1、太原天龙集团股份有限公司 2007年度报告摘要 第 1 页 共 31 页 太原天龙集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文,报告全文同时刊载于 http:/。投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读年度报告全文。1.2 董事宋天平先生未出席董事会,亦未委托其他董事出席会议 1.3 北京立信会计师事务所有限公司为本公司出具了有保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明,
2、请投资者注意阅读。1.4 公司负责人田家俊先生,主管会计工作负责人张丽荣女士及会计机构负责人(会计主管人员)刘晨飞女士声明:在现有财务资料的前提下,如实反映本年度报告中财务报告的情况。2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 天龙 股票代码 600234 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 太原市迎泽大街 289 号 邮政编码 030001 电子信箱 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 白耀宏 高蕴芳 联系地址 太原市迎泽大街 289 号 太原市迎泽大街 289 号 电话 0351-2025168 0351-4040922 传真 0351-4
3、810073 0351-4810073 电子信箱 3 会计数据和业务数据摘要:3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%)2005 年 营业收入 122,722,856.61 90,852,725.05 35.08 49,507,058.00利润总额-43,644,667.15-15,929,715.05 173.98-331,363,172.77归属于上市公司股东的净利润-43,246,513.77-16,101,319.34 168.59-300,260,202.53太原天龙集团股份有限公司 2007年度报告摘要 第 2 页
4、共 31 页 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-44,456,699.56-47,512,746.04-6.43-279,775,572.52经营活动产生的现金流量净额 2,593,297.55 13,027,034.16-80.09-2,347,698.00 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%)2005 年末 总资产 92,622,156.35 161,281,392.87-42.57 132,761,773.17所有者权益(或股东权益)-376,396,687.68-689,255,547.83-45.39-683,096,169.96 3.2 主要财务指标
5、 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%)2005 年 基本每股收益-0.299-0.172-3.199稀释每股收益-0.299-0.172-3.199扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.307-0.506-2.981全面摊薄净资产收益率 11.49 2.34 43.96加权平均净资产收益率 6.08 2.33 60.07扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 11.81 6.89 40.96扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 6.25 6.72 57.14每股经营活动产生的现金流量净额 0.018 0.139-87.05-0.025 2007年末 20
6、06年末 本年末比上年末增减(%)2005年末 归属于上市公司股东的每股净资产-2.61-7.36-6.86 非经常性损益项目 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 10,234,667.08与公司主营业务无关的预计负债产生的损益-12,339,755.89除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,378,039.04其他非经常性损益项目 1,869,299.02所得税影响数 67,936.54合计 1,210,185.79 采用公允价值计量的项目 适用 不适用 3.3 境内外会计准则差异 适用 不适用 太原天龙集团股份有限公司 2007年度报告摘要
7、第 3 页 共 31 页 4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 适用 不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减(,)本次变动后 数量 比例(%)发行新股 送股 公积金转股其他 小计 数量 比例(%)一、有限售条件股份 1、国家持股 6,640,600 7.08 6,640,600 4.592、国有法人持股 3、其他内资持股 其中:境内法人持股 44,219,400 47.11 21,504,200 21,504,200 65,723,600 45.45境内自然人持股 4、外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 50,860,000 54.19 21,504
8、,200 21,504,200 72,364,200 50.04二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 43,000,000 45.81 29,240,000 29,240,000 72,240,000 49.962、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 三、股份总数 93,860,000 100.00 50,744,200 50,744,200 144,604,200 100.00 限售股份变动情况表 适用 不适用 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 13,729前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 持有有限
9、售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 东莞市金正数码科技有限公司 境内非国有法人 18.82 27,219,400 27,219,400 冻结 27,219,400 山西天龙山古文化发展有限公司 境内非国有法人 11.25 16,274,300 16,274,300 冻结 16,274,300 国有股 国家 4.59 6,640,600 6,640,600 太原天龙集团股份有限公司 2007年度报告摘要 第 4 页 共 31 页 珠海经济特区金燕金属制品有限公司 境内非国有法人 3.28 4,748,300 4,748,300 珠海市鑫安投资有限公司 境内非国有法人 3.08 4,455,50
10、0 4,455,500 珠海市超发纸箱有限公司 境内非国有法人 3.04 4,393,900 4,393,900 广州市荣颐达电子有限公司 境内非国有法人 2.48 3,583,800 3,583,800 深圳市东方嘉盈实业有限公司 境内非国有法人 2.01 2,906,200 2,906,200 朱宏光 境内自然人 1.23 1,775,000 深圳市爱商实业有限公司 境内非国有法人 0.98 1,416,500 1,416,500 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 朱宏光 1,775,000 人民币普通股 项素雯 1,304,263 人民币普通股 刘
11、成 800,000 人民币普通股 宋莉曼 706,600 人民币普通股 马翠敏 642,951 人民币普通股 宋明菲 546,360 人民币普通股 钱汉林 500,000 人民币普通股 梁海峰 456,700 人民币普通股 莫江华 420,000 人民币普通股 蒋兴刚 402,150 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知前10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 适用 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍(1)法人控股股东情况 控股股东名称:东莞市金正数码科技有限公司
12、 法人代表:刘会来 注册资本:180,000,000元 成立日期:1997 年3 月4日 主要经营业务或管理活动:投资电子产品项目;研究、开发销售 VCD、DVD等视听及音响器材产品,家用电器。4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 太原天龙集团股份有限公司 2007年度报告摘要 第 5 页 共 31 页 5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因报告期内从公司领取的报酬总额(万元)可行权股数已行权数量 行权价 期末股票市价是否在
13、股东单位或其他关联单位领取田家俊 董事长 男 52 2005年3月24日2008年3月24日 14.40 否 张克勇 董事、副总经理、党委书记 男 56 2005年3月24日2008年3月24日 5.13 否 宋天平 董事 男 34 2007年1月25日2008年3月24日 1.80 否 刘会来 董事 男 52 2005年3月24日2008年3月24日 是 白耀宏 董事、董事会秘书 男 60 2005年3月24日2008年3月24日 13,416 22,531股改转增股份5.13 否 赵 骏 董事、副总经理 男 43 2005年3月24日2008年3月24日 5.13 否 太原天龙集团股份有限
14、公司 2007年度报告摘要 第 6 页 共 31 页 李志强 独立董事 男 44 2005年3月24日2008年3月24日 100 168股改转增股份3.68 否 李俊杰 独立董事 男 49 2005年3月24日2008年3月24日 3.68 否 江 斌 独立董事 男 40 2005年3月24日2008年3月24日 3.68 否 刘世斌 监事会主席 男 41 2005年3月24日2008年3月24日 是 曾庆发 监事会副主席 男 49 2005年3月24日2008年3月24日 2,100 3,528股改转增股份 否 温改容 监事 女 32 2007年1月25日2008年3月24日 1.80 否
15、 刘 慧 职工监事 女 44 2007年10月25日2008年3月24日 3.49 否 李从容 职工监事 女 39 2005年3月24日2008年3月24日 1,720 2,889股改转增股份1.61 否 张丽荣 总经理、总会计师 女 46 2005年3月24日2008年3月24日 1,720 2,889股改转增股份6.54 否 王铁生 副总经理 男 55 2005年3月24日2008年3月24日 1,720 2,889股改转增股份5.13 否 合计/6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2007 年,是公司完成股权分置改革,撤销退市风险警示的第一年。在公司董事会的正确领导下,公司以完善内
16、控体系,优化公司治理为重点,围绕“整合资源,强化管理,稳定经营,做强主业”的经营目标,积极开展各项工作。一、实施完成股改,改善公司财务状况。报告期,公司实施了股改和清欠结合的一揽子方案,解决了大股东资金占用问题,改善了公司财务状况,避免了公司面临退市的风险,为公司扭转亏损局面持续健康的发展奠定了基础。二、完善内控制度,夯实管理基础。报告期,公司积极开展治理专项自查活动,认真落实整改措施,加强内部管理机制,制订了董事会各专门委员会实施细则,对公司募集资金、财务管理、信息披露、对外投资和各职能部门管理等方面的规章制度进行修订完善后,汇总装订成册,汇编成太原天龙集团股份有限公司管理制度;同太原天龙集
17、团股份有限公司 2007年度报告摘要 第 7 页 共 31 页 时对子公司实施网络远程监控和派驻异地监管相结合的方式,加大对子公司的管理力度,增强抗风险能力,健全内部控制体系。三、提高员工队伍素质,促进公司健康发展。报告期,公司通过组织员工学习培训,宣传企业文化,提高员工政治思想、文化知识和专业素质,增强员工对企业的认同感和责任感,充分发挥他们的积极性和创造性,增强企业的凝聚力,为公司储备人才资源,实现健康发展奠定基础。四、整合资源,开拓市场,提升主业经营能力。报告期,公司加大了资产整合力度,同时积极开拓市场,拓宽销售网络,提高产品质量和售后服务,稳固市场份额,促进公司经营业绩的持续增长。报告
18、期公司主业经营情况保持稳定,实现营业收入 12,272.29 万元,同比增长 35.08%;实现利润总额-4,364.47 万元,较上年同期减少 2,771.50万元;实现净利润-4,339.67 万元,较上年同期减少2,773.93 万元。亏损的原因主要是由于影响公司发展的历史遗留问题仍没有得到彻底解决,公司控股子公司珠海市金正电子工业有限公司被债权人提请破产并已进入法律程序,使公司对其的担保及债权以及对三晋大厦等公司计提预计负债和减值准备共计 3,611 万元所致。6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)营业收入比上年
19、增减(%)营业成本比上年增减(%)营业利润率比上年增减(%)行业 工业 96,785,587.34 85,140,340.83 12.03 57.09 59.50 增加41.48个百分点 商业 15,319,289.13 11,048,195.44 27.88-8.28-14.35 增加12.29个百分点 租赁业 9,517,058.10 5,139,582.86 46.00 8.27-9.03 增加39.39个百分点 其他 1,100,922.04 1,191,448.71-8.22-70.62 90.85 减少102.90个百分点 产品 视频 112,104,876.47 96,188,5
20、36.27 14.20 43.15 45.12 减少7.61个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减()广东 112,104,876.47 43.15 6.4 募集资金使用情况 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 0募集资金总额 15,900.00已累计使用募集资金总额 11,548.55承诺项目 是否变更项目 拟投入金额 实际投入金额 是否符合计划进度 预计收益 产生收益情况 兼并太原三晋大厦并投入大厦二期扩建后续工程基础上和大厦智能化改造项目 否 10,000.00 2,541.00 建立仓储配货 否 2
21、,998.70 380.70 太原天龙集团股份有限公司 2007年度报告摘要 第 8 页 共 31 页 中心,设立配套电子商务信息和销售服务网络站 天龙大厦空调工程改造及重新装修 否 2,985.00 5,676.85 合计/15,983.70 8,598.55/未达到计划进度和预计收益的说明(分具体项目)变更原因及变更程序说明(分具体项目)尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用募集资金 4,351.45 万元,其中 1,123.15万元用于募集资金承诺项目中的天龙大厦空调工程改造及重新装修项目,但尚未进行工程结算,另一部分闲置募集资金3,228.30万元用于了日常经营费用开支。1)、兼并太原
22、三晋大厦并投入大厦二期扩建后续工程基础上和大厦智能化改造项目拟投 10,000.00 万元,实际投入 2,541.00万元 鉴于三晋大厦严重亏损,公司董事会研究决定并经股东大会审议通过决定停止对三晋大厦的投资。2)、建立仓储配货中心,设立配套电子商务信息和销售服务网络站项目拟投入 2,998.70 万元,实际投入 380.70 万元 鉴于市场发生变化及公司与北京天客隆集团有限公司联营后自营受到限制,无需继续投资,使此项目未按原进度进行。3)、天龙大厦空调工程改造及重新装修项目拟投入 2,985.00 万元,实际投入 5,676.85 万元 2001年 6 月19 日经公司股东大会通过对该项目追
23、加投资 1,015.00 万元,2003年经公司三届董事会第十四次会议和 2003 年2 月28日召开的 2003 年第一次临时股东大会审议通过,再次追加 2,800.00 万元,投资总额调整为 6,800.00 万元。累计使用募集资金 5,676.85万元,全部转入固定资产,但该项目的决算尚未完成。此三项募集资金项目的调整已经公司 2002年 10 月 24日召开的三届十四次董事会和 2003年 2 月28 日召开的2003 年第一次临时股东大会审议通过,并对该事项在临时公告及 2002 年年度报告中作了详细披露,披露公告详见 2002 年 10 月28 日、2003 年3 月1日和 200
24、3 年4 月16 日的上海证券报和中国证券报。变更项目情况 适用 不适用 6.5 非募集资金项目情况 适用 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 适用 不适用 1、注册会计师对公司财务报告发表的意见:(一)管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是天龙集团公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。(二)注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
25、则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。太原天龙集团股份有限公司 2007年度报告摘要 第 9 页 共 31 页 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审
26、计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。(三)导致保留意见的事项 1.截止2007 年12月31 日,天龙集团公司对应收账款、其他应收款累计提取坏账准备 20,077.03万元;天龙集团公司对已判决的诉讼案件提取预计负债 2,193.72 万元。我们无法实施必要的审计程序,对上述提取金额是否恰当获取充分、适当的审计证据。2.截止2007 年12月31 日,天龙集团公司逾期借款 35,308.39 万元尚未偿还,也未获得上述借款的展期协议或取得新的借款;固定资产及无形资产账面价值 4,074.24 万元处于查封状态;年末股东权益为负数,累计经营性亏损数额巨大。这些情况表明,天龙集团公司的
27、持续经营能力存在重大不确定性,可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。天龙集团公司 2007年度财务报表未充分披露上述情况。(四)审计意见 我们认为,除了上述事项可能产生的影响外,天龙集团公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了天龙集团公司 2007 年12月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。2、董事会对会计事务所非标意见的说明:北京立信会计师事务所有限公司为本公司出具了保留意见的审计报告,公司董事会对会计师事务所非标意见的说明如下:公司2007 年年度报告经北京立信会计师事务所有限公司审计并出具了保留意见的审计报告,其原因是 20
28、04 年公司突发事件带来的负面影响未完全消除,公司在 2004 年、2005 年本着谨慎、客观的原则对存在较大风险,预计难以收回的应收账款、其他应收款提取了坏帐准备;对已判决的诉讼案件提取了预计负债。由此给公司造成了重大损失,致使公司期末股东权益为负数,累计经营亏损数额巨大(此情况已在公司 2004年、2005 年度报告中予以了详细披露和说明)。2007 年,公司以完善治理结构,增强持续经营能力为重点,一方面通过完善制度建设,健全内部控制体系,加强员工培训,提高员工素质,促进公司质量的不断提高;另一方面通过加大资产整合力度,积极开拓市场,稳固市场份额,促进公司经营业绩的稳步增长。报告期,公司生
29、产经营稳定,实现主营业务收入 12,272.29 万元,较上年同期增长 35.08%,但由于影响公司发展的历史遗留问题仍没有得到彻底解决,公司控股子公司珠海市金正电子工业有限公司被债权人提请破产并已进入法律程序,使公司对其的担保和债权以及对三晋大厦等公司计提预计负债和减值准备共计 3,611.00 万元,致使公司仍出现亏损,报告期实现净利润-4,339.67 万元。为更有效地解决公司历史遗留问题,切实提高公司持续经营能力,尽快消除审计意见涉及事项的影响,公司 2008 年将做好以下工作:继续与债权人协商,妥善解决巨额债务,减少公司偿债压力,同时加大债权清收力度,最大限度减少公司损失,逐步消化解
30、决公司历史遗留问题。加强对子公司管理,督促子公司强化主业经营,明确经营目标,继续加大资产整合力度,推进产品研发进程,通过内抓品质,强化管理,外拓市场,完善服务,稳固市场份额,进一步做大做强电子产品业务,保证公司主业的持续稳定增长,增强公司持续经营能力。加强对租赁单位的监管,保证租金及时收回,切实维护公司利益。进一步建立健全各项规章制度,完善法人治理结构,提高上市公司经营管理和规范运作水平。6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经北京立信会计师事务所有限公司审计,母公司 2007 年度实现净利润为-4,150.16万元,加上期初未分配利润-67,698.86 万元,年末未分配利润为-7
31、1,849.02 万元,2007 年公司拟不进行利润分配,亦不进行资本公积金转增。公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 适用 不适用 太原天龙集团股份有限公司 2007年度报告摘要 第 10 页 共 31 页 7 重要事项 7.1 收购资产 适用 不适用 7.2 出售资产 适用 不适用 7.3 重大担保 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保对象名称 发生日期(协议签署日)担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕是否为关联方担保(是或否)广东金正电子有限公司 2004年6月10 日 5,000,000.00连带责任担保 是 报告期内担保发生额合
32、计 报告期末担保余额合计 5,000,000.00公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 14,259,241.39公司担保总额情况(包括对子公司的担保)担保总额 19,259,241.39担保总额占公司净资产的比例 其中:为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 5,000,000.00直接或间接为资产负债率超过 70的被担保对象提供的债务担保金额 14,259,241.39担保总额超过净资产 50部分的金额 上述三项担保金额合计 19,259,241.39 太原天龙集团股份有限公司 2007年度报告摘要 第 11 页 共 31 页 7.4 重
33、大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 深圳市金正信实业有限公司 1.9 9广东昊正实业有限公司 635.03 太原市三晋大厦有限公司 482.18 8,958.58 广东金正电子有限公司 105.51山西太原天龙威皇食品有限公司 67.90 合计 482.18 9,661.51 107.50 7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的余额(万元)期初 期
34、末 报告期清欠总额(万元)清欠方式 清欠金额(万元)清欠时间(月份)15,817.25 0 15,817.25 其它 15,817.25 2007.02大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金及清欠情况的具体说明 为彻底解决广东金正非经营性资金占用问题,公司通过实施股改方案(签订债权购买协议及债权豁免及股份转增协议等),减少广东金正电子有限公司非经营性资金占用款 15,817.25 万元,至此公司控股股东及其关联方非经营性资金占用已全部清欠完毕。非经营性资金占用责任人和董事会拟定的解决措施 截止 2007 年末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案 适用 不适
35、用 7.5 委托理财情况 适用 不适用 报告期内,公司未发生委托他人进行现金资产管理的事项。2001年 3月 21 日公司与中际投资有限公司签订 3,500.00 万元资产委托管理协议,协议履行期满,中际投资有限公司无法将 3,500.00 万元及其约定的收益如数归还本公司,经公司股东大会审议通过,决定采取签署债务转移协议的方式解决中际投资有限公司对本公司的债务,具体数额为 3,450.00 万元,截止目前尚有 2,950.00万元未能收回,对此公司已向法院提起诉讼,2008年 3 月11 日河北省高级人民法院开始审理本案,现正等待二审判决。太原天龙集团股份有限公司 2007年度报告摘要 第
36、12 页 共 31 页 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用 公司提出股权分置改革动议的非流通股股东东莞市金正数码科技有限公司与山西天龙山古文化发展有限公司均履行相关法定承诺义务,承诺如下:1、持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起,在十二个月内不上市交易或者转让。2、前项承诺期期满后,通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过 5%,在二十四个月内不得超过 10%。3、通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量达到公司股份总数 1%的,自该事实发生之日起两个工作日内将及时履行公告义务。公司提出
37、股权分置改革动议的非流通股股东太原市人民政府国有资产监督管理委员会亦履行相关法定承诺义务,承诺如下:1、持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起,在十二个月内不上市交易或者转让。2、前项承诺期期满后,通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%。3、通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量达到公司股份总数 1%的,自该事实发生之日起两个工作日内将及时履行公告义务。截止到报告期,上述非流通股股东严格履行股权分置改革中承诺事项,自股权分置改革方案实施之日起的 12个月内其持有的非流通股股份没有上市交易或者转让。7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测
38、期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 适用 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用 截止2007 年12月 31日,本公司尚未解决的诉讼案件 16 起,涉案金额 159,614,184.36 元,其中:涉及应付货款及劳务纠纷 11 起,涉案金额 15,395,961.52 元;涉及担保连带责任 5起,涉案金额144,218,222.84 元。形成损失明细如下:预计担保损失 20,498,333.80 元,预计供应商损失1,438,873.33 元。广东省珠海市中级人民法院应深圳市达瑞进出口贸易有限公司的申请对位于太原市迎泽大街 289号的天龙大厦的房产及土地实施财产
39、保全性查封。太原市中级人民法院应太原市财政局的申请对天龙大厦的房产及土地及天龙超市、天龙大酒店的房产及土地实施财产保全性查封。广东省珠海市中级人民法院应交通银行深圳深南中支行的申请对原东莞分公司的财产实施保全性查封。查封金额以 67,621,237.98 元(互保金额)为限。7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 适用 不适用 单位:元 序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额(元)持有数量 期末账面值 占期末证券总投资比例()报告期损益 1 股票 600809 山西汾酒 1,050,000 300,000 100 10,411,343.06期末持有
40、的其他证券投资-报告期已出售证券投资损益-10,276,343.06合计-100%太原天龙集团股份有限公司 2007年度报告摘要 第 13 页 共 31 页 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 适用 不适用 单位:万元 证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例()期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源600809 山西汾酒 105 0.07 0 1,041.13 0 交易性金融资产 原始购买 合计 105-7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 适用 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 适用 不适用 单位:元 股份名称 期初股份数量 报告期
41、买入/卖出股份数量 期末股份数量 使用的资金数量 产生的投资收益 卖出 山西汾酒 300,000 0/300000 0 1,050,000 10,276,343.06卖出 荣盛发展 0 500/500 0 6,465 14,700.00卖出 正邦科技 0 500/500 0 5,545 15,794.29卖出 三鑫股份 0 500/500 0 4,075 8,873.00报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 39,367.29 元。8 监事会报告 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家有关法律、法规,对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决
42、议的执行情况、公司高级管理人员履职情况及公司管理制度遵照执行情况等进行了监督,认为公司董事会在报告期内,能够按照公司法、公司章程等法律、法规以及制度的要求,依法运作,决策程序合法有效。8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查,并对 2007 年财务决算报告进行了审核,认为公司 2007 年度财务报告根据现有会计资料如实地反映公司的财务状况。北京立信会计师事务所(有限公司)对公司 2007 年度财务报告出具了保留意见的审计报告。监事会认为该审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果,对有关事项做出的评价是客观公正的。太原天龙集团股份
43、有限公司 2007年度报告摘要 第 14 页 共 31 页 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司无募集资金投入、使用情况。8.4 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司无收购出售资产的情况。8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司没有发生关联交易。8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 北京立信会计师事务所有限公司为本公司出具了保留意见的审计报告,公司监事会对会计师事务所非标意见的说明如下:公司2007 年年度报告经北京立信会计师事务所有限公司审计并出具了保留意见的审计报告,其原因是 2004 年公司突发事件带来的负面影
44、响未完全消除,公司在 2004 年、2005 年本着谨慎、客观的原则对存在较大风险,预计难以收回的应收账款、其他应收款提取了坏帐准备;对已判决的诉讼案件提取了预计负债。由此给公司造成了重大损失,致使公司期末股东权益为负数,累计经营亏损数额巨大(此情况已在公司 2004年、2005 年度报告中予以了详细披露和说明)。2007 年,公司以完善治理结构,增强持续经营能力为重点,一方面通过完善制度建设,健全内部控制体系,加强员工培训,提高员工素质,促进公司质量的不断提高;另一方面通过加大资产整合力度,积极开拓市场,稳固市场份额,促进公司经营业绩的稳步增长。报告期,公司生产经营稳定,实现主营业务收入 1
45、2,272.29 万元,较上年同期增长 35.08%,但由于影响公司发展的历史遗留问题仍没有得到彻底解决,公司控股子公司珠海市金正电子工业有限公司被债权人提请破产并已进入法律程序,使公司对其的担保及债权以及对三晋大厦等公司计提预计负债和减值准备共计 3,611.00 万元,使公司仍出现亏损,实现净利润-4,339.67万元。为更有效地解决公司历史遗留问题,切实提高公司持续经营能力,尽快消除审计意见涉及事项的影响,公司 2008 年将做好以下工作:继续与债权人协商,妥善解决巨额债务,减少公司偿债压力,同时加大债权清收力度,最大限度减少公司损失,逐步消化解决公司历史遗留问题。加强对子公司管理,督促
46、子公司强化主业经营,明确经营目标,继续加大资产整合力度,推进产品研发进程,通过内抓品质,强化管理,外拓市场,完善服务,稳固市场份额,进一步做大做强电子产品业务,保证公司主业的持续稳定增长,增强公司持续经营能力。加强对租赁单位的监管,保证租金及时收回,切实维护公司利益。进一步建立健全各项规章制度,完善法人治理结构,提高上市公司经营管理和规范运作水平。太原天龙集团股份有限公司 2007年度报告摘要 第 15 页 共 31 页 9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 未经审计 审计 审计意见 标准无保留意见 非标意见 审计意见全文 审计报告 京信审字2008689 号太原天龙集团股份有限公司全体股
47、东:我们审计了后附的太原天龙集团股份有限公司(以下简称“天龙集团公司”)财务报表,包括2007年 12 月 31日的资产负债表和合并资产负债表,2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是天龙集团公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意
48、见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了
49、基础。三、导致保留意见的事项 1.截止2007 年12月31 日,天龙集团公司对应收账款、其他应收款累计提取坏账准备 20,077.03万元;天龙集团公司对已判决的诉讼案件提取预计负债 2,193.72 万元。我们无法实施必要的审计程序,对上述提取金额是否恰当获取充分、适当的审计证据。2.截止2007 年12月31 日,天龙集团公司逾期借款 35,308.39 万元尚未偿还,也未获得上述借款的展期协议或取得新的借款;固定资产及无形资产账面价值 4,074.24万元处于查封状态;年末股东权益为负数,累计经营性亏损数额巨大。这些情况表明,天龙集团公司的持续经营能力存在重大不确定性,可能无法在正常的
50、经营过程中变现资产、清偿债务。天龙集团公司 2007 年度财务报表未充分披露上述情况。太原天龙集团股份有限公司 2007年度报告摘要 第 16 页 共 31 页 四、审计意见 我们认为,除了上述事项可能产生的影响外,天龙集团公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了天龙集团公司 2007 年12月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。北京立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:刘旻 中国北京东长安街 10 号长安大厦三层 中国注册会计师:尹巍 2008年4月26日 太原天龙集团股份有限公司 2007年度报告摘要 第 17 页 共 31 页 9