1、 关于中国南玻集团股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况专项 报告 普华永 道中天特审字(2017)第0391号(第一页，共二页)中国南玻集团股份有限公司 董事会：我们审计了 中国南玻集团股份有限公司（以下简称“南玻公司”）2016 年 12 月 31日的 合 并 及 公 司 资 产 负 债 表、2016 年度合并 及 公 司 利 润 表、合 并 及 公 司 股 东 权益变动 表、合并及公司现金流量表 和财务报表附注，并于 2017 年 4 月 27 日出具了报告号为 普华永道中天审字(2017)第 10011 号的 标准无保留意见审计报告。财务 报 表 的 编 制 和 公 允 列 报
2、 是 南玻公司 管 理 层 的 责 任，我 们 的 责 任 是 在 按 照 中 国 注册会计师审计准则 执行审计工作的基础上对财 务报表 整体发表审计意见。在对上述财务报表 执行审计的基础上，我们对后附的 截至 2016 年 12 月 31 日止年度南玻公司 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 往 来 情 况 汇 总 表（以 下 简 称“情况表”）执行了有限保证的鉴证业务。根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 及 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 关 于 规 范 上 市公司与关联 方资金往来 及上市公司 对外担保若 干问题的通 知（证
3、监 发200356号文）的要求 及参照深圳证券交易所 主板信息披露业务备忘录第 1 号定期报告披露相关事宜（2015 年 4 月）规定的资金占用情况汇总格式，南玻公司 编制了上述 情 况 表。设 计、执 行 和 维 护 与 编 制 和 列 报 情 况 表 有 关 的 内 部 控 制、采 用适 当 的 编 制 基 础 如 实 编 制 和 对 外 披 露 情 况 表 并 确 保 其 真 实 性、合法 性 及完整 性 是南玻公司 管理层的责任。-2-普华永 道中天特审字(2017)第0391号(第二页，共二页)我 们 的 责 任 是 在 执 行 鉴 证 工 作 的 基 础 上 对 情况 表 发表结论
4、。我 们 根 据 中 国 注 册会计师其他鉴证业务准则第3101 号-历 史 财 务 信 息 审 计 或 审 阅 以 外 的 鉴 证 业 务 的 规 定 执 行 了 鉴 证 工 作。该 准 则 要 求 我 们 遵 守 职 业 道 德 规 范，计 划 和 实 施 鉴 证 工作，以 对 我 们 是 否 发 现 任 何 事 项 使 我 们 相 信 情 况 表 所 载 资 料 与 我 们 审 计 财 务 报 表时 所 审 核 的 会 计 资 料 及 财 务 报 表 中 所 披 露 的 相 关 内 容 在 重 大 方 面 存 在 不 一 致 的 情况 获 取 保 证。在 对 财 务 报 表 执行 审 计
5、 的 基 础 上，我 们 对 情 况 表 实 施 了 包 括 核 对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。根 据 我 们 的 工 作 程 序，我 们 没 有 发 现 后 附 由 南玻 公司 编 制 的 截 至 2016 年 12 月31 日止年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 所载资料与我们审计 财 务 报 表 时 所 审 核 的 会 计 资 料 及 财 务 报 表 中 所 披 露 的 相 关 内 容 在 重 大 方 面 存 在不一致的情况。本报告 仅 作为 南玻公司 披露控股 股 东及其他 关 联方 占用 资 金情况之 用，不得用作任何其他目的。普华永道中天 会计师事
6、务所(特殊普通合伙)中国 上海 市 2017 年 4 月 27 日 注册会计师 注册会计师 姚文平 韩旭 中国南玻集团股份有限公司 2016 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 截至 2016 年 12 月 31 日止年度-1-单位：万元 非 经营 性资 金占 用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2016 年期初占用资金余额 2016 年度占用累计发生金额（不含利息）2016 年度占用 资金的利息 2016 年度偿还累计发生金额 2016 年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质 现大股东及其附属企业 不适用 注(1)前大股东及其附属企业
7、不适用 注(1)其 它关 联资 金往 来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2016 年期初往来资金余额 2016 年度往来累计发生金额（不含利息）2016 年度往来 资金的利息 2016 年度偿还累计发生金额 2016 年期末往来资金余额 往来形成原因 往来性质 大股东及其附属企业 不适用 注(1)上市公司的子公司及其附属企业 咸宁南玻光电玻璃有限公司 子公司 其他应收款-502-502 注(2)非经营性往来 东莞南玻太阳能玻璃有限公司 子公司 其他应收 款/长期 应收款 43,188 45,876 1,442 56,016 34,490 注(2)非经营性往
8、来 天津南玻节能玻璃有限公司 子公司 其他应收款 1,767 8,497 120 10,384-注(2)非经营性往来 东莞南玻工程玻璃有限公司 子公司 其他应收 款/长期 应收款 23,606 17,973 796 32,391 9,984 注(2)非经营性往来 吴江南玻华东工程玻璃有限公司 子公司 其他应收 款/长期 应收款 7,738 7,266 391 8,406 6,989 注(2)非经营性往来 苏州南玻光伏能源有限公司 子公司 其他应收款-2,344 7 353 1,998 注(2)非经营性往来 南玻(香港)有限公 司 子公司 其他应收款 1,510 306-724 1,092 注(
9、2)非经营性往来 宜昌南玻硅材料有限公司 子公司 其他应收 款/长期 应收款 215,210 28,383 4,186 46,847 200,932 注(2)非经营性往来 东莞南玻光伏科技有限公司 子公司 其他应收 款/长期 应收款 41,947 15,132 1,214 17,229 41,064 注(2)非经营性往来 吴江南玻玻璃有限公司 子公司 其他应收 款/长期 应收款 92,770 56,299 2,188 88,181 63,076 注(2)非经营性往来 河北南玻玻璃有限公司 子公司 其他应收 款/长期 应收款 23,350 12,122 537 781 35,228 注(2)非经
10、营性往来 成都南玻玻璃有限公司 子公司 其他应收 款/长期 应收款 57,368 5,769 1,430 28,998 35,569 注(2)非经营性往来 四川南玻节能玻璃有限公司 子公司 其他应收 款/长期 应收款 23,531 7,502 938 12,451 19,520 注(2)非经营性往来 江油南玻矿业发展有限公司 子公司 其他应收款 8,775 3,537-4,507 7,805 注(2)非经营性往来 河北视窗玻璃有限公司 子公司 其他应收 款/长期 应收款 4,426 3,386 175 4,931 3,056 注(2)非经营性往来 英德南玻矿业有限公司 子公司 其他应收款 2,
11、105 2,607 37 2,600 2,149 注(2)非经营性往来 清远南玻节能新材料有限公司 子公司 其他应收 款/长期 应收款 29,886 16,982 527 2,012 45,383 注(2)非经营性往来 咸宁南玻节能玻璃有限公司 子公司 其他应收 款/长期 应收款 25,610 7,961 665 15,416 18,820 注(2)非经营性往来 咸宁南玻玻璃有限公司 子公司 其他应收 款/长期 应收款 27,288 34,747 543 34,423 28,155 注(2)非经营性往来 中国南玻集团股份有限公司 2016 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续
12、)截至 2016 年 12 月 31 日止年度-2-江苏吴江南玻新能源有限责任公司 子公司 其他应收款 2,337 2,555-1,048 3,844 注(2)非经营性往来 清远南玻新能源有限公司 子公司 其他应收款 1,241 3-1,244 注(2)非经营性往来 单位：万元 其 它关 联资 金往 来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2016 年期初往来资金余额 2016 年度往来累计发生金额（不含利息）2016 年度往来资金的利息 2016 年度偿还累计发生金额 2016 年期末往来资金余额 往来形成原因 往来性质 上市公司的子公司及其附属企业 宜昌南玻
13、新能源有限公司 子公司 其他应收款-1,803 4 800 1,007 注(2)非经营性往来 漳州南玻旗滨光伏新能源有限公司 子公司 其他应收款-1-1 注(2)非经营性往来 深圳南玻光伏能源有限公司 子公司 其他应收款-3,317-1 3,316 注(2)非经营性往来 深圳南玻显示器件科技有限公司 子公司(注(3)其 他 应 收 款/长期应收款 9,044 17,770 67 5,471 21,410 注(2)非经营性往来 关联自然人及其控制的法人 无 无 无 其他关联人及其附属企业 无 无 无 总计-642,697 302,640 15,267 373,970 586,634 注(1)：本公司无控股股东及实际控制人。注(2)：该款项包括本公司对子公司构成实质性长期投资的应收款项以及分配给子公司使用的公司债 和中期票据融资款(于“长期应收款”科目核算)，和代垫款项等(于“其他应收款”科目核算)。注(3)：深圳南玻显示器件科技有限公司于2016年6 月被本 公司收购，2016 年6 月前为本 公司的联营企业。本表已 于 2017 年 4 月 27 日获董事 会批 准。企业负责 人:陈琳 主管 会计工作 的负 责人:潘永红 会 计机 构负责人:王 文欣
