1、1 山 东 华鲁 恒 升化 工 股份 有 限公 司 第 七 届董 事 会审 计 委员 会 2020 年度 履 职情 况报 告 根据上海 证券交 易 所 上市公 司董事 会审计委 员会运 作 指引 等有关法律法 规以及 公司章程、公司 董事会审 计委员 会工作制 度 等规定，山东 华鲁恒 升化工股 份有限 公 司（以下简 称“公司”）董事 会审计委员会 勤勉尽 责，认真履 行了审 计 监督职责。公司第七 届董事 会 审计委员 会由 3 名 董事组成，其中2 名为独立 董事，审 计 委 员 会 召 集 人 由 具 有 专 业 会 计 资 格 的 独 立 董 事 娄 贺 统 先 生 担任。现就 审计
2、委 员 会 2020 年度 履职情 况报告如 下：一、审计 委员会2020 年度会 议召开 情况 1.2020 年3 月25 日，审计 委员会 召 开会议，对关 于 公司 2019年度财务 决算报 告 的议案、关 于公司2019 年年度 报告及 摘要的议 案、关于公司2019 年 度内部控 制评价 报 告的议案、关于 公司 2020 年度财务预算 报告的 议 案、关 于续聘 和 信会计师 事务所（特殊普通 合伙）为公司2020 年度审 计机构的 议案、关于公司 预计 2020 年度日常 关联交易及续 签关联 交 易协议的 议案 等 议案进行 了审议，审议通过 并出具了相关书 面意见。2.202
3、0 年 4 月 28 日，审计 委员会 召 开会议，在全面 了 解公司一季度运营 的基础 上，审议了 公司 2020 年第一季 度报告，审计委 员会认为：公 司所编 制的 财务报表 符合相 关 企业会计 准则的 要 求，2020 年一 季度报告真 实、准确、完整 地反映 了公 司的财务 状况、经 营成果、股东 权益变动和 现金流 量 等有关信 息。3.2020 年 8 月 10 日，审计 委员会 召 开会议，对公 司 2020 年半 年度报告进 行了审 议，审计委员 会认为：公司严格 按照 公 司章程、会计法和 上市公 司 信息披露 的有关 规 定进行了 2020 年 半年度报 告的编制，各项
4、数 据真实 地反映了 公司财 务 状况和经 营成果，各项分析 客观地反映了公 司的生 产 经营状况。2020 年 半年度报 告思路 清 晰，内容 完整，2 分析透彻，数据 翔 实。综上 所述，公 司 2020 年 半年度 报告客观 真实，不含虚假 数据和 误 导信息。4.2020 年 10 月 26 日，审计委 员会 召开会议，对公 司 2020 年第三季度报 告进行 了 审议，与 会委员 一 致认为：公司所 编 制的财务 报表符合相关企 业会计 准 则的要求，2020 年 第三季度 报告真 实、完整地反 映了公司的财 务状况、经营成果、股东 权 益变动和 现金流 量 的有关信 息。5、202
5、0 年11 月6 日，审 计委员 会召 开会议，对公 司关 于与关联 方共同投资 设立公 司 关联交易 事项进 行 研究，与会 委员一 致认为：本 次关联交易符 合公司 战 略规划和 业务 发 展 需要，有利 于降低 投资风险，提升核心竞争 能力，不存 在损害公 司及其 股 东，特别 是中小 股东 利益的情 形，不会影响 公司的 独 立性。本次 关联交 易严格按 照有关 法 律程序进 行，符合相关法 律法规 及 公司章程 的 规 定。公司董 事会审 计委员会 同意本次关联交 易，同 意 将本次关 联交易 提 交公司董 事会审 议。二、审计 委员会 相 关工作履 职情况 1.2020 年年 报审
6、计 工作中的 履职情 况 在公司2020 年 年 报审 计工 作中，审 计委员会 严格按 照 公司审 计委员会工 作制度、审计委 员会工 作规程 的 要求推 进相关工 作。首先，与年 审会计 师 事务所沟 通协商 确 定2020 年 度财务 报 告审计工 作的时间安排，并约 定 年审会计 师提交 审 计报告的 时限；其 次，在注 册会计师进场 审计之 前，对公司 财务报 表 进行了审 阅并形 成 了书面意 见；再次在年 审注册 会 计师进场 后与会 计 师的沟通，并就 审 计的总体 方案提出了意 见和要 求。在年审 会计师 出 具审计初 步意见 后，审计委 员会再次审阅 公司财 务 会计报表
7、并与年 审 注册会计 师进行 沟 通，形成 书面意见。最 后，在 公 司会计报 表定稿 后，审计委 员会对 公 司2020 年 年度会计报表 进行了 审 议，形成 书面决 议，同意将 经山东 和 信会计师 事务所注册会 计师审 定 的公司2020 年年 度 财务会计 报表提 交 公司董事 会审议。2.监 督及评 估外部 审计机构 工作情 况 3 审计委员会对公司聘请的审计机构山东和信会计师事务所执行财务 报 告 及 内 控 审 计 工 作 情 况 进 行 了 监 督 评 价，认 为：该 会 计 师 事 务 所在 执 业 过 程 中 坚 持 独 立 审 计 原 则，能 够 客 观、公 正、公 允
8、 地 反 映 公 司财 务 状 况 和 经 营 成 果，切 实 履 行 了 审 计 机 构 应 尽 的 职 责。审 计 委 员 会同意续聘 和信会 计 师事务所（特殊 普 通合伙）为公司 2020 年 度审计机构，并将 续聘事 项 提交公司 董 事会 审 议。3.审 核公司 财务信 息并对其 发表意 见 审计委员 会认真 审 阅了报告 期内公 司 披露的2019 年度 财 务报告、2020 年度 第一季 度 报告、半 年报报 告、第三季 度报告，认为公司 各期财务报告 真实、准 确地反映 了公司 财 务状况和 经营成 果，客观地 体现了各种影 响因素 对 公司效益 的影响。财务报告 思路清 晰
9、，内容完 整，分析透彻，数据 翔 实；报告 客观真 实，不含虚 假数据 和 误导信息。4.对 公司内 部控制 制度的审 查 报 告 期 内，公 司 内 部 控 制 各 项 工 作 持 续 推 进，制 度 规 程 完 善,内控结果富有 成效。公 司严格按 照 内部 控制手册 的相关 规程和要 求实施了内 控 管 理，并 在 生 产 经 营、项 目 建 设、财 务 管 理、审 计 监 督、信 息披 露 等 重 要 方 面 发 挥 了 积 极 作 用，有 效 防 范 了 相 关 风 险 的 发 生，确 保各项工作 有序进 行，提升了 公司规 范 化运作水 平。5.对 重大关 联交易 的审议 审计委员
10、 会根据 公司章程、审计 委员会工 作制度 所赋予的 权力及要求，对公 司 预计 2020 年度日 常关联交 易及续 签 日常关联 交易协议进行研 究，与会 委员一致 认为：公 司 与 各相 关 关联 方 的关联交 易 及续签关联交 易协议 是 必要的，各 关联交 易定价体 现了诚 信、公平、公正的原则，关 联交易 额 度符合公 司实际 情 况，没有 损害公 司 和股东的 利益。6.对公 司内 部审计 工作指导 情况 审计委员 会认真 审 阅了公司2020 年 度 内部审计 工作总 结 及公司2021 年度 内部审 计 工作计划，并对 内 部审计出 现的问 题 提出了指 导性意见，提 高了内 部 审计的工 作成效。4
