1、 湖南华天大酒店股份有限公司 二五年年度报告摘要 二六年四月 湖南华天大酒店股份有限公司2005年年度报告摘要 1 证券代码：000428 证券简称：G华天 公告编号：2006-016 湖南华天大酒店股份有限公司2005年年度报告摘要 1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。1.3 公司
2、董事郑嘉强先生因公务出差，委托公司董事陈纪明先生出席并表决。1.4 因会计差错，对公司以前年度会计数据进行了调整，合计调减公司股东权益17542.37万元。请投资者注意投资风险。1.5 湖南开元有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。1.6 公司董事长陈纪明先生、财务总监郭立华先生、财务经理钟巧萍女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。湖南华天大酒店股份有限公司2005年年度报告摘要 2 2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 华天酒店 股票代码 000428 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 注册地址：湖南省长沙市解放东路300号 办公地
3、址：长沙市解放东路300号本公司贵宾楼五楼 邮政编码 注册地址的邮政编码：410001 办公地址的邮政编码：410001 公司国际互联网网址 http:/www.huatian-电子信箱 resvhuatian-2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙根石 谭北京 联系地址 长沙市解放东路300号本公司董事会秘书室 长沙市解放东路300号本公司董事会秘书室 电话 0731-4442888-80928 0731-4442888-80889 传真 0731-4442270 4449370 0731-4442270 4449370 电子信箱 3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主
4、要会计数据 单位：（人民币）万元 2004 年 2003 年 项 目 2005 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入（万元）46073.80 46078.81 46078.81 39496.28 39496.28 利润总额（万元）3335.20 4505.02 5803.86-1094.72 5022.92 净利润（万元）1017.39 1752.43 3051.27-3530.61 2587.03 总资产（万元）116261.24 117938.21 119617.58 114173.53 115852.90 股东权益(万元)（不含少数股东权益）47302.91 48016.92
5、 65034.92 48993.34 64612.50 注：本期公司进行会计差错追溯调整。详细情况见本报告9.4。湖南华天大酒店股份有限公司2005年年度报告摘要 3 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2004 年 2003 年 项目 2005 年 调整后 调整前 调整后 调整前 每股收益(元)（摊薄）0.06 0.10 0.18-0.20 0.15 每股收益(元)（加权）0.06 0.10 0.18-0.20 0.15 每股净资产（元）2.74 2.78 3.76 2.83 3.74 调整后的每股净资产(元)2.31 2.65 3.36 2.50 3.41 每股经营活动产生的现金流量
6、净额（元）0.58 0.49 0.49 0.43 0.43 净资产收益率（摊薄）2.15%3.65%4.69%-7.21%4.00%净资产收益率（加权）2.13%3.60%4.71%-6.78%4.01%扣除非经常性损益后的每股收益（元）0.07 0.10 0.18-0.18 0.175 扣除非经常性损益后的净资产收益率（加权）2.66%3.64%4.74%-5.94 4.69 非经常性损益项目 适用 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资产生的损益 741,256.47 处置固定资产产生的损益 210,030.70 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1
7、,292,631.41 短期投资损益-6,243,640.57 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 146,095.60 所得税影响数 1,271,697.71 少数股东损益影响数 195,110.47 合计-2,386,818.21 3.3 国内外会计准则差异 适用 不适用 湖南华天大酒店股份有限公司2005年年度报告摘要 4 4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-）本次变动后 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市流通股份 112,000,000 64.80%0 112,000,000 64.80%1、发起人股份 112,00
8、0,000 64.80%0 112,000,000 64.80%其中：国家持有股份 112,000,000 64.80%0 112,000,000 64.80%境内法人持有股份 0 0.00%0 0 0.00%境外法人持有股份 0 0.00%0 0 0.00%其他 0 0.00%0 0 0.00%2、募集法人股份 0 0.00%0 0 0.00%3、内部职工股 0 0.00%0 0 0.00%4、优先股或其他 0 0.00%0 0 0.00%二、已上市流通股份 60,840,000 35.20%0 60,840,000 35.20%1、人民币普通股 60,840,000 35.20%0 60,
9、840,000 35.20%2、境内上市的外资股 0 0.00%0 0 0.00%3、境外上市的外资股 0 0.00%0 0 0.00%4、其他 0 0.00%0 0 0.00%三、股份总数 172,840,000 100.00%0 172,840,000 100.00%4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 17,789 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量 华天实业控股集团有限公司 国有股东 64.80%112,000,000 112,000,000 60,242,943 张凤春 其他 0.18%3
10、10,851 0 未知 田敏 其他 0.17%298,375 0 未知 黄大英 其他 0.17%294,600 0 未知 黄锐 其他 0.16%282,900 0 未知 胡志辉 其他 0.16%276,909 0 未知 杨春生 其他 0.16%276,695 0 未知 邓杰 其他 0.15%263,958 0 未知 王娟 其他 0.14%243,720 0 未知 王斐 其他 0.14%235,000 0 未知 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 张凤春 310,851 人民币普通股 田敏 298,375 人民币普通股 湖南华天大酒店股份有限公司2005年年度报告摘要
11、5 黄大英 294,600 人民币普通股 黄锐 282,900 人民币普通股 胡志辉 276,909 人民币普通股 杨春生 276,695 人民币普通股 邓杰 263,958 人民币普通股 王娟 243,720 人民币普通股 王斐 235,000 人民币普通股 王文发 223,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 华天实业控股集团有限公司与社会公众股东之间不存在关联关系也不属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人。社会公众股东之间关系未知。4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 适用 不适用 4.3.2 控股股东及
12、实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：华天实业控股集团有限公司 法定代表人：贺坚 成立日期：一九九二年十一月十八日 经营范围：旅游、房地产、新材料加工、信息网络、生物制药、环保等 注册资本：500,000,000元 股权结构：国有独资 本公司国有法人股持股单位为华天实业控股集团有限公司，该公司原系军队企业。1998年11月20日中共广州军区委员会以（1998）广党字第15号文件批复，整体移交给湖南省人民政府。根据湖南省人民政府关于省国资委履行出资人职责有关问题的通知湘政发号，由湖南省国资委履行其出资人职责。4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 湖南华天大酒店股份有限公司20
13、05年年度报告摘要 6 5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元）是否在股东单位或其他关联单位领取 陈纪明 董事长 男 46 2005年6月14日 至 2008年6月14日 0 0 15.00 否 郭敏 董事 女 39 2005年6月14日 至 2008年6月14日 0 0 0.00 是 丁文国 董事、总经理 男 43 2005年6月14日 至 2008年6月14日 0 0 13.00 否 贺家富 董事 男 56 2005年6月14日 至 2008
14、年6月14日 9,360 9,360 0.00 是 张保中 董事 男 41 2005年6月14日 至 2008年6月14日 0 0 0.00 是 郑嘉强 董事 男 50 2005年6月14日 至 2008年6月14日 0 0 0.00 是 张正祥 独立董事 男 60 2005年6月14日 至 2008年6月14日 0 0 5.00 否 伍中信 独立董事 男 40 2005年6月14日 至 2008年6月14日 0 0 5.00 否 王国海 独立董事 男 43 2005年6月14日 至 2008年6月14日 0 0 2.90 否 孙根石 董事会秘书 男 42 2005年6月14日 至 2008年
15、6月14日 0 0 7.00 否 刘纪任 监事会主席 男 50 2005年6月14日 至 2008年6月14日 0 0 0.00 是 张敏 监事 女 52 2005年6月14日 至 2008年6月14日 0 0 0.00 是 黄兴泉 监事 男 44 2005年6月14日 至 2008年6月14日 0 0 0.00 是 李萱 监事 女 42 2005年6月14日 至 2008年6月14日 0 0 3.50 否 袁翠玲 监事 女 43 2005年6月14日 至 2008年6月14日 0 0 3.50 否 胡代成 副总经理 男 50 2005年6月14日 至 2008年6月14日 0 0 10.00
16、 否 郭立华 财务总监 男 41 2005年6月14日 至 2008年6月14日 0 0 6.00 否 合计-9,360 9,360-70.90-湖南华天大酒店股份有限公司2005年年度报告摘要 7 6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期，公司主营业务经营收入保持稳定，全年共实现主营业务收入46073.80万元，主营业务利润23809.42万元，与去年同期基本持平。营业费用同比增长33.83%、管理费用基本持平，财务费用下降11.7%。公司于2005年5月承包经营北京钓鱼台山庄项目（北京东方华天大酒店），由于开业初期市场尚未完全打开，新增装修摊销，北京东方华天大酒店亏损1372.82
17、万元。2005年度公司净利润为1017.39万元，较去年同期净利润（调整后）下降41.94%。2005年，公司依照既定酒店连锁发展战略，新发展了北京东方华天大酒店、武汉凯旋门华天大酒店两家连锁酒店，品牌影响力得以进一步扩大。同时，公司在2005年优化了酒店连锁托管模式，实现了由投资型托管向非投资型托管的转变，酒店连锁托管模式与国际酒店托管模式接轨，有效规避了投资风险。并依此对衡阳华天大酒店的托管模式及标的酒店进行了必要的调整。酒店连锁托管模式由投资型向非投资型的转变，还将对公司今后酒店连锁发展产生长远影响。报告期内，对长期影响公司发展的历史遗留问题进行了果断处置。2005年5月完成了对子公司华
18、天信息产业公司的资产置换，整体置换出非主业不良资产，彻底退出IT行业，置换入酒店主业的华天综合楼资产及紫东阁华天部分股权，公司资产质量得到优化，产业布局得到合理调整。2005年10月，对同胜、天九两公司进行了整改，停止了两公司的资本运作业务，合并会计报表，调整以前年度财务报告，释放历史包袱，化解经营风险。公司提前收回委托理财本金5600万元，将按期解除7000万元违规对外担保，加大了关联方资金占用的清欠力度。公司将在调整酒店托管模式、调整优化资产结构和产业结构、释放历史遗留包袱的基础上，轻装上阵，规范运作。在2005年各项调整的基础上，把2006年确定为“强化精益管理，构建和谐华天”主题年，发
19、挥酒店管理优势，对现有酒店实现有效管理增强公司效益；继续加大酒店主业的对外连锁发展，实现重点城市的酒店连锁拓展；并谋求在产权式酒店、经济型酒店领域培育发展项目。在低风险前提下，在酒店主业范围内，实现公司的良性可持续发展。6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分产品情况 分行业或分产品 主营业务收入主营业务成本主营业务利润率（）主营业务收入比上年增减（）主营业务成本比上年增减（）主营业务利润率比上年增减（）餐饮 22,245.61 12,211.76 45.10%3.76%23.41%-8.74%客房 14,952.97 4,690.62 68.63%-1.37%-2
20、9.78%12.69%娱乐 4,023.70 1,169.33 70.94%-31.21%-22.10%-3.40%管理费收入 522.72 0.00 100.00%1.63%0.00%0.00%光电子产品 2,480.00 1,223.45 50.67%30.35%62.24%-9.70%其他 1,848.80 824.98 55.38%52.47%-1.27%24.29%变动原因分析：1、客房成本下降、毛利率上升，主要为不同定位的贵宾楼、迎宾楼收入结构变化所致。2、娱乐业务收入下降31.21%，系市场调整及政策调整所致。湖南华天大酒店股份有限公司2005年年度报告摘要 8 6.3 主营业务
21、分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（）湖南省 44,971.87-1.34%北京 1,101.93 122.50%北京地区主营业务收入增加是由于新增北京东方华天大酒店（承包经营北京钓鱼台山庄）主营业务收入。6.4 募集资金使用情况 适用 不适用 变更项目情况 适用 不适用 6.5 非募集资金项目情况 适用 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 参股长沙市商业银行 500.00尚在办理入股手续 暂无 北京东方华天大酒店有限公司 500.00承包经营北京钓鱼台山庄，于2005年5月22日开业，暂未进入赢利期。本期收益为-
22、1372.82万元 合计 1,000.00-6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 适用 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 适用 不适用 2005年度公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 适用 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司本报告期盈利，因会计差错追溯调整，年末未分配利润为-96,244,319.28元，故不进行利润分配。补充以前年度亏损。湖南华天大酒店股份有限公司2005年年度报告摘要 9 7 重要事项 7.1 收购资产 适用 不适用 单位：（人民
23、币）万元 交易对方 被收购资产 购买日 收购价格自购买日起至本年末为上市公司贡献的净利润 是否为关联交易 定价原则说明 所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移华天实业控股集团有限公司 紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司9.3%的股权 2005年5月19日 2,045.22-29.81是 按评估值定价 是 是 华天实业控股集团有限公司 华天综合楼资产 2005年5月19日 1,889.52 135.00是 按评估值定价 正在办理 是 7.2 出售资产 适用 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格本年初起至出售日该出售资产为上市公司贡献的净利润出售
24、产生的损益是否为关联交易 定价原则说明 所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移华天实业控股集团有限公司 湖南华天信息产业有限公司76%的股权 2005年5月19日 3,934.74 0.00 0.00是 按评估值定价 是 是 7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。通过本次资产置换，公司置换出了非主业的华天信息公司资产，退出IT行业，置换入酒店主业资产，有效调整了公司资产结构，提高了公司资产质量。此项资产置换未对公司业务连续性及管理层稳定性产生影响。相关信息公告见2004年12月29日、2005年4月6日、2005年5月20日的证券时报。湖南华天大酒
25、店股份有限公司2005年年度报告摘要 10 7.3 重大担保 适用 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）担保对象名称 发生日期（协议签署日）担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）长沙华元广告有限公司 2005年2月19日 4,000.00连带责任担保2005年3月22日2006年3月22日 已于2006年3月23日解除 否 长沙华元广告有限公司 2005年6月3日 3,000.00连带责任担保2005年6月30日2006年6月30日 否 否 报告期内担保发生额合计 8,000.00报告期末担保余额合计 10,000.00公司对
26、控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 1,198.75报告期末对控股子公司担保余额合计 3,198.75公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)担保总额 10,198.75担保总额占公司净资产的比例 21.56%其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00直接或间接为资产负债率超过70的被担保对象提供的债务担保金额 7,000.00担保总额超过净资产50部分的金额 0.00上述三项担保金额合计 7,000.007.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
27、 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 华天实业控股集团有限公司及其成员企业 62.20 0.15%0.00 0.00%湖南华天国际旅行社 218.10 0.52%0.00 0.00%紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司 101.13 0.24%0.00 0.00%株洲华天大酒店有限责任公司 522.72 1.25%0.00 0.00%合计 904.15 2.16%0.00 0.00%其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额904.15万元。湖南华天大酒店股份有限公司2005年年度报告摘要 11 7.4.2 关联债权债务往来 适用
28、 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 华天实业控股集团有限公司 371.62 63.02 0.00 0.00紫东阁华天大酒店（湖南）有限公司 798.21 74.96 0.00 0.00株洲华天大酒店有限责任公司 1,101.82 2,066.13 0.00 0.00湖南华天国际旅行社 227.88 54.39 0.00 0.00合计 2,499.53 2,258.50 0.00 0.00其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额2,499.53万元，余额2,258.50万元。资金占用情况及清欠方案 适用
29、 不适用 截止2005年12月31日公司关联方资金占用余额为2258.50万元，其中，非经营性资金占用金额为72.85万元，经营性资金占用金额2185.65万元。非经营性资金占用为：华天集团43.28万元，紫东阁华天4.49万元，华天国旅25.08万元。公司将在2006年底以前全部现金清欠完毕。清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 是 否 不适用 7.5 委托理财 适用 不适用 单位：（人民币）万元 受托人 委托金额 委托期限 报酬确定方式 实际收益 实际收回金额 北京峰海投资管理有限公司 2,000.002004年6月16日 至 2006年6月15日 年固定回报8%0.00
30、 0.00长沙金信投资有限公司 1,900.002004年9月14日 至 2005年9月13日-0.00 1,900.00北京峰海投资管理有限公司 1,900.002004年11月30日 至 2005年11月29日-0.00 1,900.00北京坤鹏伟业投资管理有限公司 1,800.002005年12月29日 至 2005年12月29日-0.00 1,800.00合计 7,600.00-0.00 5,600.00其中：截止报告期末，逾期未收回的委托理财本金和收益累计0.00万元。考虑到委托理财资金风险及公司资金需要，公司提前收回5600万元本金，经与受托方协商，公司不再计收投资收益。7.6 承
31、诺事项履行情况 湖南华天大酒店股份有限公司2005年年度报告摘要 12 7.6.1 股改承诺事项 1、承诺事项内容 公司已于2006年1月23日启动股改，3月10日履行完成股改方案。2、承诺履行情况 报告期内无相关承诺。3、违反承诺情况 适用 不适用 7.6.2 其他承诺 适用 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用（一）、秦台计算机网络公司股权转让合同纠纷 本公司于 2001 年 8 月收购了原湖南秦台计算机网络有限公司 50%的股权，因股权纠纷，本公司于 2002 年向法院起诉该公司原股东。长沙市中级人民法院于 11 月8 日一审判决本公司胜诉，裁定被告返还公司股权收购款并进行清算
32、。现该诉讼正在处理中，本公司对该诉讼可能带来的损失进行了合理估计，已计提了长期投资减值准备 4,016,597.65 元。（二）、长沙同胜实业有限公司因与海通证券股份有限公司北京柳芳营业部、海通证券股份有限公司北京光华路营业部等相关方证券交易保证金损害赔偿纠纷，向长沙市天心区人民法院提起诉讼。诉讼标的 1000万元及相关利息。2005 年 4 月 27 日经长沙市天心区人民法院一审判决,同胜公司胜诉。因被告不服判决,已上诉至湖南省长沙市中级人民法院。至报告日湖南省长沙市中级人民法院尚未判决。同胜公司根据谨慎性原则已对应收海通证券 1000 万元计提了 30%的坏帐准备 300 万元。（三）、2
33、004 年长沙同胜实业有限公司，因与中国银河证券有限责任公司上海曲阳路证券营业部委托理财合同纠纷，向长沙市中级人民法院提起诉讼。诉讼标的 2779.48 万元。2004 年 12 月 4 日经湖南省长沙市中级人民法院一审判决,由银河证券赔偿1038.66万元,本公司已将差额部分计入了损失。因被告不服判决,已上诉至湖南省高级人民法院。2006 年 1 月 13 日,经湖南省高级人民法院（2005）湘高法民三终字第 18号民事判决书判决：驳回上诉,维持原判。同胜公司根据谨慎性原则已对应收银河证券 1038.66 万元计提了30%的坏帐准备311.598 万元。（四）、长沙同胜实业有限公司因与被告海
34、通证券股份有限公司、海通证券北京光华路证券营业部等方证券返还纠纷，向长沙市中级人民法院提起诉讼。诉讼标的2288.87万元及其占用资金的利息254.06万元。2005年5月18日，长沙市中级人民法院一审判决被告海通证券北京光华路证券营业部赔偿长沙同胜实业有限公司股票损失款1769.78万元，并支付相关利息。被告方提起上诉。2006年1月26日，湖南省高级人民法院作出终审判决，维持原判。由于同胜公司已通过法院对海通证券银行存款2500万元进行冻结,故未对其计提坏账准备。湖南华天大酒店股份有限公司2005年年度报告摘要 13 8 监事会报告 适用 不适用 一、报告期监事会工作情况 报告期公司监事会
35、严格按照公司法、公司章程履行职责，对公司运作、财务情况进行监督，发表监事会意见，并列席了公司董事会、股东大会会议。2005年度公司共召开五次监事会会议。（一）、公司于2005年4月14日召开二届监事会第十六次会议，决议内容：审议通过公司 2004年度监事会工作报告，并提交2004年度股东大会审议、公司2004年度财务决算报告、公司2004年度报告正文及摘要、公司2004年度利润分配预案、关于修改公司章程部分条款的议案、关于修改公司监事会议事规则部分条款的议案、关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司2005年度审计机构的议案。会议情况及决议公告刊登于2005年4月15日证券时报上。（二）、公
36、司于2005年5月11日召开二届监事会第十六次会议，决议内容：审议通过了公司监事会换届选举及第三届监事会股东代表监事候选人的议案。会议情况及决议公告刊登于2005年5月12日证券时报上。（三）、公司于2005年6月14日召开三届监事会第一次会议，决议内容：选举刘纪任先生为公司第三届监事会召集人。会议情况及决议公告刊登于2005年6月15日证券时报上。（四）、公司于2005年8月2日召开三届监事会第二次会议。决议内容：审议通过了公司2005年半年度报告正文及摘要。（五）、公司于2005年10月27日召开三届监事会第三次会议。决议内容：审议通过了公司2005年第三季度报告、关于公司相关问题的整改报
37、告。会议情况及决议公告刊登于2005年10月28日证券时报上。二、监事会独立意见（一）公司建立了完善的内部控制制度和合法的决策程序，公司董事、经理执行公司职务时没有发现违反法律、法规和损害公司利益的行为。（二）公司对长沙同胜实业有限公司、湖南天九投资咨询有限责任公司进行整改，将上述两家公司纳入会计报表合并范围，对公司会计报表进行会计差错更正，并对1999年至2004年度会计报表进行追溯调整。合计调减公司未分配利润17542.37万元。此项会计差错更正及追溯调整，符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定。湖南开元有限责任会计师事务所出具的审计报告真实反应了公司财务状况和经营成果。（三）公司
38、2005年度无募集资金使用情况。（四）报告期公司与控股股东进行了资产置换，本次资产置换暨关联交易遵循公平原则，交易价格合理，有利于提高公司资产质量，完善公司资产结构，没有损害上市公司利益或中小股东利益。9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 湖南华天大酒店股份有限公司2005年年度报告摘要 14 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产：货币资金 149,129,101.21 94,701,628.71 175,433,009.93 1
39、32,005,613.74 短期投资 20,151,685.97 20,151,685.97 23,733,491.29 23,733,491.29 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 21,432,346.14 4,373,066.96 21,675,953.19 6,004,092.57 其他应收款 119,643,108.57 199,563,574.24 106,072,177.83 165,628,837.10 预付账款 10,587,090.51 5,189,440.36 应收补贴款 存货 19,828,970.79 5,176,899.15 18,132,793.24 6,5
40、12,889.68 待摊费用 1,104,355.94 284,114.23 1,138,013.51 477,008.54 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 341,876,659.13 324,250,969.26 351,374,879.35 334,361,932.92长期投资：长期股权投资 80,568,386.45 162,956,320.81 108,351,949.26 176,813,207.35 长期债权投资 长期投资合计 80,568,386.45 162,956,320.81 108,351,949.26 176,813,207.35 合并价差 23
41、,156,564.70 24,867,016.51固定资产：固定资产原价 896,629,675.44 694,798,322.94 841,938,749.83 660,458,434.67 减：累计折旧 295,565,361.37 233,511,643.45 254,142,070.55 202,306,965.58 固定资产净值 601,064,314.07 461,286,679.49 587,796,679.28 458,151,469.09 减：固定资产减值准备 固定资产净额 601,064,314.07 461,286,679.49 587,796,679.28 458,15
42、1,469.09 工程物资 在建工程 9,610,093.51 3,742,845.27 5,782,989.15 4,900,987.67 固定资产清理 固定资产合计 610,674,407.58 465,029,524.76 593,579,668.43 463,052,456.76无形资产及其他资产：无形资产 56,779,185.07 54,147,898.69 57,953,991.16 55,432,118.07 长期待摊费用 72,713,750.70 9,369,394.29 68,121,589.40 13,578,120.45 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 129,
43、492,935.77 63,517,292.98 126,075,580.56 69,010,238.52递延税项：递延税款借项 湖南华天大酒店股份有限公司2005年年度报告摘要 15 资产总计 1,162,612,388.93 1,015,754,107.81 1,179,382,077.60 1,043,237,835.55流动负债：短期借款 278,150,000.00 261,000,000.00 236,000,000.00 226,000,000.00 应付票据 应付账款 32,212,366.30 12,508,563.71 19,771,064.33 5,478,814.49
44、预收账款 10,511,103.49 7,988,688.47 7,990,246.27 6,370,658.89 应付工资 1,698,194.28 137,637.87 1,441,029.05 137,637.87 应付福利费 7,350,068.14 3,475,200.44 11,271,516.64 5,711,878.28 应付股利 691,076.08 691,076.08 应交税金 37,667,671.33 16,127,637.16 37,922,780.11 18,238,542.71 其他应交款 2,199,162.17 2,079,383.39 2,208,483.
45、82 2,124,730.95 其他应付款 129,524,485.74 104,007,872.42 124,189,699.16 88,706,419.44 预提费用 131,262.50 626,440.83 预计负债 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 520,135,390.03 407,324,983.46 442,112,336.29 352,768,682.63长期负债：长期借款 139,500,000.00 135,000,000.00 234,500,000.00 210,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 4,
46、400,000.00 400,000.00 300,000.00 300,000.00 其他长期负债 长期负债合计 143,900,000.00 135,400,000.00 234,800,000.00 210,300,000.00递延税项：递延税款贷项 负债合计 664,035,390.03 542,724,983.46 676,912,336.29 563,068,682.63少数股东权益 25,547,874.55 22,300,588.39所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）172,840,000.00 172,840,000.00 172,840,000.00 172,84
47、0,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 172,840,000.00 172,840,000.00 172,840,000.00 172,840,000.00 资本公积 337,515,782.50 337,515,782.50 337,515,782.50 337,515,782.50 盈余公积 58,917,661.13 39,225,076.40 56,135,591.28 39,225,076.40 其中：法定公益金 19,639,220.37 12,581,509.64 18,711,863.76 12,581,509.64 未分配利润-96,244,319.28-
48、76,551,734.55-86,322,220.86-69,411,705.98 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 473,029,124.35 473,029,124.35 480,169,152.92 480,169,152.92负债和所有者权益（或股东权益）合计 1,162,612,388.93 1,015,754,107.81 1,179,382,077.60 1,043,237,835.55法定代表人：陈纪明 主管会计机构负责人：郭立华 会计机构负责人：钟巧萍 湖南华天大酒店股份有限公司2005年年度报告摘要 16 9.2.2 利润及
49、利润分配表 编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 2005年112月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 460,737,994.18 217,509,688.48 460,788,131.21 210,867,811.70 减：主营业务成本 201,201,297.18 97,794,118.85 196,654,222.51 99,884,766.12 主营业务税金及附加 27,512,904.25 12,148,128.76 28,063,984.74 11,791,098.69二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）232,023,792.
50、75 107,567,440.87 236,069,923.96 99,191,946.89 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）679,116.70 1,610,764.20 1,928,017.32 1,370,041.72 减：营业费用 4,726,165.43 1,636,038.88 3,531,600.08 1,729,642.00 管理费用 158,485,259.90 50,651,716.43 156,185,833.47 59,287,313.82 财务费用 25,500,954.95 23,295,450.50 28,893,027.35 26,061,264.26三、
