1、全面风险管理诊断报告 全面风险管理是指企业围绕总体经营战略目标，通过在企 业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培 育良好的风险管理文化，建立健全风险管理体系，为实现风险 管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。全面风险管理是 一项十分重要的工作，关系到国有资产保值增值和企业持续、 健康、稳定的发展。 普天物流技术有限公司（以下简称“普天物流” ）公司自成 立以来，以建立健全内控制度为基础，逐步推进和完善企业的 全面风险管理，比如制定发布企业内控制度 、 授权管理办 法 、 印章使用管理办法等一系列企业内部规章制度，规范 全面风险管理的各流程。总体看，普天物流公司注重各项风险 的
2、防控，采取了一些必要的措施，但离国资委、中国普天和公 司自身发展的要求还有一定的差距。通过近期对公司全面风险 管理的诊断，梳理出以下几点主要存在的问题，并就这些问题 提出整改方案。 一、风险管理职责不清 普天物流从成立以来，一直没有专职的风险管理机构和相 应的人力资源，大部份风险管理职能、职责分散在不同的部门 和岗位，缺乏明确的、针对不同层面的风险管理职能描述和职 责要求。近期虽然将全面风险管理职能划归到综合管理部下属 企业发展部负责，但由于全面风险管理涉及到战略、财务、市1场、运营和法律等企业经营管理的方方面面，领域多，范围广， 是一项技术含量很高的工作，而企业发展部缺乏这方面的专业 人才和
3、专职的风险管理人员，因而实际成效大打折扣。 二、公司发展战略与风险管理不匹配 公司在制度战略目标时，未进行有效的风险评价，急于求 成，好大喜功，寅吃卯粮，导致在经营发展过程中承担了过多 自身难以承受的风险，加之缺乏相应的风险管理策略和措施， 在重大风险事件发生之时无从应对，致使公司发生现金流困难， 经营亏损，战略目标无法实现。 三、缺乏系统的风险管理体系 由于长期缺乏专业人员且全面风险管理职责分散，致使公 司一直缺乏系统的风险管理体系，未能严格执行中央企业全 面风险管理指引所要求的全面风险管理基本流程。上至领导， 下到员工，往往对是对具体风险事物更为关注，投入更多的精 力。由于不能做到对风险系
4、统全面地识别、评估、管理策略、 绩效评估、信息传递与沟通和持续改进以及事前控制，因此很 难从根本上防范重大风险的发生，从而影响了公司全面风险管 理的整体效率和效果。 全面风险管理是企业管理的重要内容，风险管理机制更是 企业管理体系的关键组成部分。建立健全全面风险管理体系， 强化全面风险管理，建立有效的风险管控机制，尽可能地防范 经营风险，对增强企业竞争力，促进企业持续、健康、稳定发2展具有十分重要的意义。针对以上存在问题，普天物流公司拟 采取以下措施进行改进。 1、构建全面风险管理体系 （1）组建全风险管理组织架构，为实现全面风险管理目标 提供有力的组织保障。成立以公司高管团队为主的全面风险管
5、 理委员会，负责公司全面风险管理日常工作。 （2）结合公司自身实际，制定切实可行的全面风险管理办 法，确定开展全面风险管理的定量、定性分析和评估方法，规 范全面风险管理工作流程。 （3）构建以企业内部控制系统为基础的全面风险管理体 系，并通过风险管理体系的持续、有效运行和不断优化改进， 在企业内部实施体系化、系统化、专业化风险控制，实现风险 管控整体目标。 二、建立风险预警机制 风险管理的重点在于事先防范，而不是事后补救。公司将 通过风险信息收集、风险识别、风险评估，制定相应的风险策 略和风险管理解决方案，对重要的财务指标、市场订单指标、 原材料供应指标、产品质量指标等可能给公司带来重大（重要
6、） 风险的因素设定安全预警标准，并动态维护预警标准。通过日 常性和专项检查，及时发现和预测公司经营过程中可能出现的 风险，切实建立事前风险预警及反应机制，有效防范各类风险。 三、强化风险管理的日常监控 3 4 加大常规性风险监控工作的力度和频率，定期评估关键经 营环节的内部控制水平及风险程度，重点关注高风险领域的风 险控制，对经营过程中可能存在的偏差和道德风险进行实时监 控，及时有效地评估和改善风险管控工作，将风险损失控制在 最小程度。 四、坚持风险管理的持续改进 公司所处的内外部环境和条件是瞬息万变的，而且公司的 经营目标和工作重点也随着公司的发展情况在发生变化，因此 公司全面风险管理的方针和目标也应当适时改进和优化，以最 大可能与企业战略目标和所处境地相匹配。公司将把构建一种 体现 PDCA 闭路循环的信息不断收集、反馈、执行和改进的过程 的全面风险管理的作为重点，以实现风险管理体系的持续改进 和自我优化。 五、加强风险管理的学习和宣传 公司将通过多种形式和方式向全体员工深入地宣传全面风 险管理的意义、作用和相关知识，积极开展风险管理案例教育， 大力培育和塑造良好的风险管理文化，促进公司员工风险管理 意识和能力水平的提高。通过风险管理文化的培育，在企业内 部牢固树立严格防控纯粹风险、审慎处置机会风险、岗位风险 管理责任重大、风险管理责任重于泰山的管理理念。
