合并）未 分配利 润 为 205,323,139.58 元，母公 司未 分配 利润 为 63,226,106.11 元，公 司 资本公积 为 899,309,098.67 元。为了提 高对 投资 者的 投 资 回报，经公 司
40、董 事会 研究 决定，公司 2012 年半 年度 利润分配 预案 为：以 公司 2012 年 6 月 30 日 总股 本 247,594,974 股 为基 数，拟以 资 本公积 向全 体股 东 每 10 股转增 10 股，转 增后 公司 总 股本 由 247,594,974 股增 至 495,189,948 股，公司 资 本公积 由 899,309,098.67 元减至 651,714,124.67 元。6、其他综合收益细 目 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利 得（损失）金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计
41、 2.按照权益法核算的在被投资 单位其他综合收益中所享有的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 3.现金流量套期工具产生的利 得（或损失）金额 海南海药股份有限公司 2012 年 半年度报告摘要 14 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初 始确认金额的调整额 小计 4.外币财务报表折算差额 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 5.其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 合计（六）报告
42、期 接待 调研、沟通、采访 等活 动登记 表 接待时 间 接待地 点 接待方 式 接待对 象类 型 接待对 象 谈论的 主要 内容 及提供的资 料 2012 年 05 月 11 日 公司会 议室 实地调 研 机构 大成基 金管理有限 公司 日常生 产经 营情 况、产品情 况、未来 发展战略 2012 年 05 月 15 日 公司会 议室 实地调 研 机构 东方证 券资产管理 有限公司 日常生 产经 营情 况、产品情 况、未来 发展战略 七、财务报告（一）审计意见 半年报 是否 经过 审计 是 否 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告签署日期 2012 年 08 月 28 日 审计机构名称 天
43、健会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 天健审2012 8-48 号 审计报告正文 审 计 报 告 天健审2012 8-48 号 海南海药股份有限公司全体股东：我们审计了后附的海南海药股份有限公司（以下简称海南海药公司）财务报表，包括2012年6 月30 日 的 合 并 及 母公 司 资 产 负 债 表，2012 年1-6 月 的 合 并 及 母 公司 利 润 表、合 并 及 母 公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。海南海药股份有限公司 2012 年 半年度报告摘要 15 一、管 理层对 财务 报表的 责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这 种责任包括：
44、（1）按 照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注 册会计 师的 责任 我们的 责任 是在执 行审 计工作 的基 础上对 财务 报表发 表审 计意见。我 们按照 中国 注册会计师审 计准则 的规 定执 行了审 计工作。中 国注 册会计 师审计 准则 要求 我们遵 守中国 注册 会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工 作涉 及实施 审计 程序，以获 取有关 财务 报表金 额和 披露的 审计 证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
45、对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评 估时，注 册会计 师考虑 与财 务报 表编制 和公允 列报 相关 的内部 控制，以设 计恰当的审 计程序，但 目的 并非对 内部控 制的 有效 性发表 意见。审计 工作 还包括 评价管 理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审 计意见 我们认 为，海南海 药公 司财务 报表 在所有 重大 方面按 照企 业会计 准则 的规定 编制，公允反映了海南海药公司2012 年6 月30 日的合并及母 公 司 财 务 状 况 以
46、及2012 年1-6 月 的 合 并 及 母公司经营成果和现金流量。天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：张凯 中国 杭州 中国注册会计师：赵兴明 二 一二年八月二十八日 海南海药股份有限公司 2012 年 半年度报告摘要 16 财务报告被出具非标准无保留意见，涉 及事项的有关附注（二）财务报 表 是否需 要合 并报 表：是 否 1、合并资产负债表 编制单 位：海 南海 药股 份 有限公 司 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产：货币资金 1,059,432,261.41 724,880,861.60 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 507,066.84 应收票据
47、 120,172,881.50 82,483,331.41 应收账款 209,527,261.05 191,718,691.75 预付款项 82,781,351.82 30,641,939.71 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 9,549,387.08 应收股利 其他应收款 224,761,961.78 117,633,634.35 买入返售金融资产 存货 329,622,735.70 302,112,707.13 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,036,354,907.18 1,449,471,165.95 非流动资产：发放委托贷款及垫款 可供出
48、售金融资产 持有至到期投资 18,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 73,552,309.31 34,789,705.00 投资性房地产 固定资产 260,707,074.64 282,481,530.95 在建工程 69,032,536.92 53,981,095.94 工程物资 89,411.00 89,411.00 固定资产清理 海南海药股份有限公司 2012 年 半年度报告摘要 17 生产性生物资产 油气资产 无形资产 184,801,262.65 164,317,106.37 开发支出 11,256,699.48 28,080,580.45 商誉 长期待摊费用 1,01
49、4,177.08 递延所得税资产 9,763,044.86 6,545,664.43 其他非流动资产 非流动资产合计 628,216,515.94 570,285,094.14 资产总计 2,664,571,423.12 2,019,756,260.09 流动负债：短期借款 338,600,000.00 311,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 58,715,100.00 30,333,346.37 应付账款 169,524,690.91 132,730,951.23 预收款项 30,299,846.98 38,879,555.45
50、卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 585,147.47 555,867.14 应交税费 35,628,323.27 35,916,590.96 应付利息 1,083,333.33 应付股利 3,975,170.80 3,975,170.80 其他应付款 32,977,903.66 23,497,611.11 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 98,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 769,389,516.42 577,389,093.06 非流动负债：长期借款 99,000,000.00 应付债券 494,0
