1、1 广 州 白云 山 医药 集 团股 份 有限 公 司独 立 董事 关 于 公司 第 七届 董 事会 第 七次 会 议 相 关 事项 的 独立 意 见 广州白云 山医药 集 团股份有 限公司（以下简称“本公司”）于 2018 年3 月 15 日召 开公司 第七届董 事会第 七 次会议。根 据 关 于 在 上 市 公 司 建 立 独 立 董 事 制 度 的 指 导 意 见、上 市 公 司治理准则等法律 法规的相关规定，作为 本 公 司 的 独 立 董 事，经 认 真 审 阅相关会议资料及全 体独立董事充分全 面的讨论与分析，我们对 本 公司第七届董事会第七次会 议审议的相关事项 进行了认真审阅，
2、基于独立判断的立场，现发 表独立 意 见如下：一、关于本年度执行 企业 会计准则 第42 号 持有待售的非 流动资产、处置 组和终止经营 及 关于修订印发 一般企业财务报表 格式的通知 的议案 董 事 会 根 据 公 司 法、上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 及 公 司章程等 有关规 定 的要求履 行对该 事 项的表决 程序。我 们 认 为：本 公 司 变 更 后 的 会 计 政 策 符 合 财 政 部、中 国 证 监 会、上 海证券交易所的相关 规定，能够客观、公允地反映本公司 现时财务状况和经营成果。对本公司 本期以及以前年度 所有者权益、净利 润未产生影响，不会损害本公
3、司及全 体股东的利益。本 次会计政策变更的 决策程序符合有关法律、法规和本公 司公司章程的 有关规定，同意执 行本公司本次会计政策。二、关于执行 新修订的 企业会计准则 第 16 号政府补助 对本年度财务 报告影响情况的议 案 董 事 会 根 据 公 司 法、上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 及 公 司2 章程等 有关规 定 的要求履 行对该 事 项的表决 程序。我 们 认 为：本 公 司 变 更 后 的 会 计 政 策 符 合 财 政 部、中 国 证 监 会、上 海证券交易所的相关 规定，能够客观、公允地反映本公司 现时财务状况和经营成果。对本公司 本期以及以前年度 所有者
4、权益、净利 润未产生影响，不会损害本公司及全 体股东的利益。本 次会计政策变更的 决策程序符合有关法律、法规和本公 司公司章程的 有关规 定，同 意 执 行 本 公 司 本 次 会 计政策。三、关 于本公司2017 年度利润 分配及派息方 案 董 事 会 根 据 公 司 法、上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 及 公 司章程等 有关规 定 的要求履 行对该 事 项的表决 程序。本 次 现 金 分 红 方 案 平 衡 了 公 司 当 前 资 金 需 求 与 未 来 发 展 投 入、股 东 短期现金分红回报与 中长期回报，体现 了公司对投资者的 合理回报，兼顾了公司经营和发展的 合
5、理需要，不存在 损害公司和中小投 资者利益的情况，符合公 司章程 和法律、法规的 相 关规定。四、关 于提名第七届董事 会董事候选人的议 案 董 事 会 根 据 公 司 法、上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 及 公 司章程等 有关规 定 的要求履 行对该 事 项的表决 程序。根 据 本 次 董 事 会 会 议 所 提 名 的 董 事 候 选 人 的 个 人 履 历、工 作 经 历 等 情况，我们认为黎洪 先生具备履行董事 的任职条件及工作 经验，其任职资格符合相关法律法规 和公司章程有 关董事任职资格的 规定，不存在被中国证监会确定为市 场禁入者且尚未解 除的情况，也未曾 受
6、到中国证监会和上海证券 交易所 的 任何处罚 和惩戒。我 们 认 为 提 名 方 式 和 程 序、提 名 人 资 格 符 合 有 关 法 律、法 规 和 公 司章程的 规定。五、关 于本公司向属下部 分企业提供银行综 合授信额度担保的 议案 3 董 事 会 根 据 公 司 法、上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 及 公 司章程等 有关规 定 的要求履 行对该 事 项的表决 程序。公 司 为 全 资 子 公 司 提 供 担 保 是 为 了 满 足 公 司 及 下 属 企 业 发 展 的 资 金 需要，履行了合法程 序、体现了诚信、公平、公正的原则，不存在损害公司和股东、特别是 中
7、 小股东利 益的行 为。六、关 于2018 年度日常关 联交易预计数的议 案 董 事 会 根 据 公 司 法、上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 及 公 司章程等 有关规 定 的要求履 行对该 事 项的表决 程序。该 等 日 常 关 联 交 易 及 下 属 子 公 司 日 常 经 营 业 务 所 需，遵 循 了 公 平、公正、公开原则，交 易定价以市场价 格 为 依 据 确 定，不 影 响 公 司 的 独 立 性，不会损害 公司及 中 小股东的 利益。七、关于 本公司及附属企 业与广州花城药业 有限公司 2017 年度日常 关联交易 的议案 董 事 会 根 据 公 司 法、上
8、海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 及 公 司章程等 有关规 定 的要求履 行对该 事 项的表决 程序。我们认为2017 年度 日常关联 交易系 基 于公司日 常生产 经 营所需，属于正常的商业交易行 为，交易价格按市 场价格确定，不存 在损害公司及股东特别是中小股东利 益的情况，没有违 反相关法律法规的 规定，亦不会对公司独立性 产生影 响。八、2017 年度募集资金存 放与实际使用情况 的专项 报告的议案 董 事 会 根 据 公 司 法、上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 及 公 司章程等 有关规 定 的要求履 行对该 事 项的表决 程序。公司 募集 资金存 放
9、 与实际使 用情况 符 合有关规 定，遵循 了公平、公正、公开原则，不会 损 害公司及 中小股 东 的利益。4 九、广 州 白 云 山 医 药 集 团 股 份 有 限 公 司 未 来 三 年（2018-2020 年）股东回报 规划 董 事 会 根 据 公 司 法、上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 及 公 司章程等 有关规 定 的要求履 行对该 事 项的表决 程序。公 司 制 定 的 未 来 三 年（2018-2020 年）股 东 回 报 规 划 在 保 持 自 身 稳 健发展的同时高度重 视股东的合理投 资 回 报，能 够 实 现 对 投 资 者 的 合 理 投 资回报并兼顾公司的 可持续性发展，建 立了科学、持续、稳定的分红机制，增加了股 利分配 政 策的透明 度和可 操 作性，有利于 保护 投资者的 合法权 益。独立董事：储小 平、姜文奇、黄显 荣、王卫红 2018 年3 月15 日
