1、 证券代码：002004 证券简称：华邦健康 公告编号：2019116 华邦 生命 健 康 股 份 有限 公 司 关 于 预计 2019 年 度 开展 远 期结 售 汇业 务 和人 民 币 对 外 汇期 权 组合 等 业务 的 公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。为满足生产经营需要，降低汇率波动对公司利润的影响，有效防范和控制外币汇率风险，华邦生命健康股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018 年 12 月7 日通过通讯表决的方式召开第 七 届董事会第 五 次会议，会议 审议通过了 关于预计 2019 年度开展远期结
2、售汇业务和人民币 对外汇期权组合等业务的议案。现将公司及控股子公司 2019 年度向银行申请授信额度及担保事项公告如下：一、开 展 远期 结 售 汇 业务 和 人 民 币对 外 汇 期 权组 合 等 业 务的 目 的 公司农化业务和原料药业务营业收入中外销占比大，结算币种主要采用美元及欧元，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成影响。为了降低汇率波动对公司利润的影响及基于经营战略的需要，使公司 保持较为稳定的利润水平，并专注于生产经营，公司拟在银行开展远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合 等 业务，通过锁定远期结售汇汇率及汇率区间，在人民币兑外币汇率双向波动的情况下，减少对公
3、司营业利润的影响。二、远 期 结售 汇 业 务 和人 民 币 对 外汇 期 权 组 合业 务 情 况 远期结售汇业务是指公司通过与银行签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，在合同约定期限内按照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理结汇或售汇的业务。人民币对外汇期权组合业务是公司针对未来的实际结汇需求，买入一个执行价格较低（以一单位外汇折合人民币计量执行价格）的外汇看跌期权，同时卖出 一个执行价格较高的外汇看涨期权，按 照公司未来实际结汇需求可将未来某个时间（一年以内）汇率锁定在一定的区间之内，达到降低远期结汇风险 的目的。三、远 期 结售 汇 业 务 和人
4、 民 币 对 外汇 期 权 组 合 等 业务币种 公司拟开展的远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合 等 业务，限于公司生产经营所使用的主要结算货币，开展交割期与预测回款期一致，且金额与预测回款金额相匹配的远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合 等 业务。四、预计2019 年 开 展的 远 期 结 售汇 业 务 和 人民 币 对 外 汇期 权 组 合 等业务交易额度 预计 本公司 2019 年开展的远期结售汇业务、人民币对外汇期权组合等业务交易总规模 为：美元币种累计金额不超过34,000 万美元。开展远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合 等 业务，公司除根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保证金外
5、，不需要投入其他资金，该保证金将使用公司的自有资金。缴纳的保证金比例根据与不同银行签订的具体协议确定，且比例最高不超过 7%。五、远 期 结售 汇 业 务 和人 民 币 对 外汇 期 权 组 合 等 业 务 的 风险 分 析 远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合 等 业务可规避人民币兑外币汇率波动对未来外币回款造成 的汇兑损失，使公司专注于生产销售，但同时远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合 等 业务也会存在一定风 险：1、汇 率波动 风 险：在汇 率 行 情变动 较 大 的情况 下，若远期 结 售 汇业务 合 同约定的远期结汇汇率低于实时汇率时，将产生汇兑损失；若实时汇率低于人民币对外汇期权
6、组合业务锁定的汇率区间下限，将产生汇兑收益；若实时汇率在人民币对外汇期权组合业务锁定的汇率区间范围内，公司可以放弃行权；若实时汇率超出人民币对外汇期权组合业务锁定的汇率区间范围内上限，将会被强制行权，产生汇兑损失。2、内 部控制 风 险：远期 结 售 汇业务 和 人 民币对 外 汇 期权组 合 等 业务专 业 性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。3、客 户违约 风 险：客户 应 收 账款发 生 逾 期，货 款 无 法在预 测 的 回款期 内 收 回，远期结售汇业务会因为延期交割导致公司损失。若实时汇率在人民币对外汇期权组合业务锁定的区间范围内，公司可以放弃行权，不会因为回
7、款期不及时产生影响；若实时汇率低于人民币对外汇期权组合业务锁定的范围区间下限，可以去获取产生的汇兑收益；若实时汇率超出人民币对外汇期权组合业务锁定的范围区间上限，将强制行权，将产生汇兑损失。4、回 款预测 风 险：公司 根 据 客户订 单 和 预计订 单 进 行回款 预 测，实际 执 行过程中，客户可能会调整订单，造成公司回款预测不准，导致延期交割 风险。若实时汇率在人民币对外汇期权组合业务锁定的区间范围内，公司可以放弃行权，不会因为回款期不及时产生影响；若实时汇率低于人民币对外汇期权组合业务锁定的范围区间下限，可以去获取产生的汇兑收益；若实时汇率超出人民币对外汇期权组合业务锁定的范围区间上限
8、，将强制行权，将产生汇兑损失。5、公 允价值 确 定 的风险：公 司需要 定 期 跟踪产 品 的 公允价 值，及时平 仓 或对冲可能导致亏损的风险，但这一操作依赖于对 产品的公允价值确定。目前该等产品的公允价值依赖于诸如银行提供的远期汇率、期权报价或估值信息等。六 公 司 拟采 取 的 风 险控 制 措 施 1、当 汇率发 生 巨 幅波动，如 果远期 结 汇 汇率已 经 远 低于对 客 户 报价汇 率，公司会提出要求，与客户协商调整价格。2、公司已制定 华邦生命健康股份有限公司远期结售汇内部控制制度，对远期结售汇业务的操作原则、审批权限、内部操作流程、内部风险报告制度及风险处理程序等做出明确规
9、定，人民币对外汇期权组合业务严格参照 华邦生命健康股份有限公司远期结售汇内部控制制度 的操作原则、审批权限、内部控制流程、内部风险报告制度和风险处理程序来控制业务风险。3、公 司财务 管 理 部会定 期 获 得银行 提 供 的远期 汇 率、估值 结 果 等，另 外 寻求其他交 易对手的不同报价并进行交叉核对，并会定期回顾已执行合同的结果，及时调整远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合 等 业务。4、为 防止远 期 结 售汇延 期 交 割，公 司 高 度重视 应 收 账款的 管 理，积极 催 收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。5、公 司内部 审 计 部门将 会 定 期、不 定 期 对实际 交 易 合约签 署 及 执行情 况 进行核查。七、其他 根据 深圳证券交易所股票上市规则、上市公司信息披露管理办法、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引、华邦生命健康股份有限公司章程 以及 华邦生命健康股份有限公司远期结售汇内部控制制度 等 相关法律、法规及规范性文件的规定，本议案须经股东大会审议通过后生效。八、备 查 文件 1、第七届董事会第五次会议决议；特此公告。华邦生命健康股份有限公司 董 事 会 2018 年12 月8 日
