1、 年度财务审计报告模板年度财务审计报告模板(共 6 篇) 篇一：2014 年财务审计报告 2013年临湘市养殖专业合作社 财务审计报告 各位合作社成员： 合作社财务工作关系到合作社的稳定和发展。一年来，严格执行了收支两 条线制度，有效提高了资金的使用效益。在合作社理事会统筹安排下，在全体合作社成员的大力支持协助下，我们本着“严谨、节约、规范”的管理原则，合理安排有限的资金，为合作社持续、稳定的发展做出了应有的贡献。 根据临湘市梅池石蛙养殖专业合作社章程，财务审计小组向各位合作社成员对合作社本年度财务进行审计报告如下： 图片已关闭显示，点此查看 图片已关闭显示，点此查看 二、 16 综上所述，合
2、作社 2013 年财务年度经营状况总收入 2763515.15 元，除去总支出 2763515.15 元，合作社盈利 2659177.35 元。预留元作为 2013 年生产运营经费800000.00 元，总共 1859177.35 元用于合作社成员分红。 三、问题与意见：其中收入中商品的不同季节、不同价格要标明，幼苗的大小、月份、价格明确标明，特别是开支中办工经费，招待费中必须理事长与两位理事的签名。收购合作社成员石蛙分两个季节要明确月份，办工经费中用车事由不够清楚。 各位成员，在今后的工作中，我们将严格的执行财经纪律、法规和国家统一的财务制度，加强对合作社经费支出的管理与监督，提高财务管理水
3、平，做到“取之得当，用之合理” 。正确处理合作社、本社成员各方面的利益关系，维护合作社、本社成员的各项利益。 临湘市养殖专业合作社 2013 年 12 月 17 图片已关闭显示，点此查看 篇二：2013 年财务审计报告江苏海鸥冷却塔股份有限公司 2013 年度财务报表审计报告 江苏海鸥冷却塔股份有限公司审计委员会： 根据审计部工作计划，审计组于 2014 年 05 月 15 日至30 日对江苏海鸥冷却塔有限公司 2013 年度的财务收支进行了审计。审计工作是依据国家有关法律、法规和集团公司的规章制度，对公司提供的会计报表、帐簿、凭证等实施了我们认为必要的审计程序。现将审计情况汇报如下： 一、经
4、济效益情况 图片已关闭显示，点此查看 1、2013 年营业成本占营业收入的 72.18%，上年同期营业成本占营业收入的 71.72%，比同期增涨 0.46 个百分点，基本属于持平状态。 2、2013 年营业税金及附加比上年同期增加1,677,808.36 元。其中审计调整 983,828.28 元为 2011 年、2012 年已开票未完工并已在 2013 年完工且确认销售所形成的税金及附加。3、2013 年三项费用合计占营业收入 17.25%，上年同期三项费用占营业收入 19.99%，比同期降低了 2.74 个百分点。 4、2013 年投资收益为 0；2012 年投资收益 910 万，其中：金
5、鸥分红 900 万，转让海鸥水处理股权收益 10 万。 5、2013 年净利润占营业收入7.48%，上年同期净利润占营业收入 8.55%，比同期下降了 1.07 个百分点。 二、公司费用支出情况 1、营业费用 图片已关闭显示，点此查看 2012 年 1-8 月份销售人员实行大包制，9-12 月份实行正常费用报销制，2013 年均实行费用报销制，所以销售费用里的工资、差旅费、业务费、均出现异常，这几项合计 2013 年比上年同期降低了 6,695,158.11 元。2013 年销售费用占营业收入的 7.2%，上年同期占营业收入的 8.8%，降低了 1.6 个百分点。 2、管理费用 图片已关闭显示
6、，点此查看 图片已关闭显示，点此查看 图片已关闭显示，点此查看 2013 图片已关闭显示，点此查看 年管理费用占营业收入的 8.85%，上年同期占营业收入的9.62%，比上年降低了 0.77 个百分点,基本持平。 3、财务费用 2013 年短期借款余额为 13800 万元，月平均贷款余额为 8800 万元，上年同期借款余额为 6500 万元，月平均贷款余额为 10166 万元，利息支出降低属于正常情况。 三、资产情况 截止 2013 年 12 月31 日，资产合计 826,253,427.77 元。明细如下 : 1、银行存款 截止 2013 年 12 月 31 日，银行存款余额 59,832,
7、784.31 元，经编制银行存款余额调节表，余额正确。明细如下： 图片已关闭显示，点此查看 2、现金 截止 2013 年 12 月 31 日，现金余额84,916.98 元，经盘点，余额正确。 3、应收票据 截止 2013 年12 月 31 日，应收票据余额 3,463,758.06 元。经盘点余额正确，明细如下： 图片已关闭显示，点此查看 图片已关闭显示，点此查看 4、应收帐款 图片已关闭显示，点此查看 图片已关闭显示，点此查看 2013 年应收帐款余额比上年同期增加52,796,167.42 元，其中:关联方应收帐款增加 1,193,072.09 元,其余为销售收入增加,相应应收帐款增加。
8、坏帐准备增加 3,107,360.92 元，根据帐龄分析，4-5 年的应收帐款比上年同期有所下降，坏帐准备比例减少了 11.07 个百分点，5 年以上应收帐款呈增加趋势,坏帐准备比例增加 8.78 个百分点，希望销售部门加大催款力度，特别是年数已久的应收帐款，减少坏帐损失。 5、其他应收款 图片已关闭显示，点此查看 根据帐龄分析，2013 年其他应收款余额比 2012年降低 15,147,075.28 元,坏帐准备比上年同期减少 249,206.30 元。4年以上的其他应收款增涨 1.32 个百分点，据审计组调查研究,有一部分已到期投标保证金未收回,希望销售部门在增加业务的同时,做好善后工作，
9、减少公司的坏帐损失。 6、预付帐款 截止 2013 年 12月 31 日止预付帐款余额为 7,745,020.93 元。 7、存货 2013 年年底存货帐面余额 210,734,842.76 元，其中原材料：14,322,451.75 元，半成品：196,473,009.94 元，存货跌价准备 60,618.93 元，大部分为发出商品,经盘点基本能与实物相符。2013 年存货周转率为 1.38 ，2012 年存货周转率为 1.17 ，存货周转率有所增加。 8、其他流动资产 截止 2013 年 12 月 31 日，其他流动资产余额为15,342,798.26 元。经确认，为预开发票但未确认销售的
10、增值税、城市维护建税及教育费附加。 9、长期应收款 2013 年 12 月 31 日止，长期应收款余额为 30,526,044.26 元。 10、固定资产 2013 年 12月 31 日止，固定资产原值：34,930,736.35 元，累计折旧：21,891,302.11 元，固定资产净值：13,039,434.24 元。 11、在建工程 2013 年 12 月 31 日止，在建工程余额为 45,717,536.46 元。 12、无形资产 2013 年 12 月 31 日止，无形资产帐面余额为27,217,928.48 元。 13、递延所得税资产 2013 年 12 月 31 日止，递延所得税
11、资产余额为 4,879,846.96 元。 四、负债情况 截止2013 年 12 月 31 日，负债合计 511,808,753.95 元。明细如下 : 1、短期借款 图片已关闭显示，点此查看 2、应付票据 2013年 12 月 31 日止， 应付票据余额为 41,082,140.00 元。 3、应付帐款 2013 年 12 月 31 日止，应付帐款余额为 89,843,862.06 元。 4、预收帐款 2013 年 12 月 31 日止，预收帐款余额为204,162,085.74 元。 5、应付职工薪酬 2013 年 12 月 31 日止，应付职工薪酬余额为 1,474,216.06 元。
12、6、应交税费 2013 年 12月 31 日止，应交税费余额为 3,025,544.16 元。 7、应付利息 2013 年 12 月 31 日止，应付利息余额为 315,847.67 元。 8、其他应付款 2013 年 12 月 31 日止，其他应付款余额为 2,037,782.54 元。9、长期借款 2013 年 12 月 31 日止，长期借款余额为1,213,640.00 元。 10、专项应付款 2013 年 12 月 31 日止，专项应付款余额为 30,653,635.72 元，为政策搬迁补偿款。 五、所有者权益情况 截止 2013 年 12 月 31 日，所有者权益合计314,444,
13、673.82 元。明细如下 : 1、实收资本 2013 年 12 月 31 日止，实收资本为 68,600,000.00 元，无变化。 2、资本公积 2013年 12 月 31 日止，资本公积余额为 83,884,630.24 元。 3、专项储备 2013 年 12 月 31 日止，专项储备余额为 4,942,489.25 元。 4、盈余公积 2013 年 12 月 31 日止，盈余公积余额为 26,064,742.56 元，本年增加 3,375,730.91 元。 5、未分配利润 2013 年 12 月 31 日止，未分配利润余额为 130,952,811.77 元。 六、审计结论及意见 1
14、、公司财务能够按照企业会计准则进行做帐，财务核算健全、完整，基本能够按照内控要求执行，对不相容职务分离、印签章的管理、现金保管都已有所改善。 2、销售部门应加强对应收帐款的催款力度及投标保证金的退回，还有已到期的保函追缴，减少坏帐，增加现金流。 3、物流部要以提高存货周转率来提高公司的变现能力，减少呆滞物品。 4、供应部应对预付帐款，及时催讨发票，以减少公司税收负担。 江苏海鸥冷却塔股份有限公司审计部 2014 年 06 月 10 日 篇三：某某公司某年内部审计报告模板有限公司 审 计 报 项目编号：内审字2013第 003 号 项目名称： 报告时间： 被审计单位： 【项目概述】 审计目的 1
15、、核实某某公司的财务状况和经营成果 告 2、核实某某公司是否存在舞弊、浪费以及其他重大不合理现象 审计范围 业务范围：某某公司所有与财务数据相关的业务 组织范围：某某公司的财务部门、业务部门、公司领导。 期间范围： 2012 年 月 日-2012 年 月 日 资料范围： 财务报表、凭证、银行对账单、资产盘点表、合同、公司管理制度等（详见资料清单）。 审计方法 审计依据和标准：会计准则、各项税收法律法规等 审计流程及方法：首先审阅了财务资料，然后根据审阅中注意到的金额较大、性质异常的事件开始重点关注，收集相关证据以证明是否正常合理，最后与有关当事人进行沟通等方式以确定违规事实是否存在，最后出具审
16、计意见。 【审计总体结论】 经过审计。我们认为某某公司财务资料所反映的财务状况以及当期的经营成果与公司的实际状况基本一致，在审计中没有发现某某公司存在重大差错、舞弊现象，公司的会计凭证和经营成果是真实可信的。 附：报表项目解析如下： 一、资产负债表主要项目 资产负债表简表 单位名称：*公司 2012 年 12 月 31 日 单位：万元 图片已关闭显示，点此查看 图片已关闭显示，点此查看 资产负债表主要变化项目简析如下： （一）期末流动资产与期初相比减少 元 1、 货币资金减少 亿元，主要变化及原因如下： 2、 存货减少 亿元，其中原材料和产成品分别减少 万元和 万元， 造成。 其中主要原材料和
17、产成品存量和单价变化如下： 存货中的主要原材料、产成品存量、单价变化情况表 图片已关闭显示，点此查看 图片已关闭显示，点此查看 3、 预付账款 （二）非流动资产增加 元 1、固定资产项目 2、长期股权投资 3、在建工程减少 主要投资项目如下表： （三）流动负债减少 元，主要由于 。 （四）非流动负债增长 元，主要系。 二、利润主要项目 图片已关闭显示，点此查看 利润表简表 单位名称：某某公司 图片已关闭显示，点此查看 年 单位：万元 图片已关闭显示，点此查看 简析： 其中毛利贡献结构及毛利率变动情况如下：【审计过程与意见】 此次审计，审计小组成员针对等。总体看来，某某公司在制度健全和运行方面比
18、较到位。财务工作规范、准确地反映了公司的资产状况和经营成果。但在公司日常管理上，尚有部分细节需要进一步进行明确， 一、公司制度健全方面 审计建议：（落实部门：） 二、资产管理 （一）低值易耗品管理 审计建议：（落实部门：） （二）固定资产及在建工程管理 审计建议：（落实部门：） （三）存货管理 审计建议：（落实部门：） 三、费用管理 四、员工社保管理 审计建议：落实部门（ ） 五、部分企业风险提示 （一） （二） 六、公司财务手续的规范运作方面，账务核算的精确性（一） 审计意见： （二） 审计意见： （三） 如： 审计意见： 。 （十）财务工作细节中，发现有不规范之处，特说明如下： 1、 2、
19、 审计意见： 【审计总体结论】 审计组将审计结果向 进行专项汇报， 指示： 1、 10、其他相关问题相关责任部门限期整改，并将整改措施及结果一周内反馈给审计组。 审计组 2013 年 月 日 篇四：年度内部审计报告模板 XX XX（集团）有限公司 审 计 报 告 审财字第2000 号 公司领导： 根据集团安排，审计部于*年*月*日至*月*日对（被审计单位）*年*月*日至*年*月*日的经营成果、财务状况、内部控制制度的建立和执行情况进行全面审计（审计目的）。*公司分系集团全资子公司（控股子公司），审计组是在确保公司管理层提供真实、完整的资料基础上，依据企业会计准则和企业会计制度、内部审计基本准则
20、、企业内部控制规范，实施了包括盘点等我们认为必要的审计程序，现将审计结果报告如下：一 经营绩效审计结果 经审计调整及核实，*年*月*日*公司资产总额*万元，年度收入*万元，利润*万元，其中收入（成本、费用）审计调增*笔计*万元，导致调整（减）利润万元。具体财务状况、经营成果以及审计调整情况详见附表. 二 资产管理及内部控制 一、货币资金： 1、现金： *年期末现金万元，实施盘点结果，日常盘点情况（有问题列示）。2、*年*公司共*个账户，银行存款余额万元，复核银行余额调节表，余额是否一致，各月是否进行对账单的索取、银行余额调节表的编制，存在问题，列示。 3、公司印鉴管理（分管情况、岗位设置、记录
21、情况等，无问题，不列报） 4、票据管理（安全性、完整性、收发存及盘点制度的合理性及执行情况，无问题，不列报） 5、货币资金收支管理：（收入的安全性、完整性、真实性；支出授权、程序的合理合规，资金管理制度） 二、存货（只谈实物管理状况） 1、存货现状：金额 万元、分类附简表 2、盘存情况：抽盘比例，盘点结果、处理情况及各月盘点实施情况； 3、仓储管理：存货的库房仓储保管是否安全；物料收、发、存的流程、制度、程序、授权是否合理并得以执行；存货单据完整性、连续性、保管存档审查；检查存货的流动性，是否存在积压存货；期末存货资金占用控制；存货存在减值迹象时予以批露； 4、采购管理：存货采购及询价制度建设
22、与执行情况；审计询价范围、内容方法及结论； 三、固定资产 1、固定资产现状：金额 万元、增减变动情况及分类附简表 2、盘存情况：抽盘比例，盘点结果、处理情况及各月盘点实施情况； 3、固定资产管理：固定资产的保管是否安全；验收、转移、保养维修、保管、处置的流程、制度、程序、授权是否合理并得以执行；固定资产台账、卡片账完整性、连续性、保管存档审查；检查固定资产是否合理利用，是否存在闲置情况；固定资产存在减值迹象时予以批露； 4、采购管理： 固定资产采购及询价制度建设与执行情况；审计询价范围、内容方法及结论； 5、固定资产折旧计提复核 四、往来 五、成本 六、费用七、收入 八、盈余（控股子公司列报）
23、 九、财务核算 三 审计结论及审计建议 1、审计结论： （1）考核指标要求，指标完成情况； （2）资产管理及内部控制综述 2、审计建议： 附表： 1、资产负债表 2、利润表 3、调整事项汇总表 4、其他需要提供附表 XX XX（集团）有限公司 审计部 年 月 日 篇五：标准审计报告模板ABC 股份有限公司 二X 二年度 审计报告 图片已关闭显示，点此查看 图片已关闭显示，点此查看 审计报告 合并及公司资产负债表 合并及公司利润表 合并及公司现金流量表 合并及公司股东权益变动表财务报表附注 录 1-2 3 4 5-6 7-X 目审计报告 号 ABC 股份有限公司全体股东：我们审计了后附的 ABC
24、 股份有限公司（以下简称 ABC 公司）财务报表，包括 20X2 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，20X2 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是 ABC 公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计
25、师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见 我们认为，AB
26、C 公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 ABC 公司20X2 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 20X2 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。 会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国注册会计师 二X三年 X 月 XX 日 中国北京 篇六：年度财务报告 -模板财务分析报告（说明：该分析报告模版，仅供参考。分析报告的内容，请依据 实际情况进行修改或补充。重点是对经营情况的分析和说明，财务经 营指标可以根据实际情况进行增加或减少。 ） 年度情况整体说明，主要描述内容为：反映 xx 年度公司取得的 经营业绩（比上年有较大增长、大幅度下
27、滑或与上年度基本持平） ， 实现主营业务收入 亿元，净利润 万元等情况。对当年经营情况产生较大影响的因素，拟采取的主要措施，以及其他或有事项等可 能产生影响的未确定因素。 （具体描述内容请各企业依据实际情况进 行修改或补充，分析数据以“万元” 为单位。 ） 公司 xx 年度经营指标完成情况表 项 目 xx 年预算 xx 年实际 完成计划%主营业务收入 净利润第一部分一、总况（合并报表）xx 年度公司财务概况（一） 截至 xx 年末， 公司资产总额 少数股东权益 万元，所有者权益万元， 负债总额 万元； 万元，利润总额 万元。万元，（二）xx 年度公司实现主营业务收入万元，扣除所得税 万元和少数
28、股东损益 万元，公司净利润 （三） xx 年集团上缴国家各项税金共计 （四）xx 年上缴院国科控股利润 （五）主要财务指标情况： 万元。万元。11、资产负债率 %； 2、流动比率 %； 3、总资产报酬率 %； 4、净资产收益率 %； 5、其他比率 %。 （六）合并数据说明 1、xx 年度上报董事会的公司财务决算数据包括合并企业户数 家，与 xx 年度相比，增加（减少）了*公司、* 公司 户。增加（减少）原因是： 2、由于会计政策的*方面发生了变化，由原来的 * 变 更 为 ， 导 致 合 并 报 表 发 生 较 大 变 化 ， 具 体 为： 。第二部分报告期内主要经营情况及财务状况分析一、公司
29、经营情况 截至报告期，按照公司各控股公司上报的报表数据合并，xx 年 度公司实现主营业务收入 万元，净利润 万元。 公司 xx 年度主营业务收入、净利润构成情况表 单位： 万元 序 号 1 2 3 4 5 6 控股公司 公司本部 *公司 *公司 *公司 *公司 *公司 2 主营业务收入 金额 比例（%） 金额净利润 比例（% ）7 8 9*公司 *公司 *公司 合并数 （一）公司本部经营情况 1、收入情况（大幅增长、减少、持平） xx 年度公司本部主营业务收入 万元，完成预算指标 %，同比 100% 100.0%增长（减少） %。 1）xx 年公司本部仍然以 业务（产品、项目）为主，共取得 万
30、元。增加收入 万元，占全部收入 %，比上年度增加（减少） （减少）的主要原因是： 。 和 2）xx 年度公司本部其他收入为，共取得收入万元，占全部收入的 %，比上年度增加（减少） 万元；增加（减少） 的主要原因是： 2、成本情况 xx 年度公司本部主营业务成本 万元，同比增长 %，与收入 。 。增长率相比高 （低） 个百分点。 成本增加 （减少）的主要原因是 （多因素分析法进行分析） 3、管理费用情况 xx 年度公司本部管理费用支出 万元， xx 年增加 比 （减少） 万 元。主要原因是 。 （多因素分析法进行分析）4、财务费用情况 xx 年财务费用 因是 。 5、投资收益情况 1） xx 年
31、度公司投资收益 万元，主要构成情况为： 2） xx 年度实际收到上交利润情况 3 万元，比 xx 年度增加（减少） 万元，主要原持股企业上缴利润明细表 持股公司名称 上年度上缴 本年度预算 本年度实际上缴合计 6、纳税情况 税种 上年度缴纳 本年度缴纳 增长比例合计 说明： 7、现金流量情况 xx 年度本部现金总流入 xx 万元，现金总流出 xx 万元，现金净 流入 xx 万元。其中：经营活动的现金净流入 xx 万元，投资活动净流 入 xx 万元，筹资活动现金净流入 xx 万元。 （二）控股公司经营情况 1、*公司 *公司合并主营业务收入 完成预算指标的 %和 %。 万元，净利润 万元，分别原
32、因分析：*公司销售收入持续稳定增加（减少） ，但由 于主要是原材料（或其他原因）上涨幅度过大（减少） ，年度净利润 同比有较大下降， 加上 2、*公司 4 原因的影响， 净利润同比减少了万元。*公司 xx 年进一步调整公司业务结构，突出重点发展 主业，经营收入和净利润均较好地完成全年预算指标。 全年销售收入 务产品销售收入 万元，同比增长 万元，占总收入 %，其中公司主营 %，同比增长 类业%。公司成本费用合计 万元， 同比增长 %， 低于收入增长率， 比预算减少支出 万 元； 公司经营净利润 万元， 同比增长 %， 超额完成年度预算的 3、*公司 （三）公司财务状况 截至 xx 年末， 公司
33、合并报表资产总额 少数股东权益 万元，所有者权益 万元。 公司财务状况比较表 项目 资产总额 负债总额 少数股东权益 所有者权益 1、资产总额比年初增加（减少） 万元，主要是流动资产净增 年初数 年末数 增长数 单位： 万元 增长率 万元， 负债总额 万元， %。加（减少）万元，其中存货增加（减少） 万元；应收款项增加（减 少） 元，预付账款增加（减少） 万元，货币资金增加（减少） 万 元、短期投资增加（减少） 元；长期投资增加（减少） 资产增加（减少） 元，固定元、无形资产增加（减少） 万元等（重要项目大幅增减的原因进行说明） 。 2、负债总额比年初净增加（减少） 元，主要是预收账款增加（减
34、少） 万元， 其他应付款增加 （减少）万元和长短期借款增加 （减 少） 万元等。 公司资产、负债大量增加，主要受*公司报表的影响。5*公司 xx 年末资产总额比年初增加（减少） 元，其中：流动 资产增加（减少） 万元、长期投资增加（减少） 万元。负债总额增 加（减少） 加（减少） 万元，其中预收款增加（减少） 万元，其他应付款增 万元，长短期借款增加（减少） 万元（重要项目大幅增减的原因进行说明） 。 3、所有者权益比年初增加（减少） 率为 %。 xx 年度公司所有者权益由当年实现经营净利润增加（减少）万 元， 外币报表折算差额、 未确认投资损失等因素影响增加 （减少） 万 元，扣除所属子公司
35、调整报表年初未分配利润增加（减少） 万元和 上缴 xx 利润 万元，公司所有者权益净增加 万元（重要项目大幅 增减的原因进行说明） 。 4、现金流量比年初增加（减少） 量 。 三、公司重要财务事项说明 （一）或有负债情况 1、对外担保情况 公司本部对外担保情况表 单位：万元 借款单位 担保金额 期限 备 注 本年度增加 亿元， 另有反担保 亿元 反担保情况 合计 2、诉讼情况 3、其他情况（如贷款情况等） 万元。其中经营性现金净流 万元，国有资产保值增值 6（二）本年新增（减少）投资、股权转让、子公司清理情况 1、新增对*公司投资 2、股权转让工作 xx 年 月 日公司以 万元转让持有*有限责
36、任公司 % 万股权，扣除投资成本和历年累计增值，xx 年计入股权转让收益 元。 3、完成*公司清算工作 *有限责任公司成立于 司投资 万元，占股 %。 年 年 月，注册资本万元，公月*公司股东会做出决定注销该公司，当即组成清算小组，对公司资产进行清算审计。根据清算审计报告，对该公司截至 xx 年 月 日的剩余资产，按 照各股东持股比例进行分配。xx 年 金 万元，固定资产 万元；按照原始出资额 *公司 万元。 4、*公司减资，股东相应股权减值 年 月, 对*公司清产核资结果做出批 万元 万元，扣除清理收回资金 万元及 月，公司实际清理收回货币资年月交回的费万元，该项投资实际损失约复，*公司于
37、xx 年 月办理减资手续，注册资本由原 减至 万元，相应我公司 %股权的出资额减为 万元。（三）应收款项追回情况 1、经董事会批准， 年 月公司以 原因借给*公司 万元，除本金外，万元。截至 xx 年 月，全部（部分）收回借款 xx 年取得利息收入 万元。 2、应收账款收回情况 （四）基本建设情况 1、 经股东会 年 月日决定， （地址） 在 进行基本建设。 7 该项目总概算为万元，建筑面积平方米。2、该项目已经 XX 省 XX 市 XX 局（或 XX 部门）于 年 月 日批 准（文号） 。该项目总概算为 万元，建筑面积 平方米。 年 月 日开 3、该项目于 年 月 日取得了施工许可证，并于 工。总投资额目前情况为： （五）其他情况 。四、年度报表审计情况 1、公司 xx 年度会计报表审计报告将由*会计师事务所 出具，审计报告意见类型为 。8
