1、股票代码：600231 转债代码：110070 转股代码：190070 股票简称：凌钢股份 转债简称：凌钢转债 转股简称：凌钢转股 编号：临2021-011 凌源钢铁股份有限公司 关于可转换公司债券 付息的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者 重大遗 漏，并 对其 内容 的真实 性、准 确性 和完 整性承 担个 别及连 带责 任。重 要内 容提示：可 转债 付息债 权登 记日：2021 年4 月12 日 可 转债 除息日：2021 年4 月13 日 发 放日：2021 年4 月 13 日 凌源钢铁 股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2020
2、年4 月13日公开发行 的可转换公司债券（以下简称“凌钢转债”）将于2021年4月13日 支付自2020年4月13 日至2021年4月12日期间的利息。根据 凌源钢铁股份有 限公司公开发行可转换公司债券募集说明书（以下简称“募集说明书”）有关条款的约定，现将有关事项公告如下：一、本 期债 券 的基 本情况 1、债券名称：凌源钢铁股份有限公 司可转换公司债券 2、债券简称：凌钢转债 3、债券代码：110070 4、证券类型：可转换为 公司A 股股票的可转换公司债券 5、发行规模：人民币44,000 万元，发行 数量为44 万手（440 万张）。6、票面金额和 发 行 价 格：本次发行的可转换公
3、司 债券每张面值人民币 100元，按面值发行。7、债券期限：本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起 6 年，即自2020 年4 月13 日至 2026 年 4 月12 日。8、债券利率：本次发行的可转换公司债券 票面利率设定为：第一年为 0.40%、第二年为0.70%、第三年为 1.10%、第四年为 1.60%、第五年为2.00%、第六年为2.20%。9、利息支付：（1）年利息计算 年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。年利息的计算公式为：I=Bi I：指年利息额 B：指本次 发行的可 转 换公司债券 持有人在 计
4、 息年度（以 下简称“当年”或“每年”）付息登记日持有的可转换公司债券票面总金额 i：指可转换公司债券当年票面利率（2）付息方式:本次可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转换公司债券发行首日。可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由可转换公司债券持有人负担。付息日：每年的付息日为本次可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息 日之后的 五 个交易日内 支付当年 利 息。在付息 债权登记 日
5、 前（包 括付息债权登记日）转换成股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。10、转股价格：初始转股价格为人民币 2.80 元/股，因公司 2019 年度 权益分派方案实施，自 2020 年6 月5 日起转股价格调整为 2.75 元/股。11、转股期:2020 年10 月 17 日至2026 年4 月12 日止（如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付息款项不另计息）。12、担保情况：本次发行的可转换公司债券未提供担保 13、信用级别及资信评估机构：公司的主体信用等级为“AA”，本次发行的可转换公司债券的信用等级为“AA”，评级展 望为“稳
6、定”，评级机 构为中诚信国际信用评级有限责任公司（以下简称“中诚 信”）。2020 年6 月 23 日，中诚信 出 具 了 凌 源 钢 铁 股 份 有 限 公 司 公 开 发 行 可 转 换 公 司 债 券 跟 踪 评 级 报 告(2020)，维 持公 司主 体信用等 级为 AA，评 级展望为 稳定；维持 凌 钢转债信用等级为AA。14、保荐机构（主承销商）：平安证券股份有限公司 15、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）。二、本 次付 息方案 按照 募集说明书 的 约定，本次付息为公司可转债第一年付息，计息期间为2020 年
7、4 月13 日至2021 年4 月12 日。本计息年度票面利率为0.40%（含税），即每张面值 人民币 100 元可转债兑息金额为 0.40 元人民币（含税）。三、本次 付息 债权 登记日、除 息日 和 兑息 发放日 1、可转债付息债 权登记日：2021 年4 月12 日 2、可转债除息日：2021 年 4 月13 日 3、可转债兑息 发放日：2021 年4 月13 日 四、本次 付息 对象 本次付息对象为截止 2021 年 4 月12 日上海证券交易所收市后，在中登上海分公司登记在册的全体“凌钢转债”持有人。五、本次 付息 办 法 1、本公司已与中登上 海分公司签订了委托 代理债券兑付、兑息
8、协 议，委托中登上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中登上海分公司指定的银行账户，则中登上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告为准。本公司将在本年度兑息发放日 2 个交易日前将本年度债券的利息足额划付至中登上海分公司指定的银行账户。2、中登上海分公司在 收到款项后，通过资金 结算系统将债券利息划 付给相应的兑付机构（证券公司或中登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。六、关 于债 券利息 所得 税的 说明 1、根据中华人民共 和国个人所得税法以 及其他相关税收
9、法规和 文件的规定，本期债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得税。本期债券利息个人所得税将由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。本期债券的个人利 息所得税征缴说明如下：（一）纳税人：本期债券的个人投资者；（二）征税对象：本期债券的利息所得；（三）征税税率：按利息额的 20%征收，即每张面值人民币 100 元可转债兑息金额为人民币 0.40 元（税前)，实际派发利息为人民币 0.32 元（税后)；（四）征税环节：个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构一次性扣除；（五）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各兑付机构。2、根据中华人民共 和国企业所得税法以 及其他
10、相关税收法规和 文件的规定，对于持有可转债的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳，即每张面值人民币100 元的可转债实际派发金额为人民币 0.40 元（含税）。3、对于持有本期债券 的合格境外机构投资者 等非居民企业（其含义 同中华人民共和国企业所得税法），根据 2008 年 1 月 1 日起施行的 中华人民共和国企业所得税法及其实施条例、2009 年 1 月 1 日起施行的非 居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法（国税发20093 号）及 2018 年11 月 7 日发布的 关 于 境 外 机 构 投 资 境 内 债 券 市 场 企 业 所 得 税 增 值 税 政 策 的 通 知（财 税2018
11、108 号）等规定，自 2018 年11 月7 日起至 2021 年11 月6 日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。因此，对非居 民企业（包括 QFII,RQFII）债 券持有 者取得 的本期 债券利 息 免征收 企业所得税，即每张面值 人民币100 元可转债实际派发金额为人民币0.40 元（含税）。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。七、本 次付 息的 相 关机 构 1、发行人：凌源钢铁股份有限公司 地址：辽宁省凌源市钢铁路 3 号 联系人：王宝杰、李晓春 联系电话：0421-6838259/6838192 传真：0421-6831910 2、保荐机构（主承销商）：平安证券股份有限公司 地址：深圳市福田区福田街道益田路 5023 号平安金融中心B 座第 22-25 层 联系电话：021-38639246 传真：021-62078900 保荐代表人：赵宏、管恩华 3、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 地址：上海市浦东新区 杨高南路 188 号 联系电话：021-38874800 特此公告 凌源钢铁股份有限公司 董事会 2021 年4 月7 日
