1、中冶美利云产业投资股份有限公司 2016 年半年度 财务报告 一、审计报告 半年度报告是否经过审计 是 否 公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：中冶美利云产业投资股份有限公司 2016 年 06 月 30 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,045,778,028.67 12,763,650.33 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 335,233.52 899,701.35 应收账款 74,773,836.80 53,412,437.9
2、5 预付款项 23,134,949.60 15,193,995.63 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 10,383,163.68 1,776,179.66 买入返售金融资产 存货 577,111,839.87 586,630,289.88 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,639,966.66 445,794.36 流动资产合计 1,735,157,018.80 671,122,049.16 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 10,500,000.00 10,500,000.00 持有至到期投资 长期应收款
3、 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 511,702,357.64 531,385,157.92 在建工程 239,252,079.22 1,551,022.90 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 185,587,635.81 192,383,614.95 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 947,042,072.67 735,819,795.77 资产总计 2,682,199,091.47 1,406,941,844.93 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期
4、损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 11,000,000.00 5,500,000.00 应付账款 139,309,901.31 161,064,831.63 预收款项 2,054,149.80 2,929,865.01 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 35,563,145.39 30,533,311.75 应交税费 65,243,119.70 59,589,581.88 应付利息 应付股利 其他应付款 125,567,416.18 746,743,221.69 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债
5、32,000,000.00 32,000,000.00 其他流动负债 715,357.14 485,714.28 流动负债合计 411,453,089.52 1,038,846,526.24 非流动负债： 长期借款 124,000,000.00 140,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 27,886,250.04 18,473,571.47 递延所得税负债 其他非流动负债 174,760,000.00 174,760,000.00 非流动负债合计 326,646,250.04 333,233,571.47 负债合
6、计 738,099,339.56 1,372,080,097.71 所有者权益： 股本 695,263,035.00 316,800,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,959,810,917.41 411,059,019.22 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 69,030,441.17 69,030,441.17 一般风险准备 未分配利润 -810,022,961.66 -762,027,713.17 归属于母公司所有者权益合计 1,914,081,431.92 34,861,747.22 少数股东权益 30,018,319.99 所有者权益合计 1
7、,944,099,751.91 34,861,747.22 负债和所有者权益总计 2,682,199,091.47 1,406,941,844.93 法定代表人：许仕清 主管会计工作负责人：丁国强 会计机构负责人：王冬萍 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 4,474,097.70 2,246,518.11 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 200,000.00 717,766.80 应收账款 67,201,968.67 44,007,466.86 预付款项 24,672,618.04 31,580,043.67
8、应收利息 应收股利 其他应收款 3,817,692.84 1,692,382.60 存货 577,111,839.87 586,630,289.88 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 677,478,217.12 666,874,467.92 非流动资产： 可供出售金融资产 10,500,000.00 10,500,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,536,000,000.00 336,000,000.00 投资性房地产 固定资产 512,081,681.13 532,075,655.55 在建工程 1,579,324.79 1
9、,551,022.90 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 185,587,635.81 192,383,614.95 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 2,245,748,641.73 1,072,510,293.40 资产总计 2,923,226,858.85 1,739,384,761.32 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 11,000,000.00 5,500,000.00 应付账款 131,703,274.13 160,998,483.95 预收款项 2,0
10、28,129.20 2,903,844.41 应付职工薪酬 34,564,433.10 30,082,560.75 应交税费 65,164,423.78 59,584,851.92 应付利息 应付股利 其他应付款 380,566,629.55 1,046,508,238.38 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 32,000,000.00 32,000,000.00 其他流动负债 715,357.14 485,714.28 流动负债合计 657,742,246.90 1,338,063,693.69 非流动负债： 长期借款 124,000,000.00 140,000,000.00
11、应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 17,886,250.04 18,473,571.47 递延所得税负债 其他非流动负债 174,760,000.00 174,760,000.00 非流动负债合计 316,646,250.04 333,233,571.47 负债合计 974,388,496.94 1,671,297,265.16 所有者权益： 股本 695,263,035.00 316,800,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,958,296,337.30 409,544,439.11 减：库存股 其他综
12、合收益 专项储备 盈余公积 69,030,441.17 69,030,441.17 未分配利润 -773,751,451.56 -727,287,384.12 所有者权益合计 1,948,838,361.91 68,087,496.16 负债和所有者权益总计 2,923,226,858.85 1,739,384,761.32 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 267,098,728.33 295,467,160.62 其中：营业收入 267,098,728.33 295,467,160.62 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 314,7
13、56,256.37 374,945,637.39 其中：营业成本 250,121,005.79 280,642,561.75 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,028,786.34 902,739.04 销售费用 7,149,419.34 7,281,886.57 管理费用 37,657,928.77 67,390,061.12 财务费用 10,855,850.72 16,578,028.09 资产减值损失 7,943,265.41 2,150,360.82 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（
14、损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“ -”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） -47,657,528.04 -79,478,476.77 加：营业外收入 1,327,596.76 814,954.56 其中：非流动资产处置利得 113,839.64 25,096.12 减：营业外支出 1,665,329.40 70,455,085.85 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -47,995,260.68 -149,118,608.06 减：所得税费用 487.80 243.90 五、净利润（净亏损以“”号填列） -47
15、,995,748.48 -149,118,851.96 归属于母公司所有者的净利润 -47,995,248.49 -149,118,851.96 少数股东损益 -499.99 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4
16、.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -47,995,748.48 -149,118,851.96 归属于母公司所有者的综合收益总额 -47,995,248.49 -149,118,851.96 归属于少数股东的综合收益总额 -499.99 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.11 -0.47 （二）稀释每股收益 -0.11 -0.47 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 0.00元，上期被合并方实现的净利润为： 0.00元。 法定代表人：许仕清 主管会计工作负责人：丁国强
17、会计机构负责人：王冬萍 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 266,953,217.74 293,945,922.76 减：营业成本 250,073,938.89 278,847,007.86 营业税金及附加 1,025,579.64 899,535.01 销售费用 7,149,419.34 7,241,577.66 管理费用 37,362,218.94 66,756,793.96 财务费用 10,862,348.00 16,595,893.95 资产减值损失 6,345,483.40 1,346,327.30 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资
18、收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） -45,865,770.47 -77,741,212.98 加：营业外收入 1,066,909.22 814,954.56 其中：非流动资产处置利得 113,839.64 25,096.12 减：营业外支出 1,665,206.19 70,454,951.19 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） -46,464,067.44 -147,381,209.61 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“”号填列） -46,464,067.44 -147,381,209.61 五
19、、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -46,464,067.44 -147,381,209.61 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表
20、 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 222,331,367.72 329,531,592.79 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 7,450,285.90 1,213,172.02 经营活动现金流入小计 229,781,653
21、.62 330,744,764.81 购买商品、接受劳务支付的现金 203,791,187.67 243,398,308.55 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 38,453,681.74 56,860,530.06 支付的各项税费 10,694,994.56 16,198,365.56 支付其他与经营活动有关的现金 9,409,448.47 11,371,714.26 经营活动现金流出小计 262,349,312.44 327,828,918.43 经营活动产
22、生的现金流量净额 -32,567,658.82 2,915,846.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 22,222,126.82 投资活动现金流入小计 22,222,126.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 61,856,689.49 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 61,856,689.49 投资活动产生的现金流量
23、净额 -39,634,562.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,235,400,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 28,206,748.44 33,110,297.20 筹资活动现金流入小计 1,263,606,748.44 33,110,297.20 偿还债务支付的现金 155,696,000.00 16,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,456,494.44 6,459,622.23 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的
24、现金 2,437,654.17 17,984,561.94 筹资活动现金流出小计 160,590,148.61 40,444,184.17 筹资活动产生的现金流量净额 1,103,016,599.83 -7,333,886.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,030,814,378.34 -4,418,040.59 加：期初现金及现金等价物余额 10,563,650.33 21,348,968.83 六、期末现金及现金等价物余额 1,041,378,028.67 16,930,928.24 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额
25、一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 221,874,716.17 322,957,944.16 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 118,508,195.89 83,172,873.47 经营活动现金流入小计 340,382,912.06 406,130,817.63 购买商品、接受劳务支付的现金 203,791,187.67 237,787,226.86 支付给职工以及为职工支付的现金 38,333,391.44 56,745,573.71 支付的各项税费 10,664,861.69 16,107,306.99 支付其他与经营活动有关的现金 120,778
26、,491.50 102,375,040.58 经营活动现金流出小计 373,567,932.30 413,015,148.14 经营活动产生的现金流量净额 -33,185,020.24 -6,884,330.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 1,200,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金
27、投资活动现金流出小计 1,200,000,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -1,200,000,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,235,400,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 10,706,748.44 46,810,297.20 筹资活动现金流入小计 1,246,106,748.44 46,810,297.20 偿还债务支付的现金 8,000,000.00 16,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,456,494.44 6,459,622.23 支付其他与筹资活动有关的
28、现金 2,437,654.17 17,984,561.94 筹资活动现金流出小计 12,894,148.61 40,444,184.17 筹资活动产生的现金流量净额 1,233,212,599.83 6,366,113.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 27,579.59 -518,217.48 加：期初现金及现金等价物余额 46,518.11 579,345.62 六、期末现金及现金等价物余额 74,097.70 61,128.14 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其
29、他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 316,800,000.00 411,059,019.22 69,030,441.17 -762,027,713.17 34,861,747.22 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 316,800,000.00 411,059,019.22 69,030,441.17 -762,027,713.17 34,861,747.22 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 378,463,035.00 1,548,751,8
30、98.19 -47,995,248.49 30,018,319.99 1,909,238,004.69 （一）综合收益总额 -47,995,248.49 -499.99 -47,995,748.48 （二）所有者投入和减少资本 378,463,035.00 1,548,751,898.19 30,018,819.98 1,957,233,753.17 1股东投入的普通股 378,463,035.1,548,751,898.130,018,819.98 1,957,233,753.100 9 7 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积
31、 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 695,263,035.00 1,959,810,917.41 69,030,441.17 -810,022,961.66 30,018,319.99 1,944,099,751.91 上年金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准
32、备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 316,800,000.00 355,129,019.22 69,030,441.17 -910,107,031.46 -169,147,571.07 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 316,800,000.00 355,129,019.22 69,030,441.17 -910,107,031.46 -169,147,571.07 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 55,930,000.00 148,079,318.29 204,009,318.29 （一）综合收益总额 148,079
33、,318.29 148,079,318.29 （二）所有者投入和减少资本 55,930,000.00 55,930,000.00 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 55,930,00055,930,000.00 .00 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 316,800,000.00 411,059,019
34、.22 69,030,441.17 -762,027,713.17 34,861,747.22 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 316,8 409,54 69,030, -727, 68,087,额 00,000.00 4,439.11 441.17 287,384.12 496.16 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 316,800,000.00 409,544,439.11 69,030,441.17
35、 -727,287,384.12 68,087,496.16 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 378,463,035.00 1,548,751,898.19 -46,464,067.44 1,880,750,865.75 （一）综合收益总额 -46,464,067.44 -46,464,067.44 （二）所有者投入和减少资本 378,463,035.00 1,548,751,898.19 1,927,214,933.19 1股东投入的普通股 378,463,035.00 1,548,751,898.19 1,927,214,933.19 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入
36、所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 695,263,035.00 1,958,296,337.30 69,030,441.17 -773,751,451.56 1,948,838,361.91 上年金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上
37、年期末余额 316,800,000.00 353,614,439.11 69,030,441.17 -878,158,056.75 -138,713,176.47 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 316,800,000.00 353,614,439.11 69,030,441.17 -878,158,056.75 -138,713,176.47 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 55,930,000.00 150,870,672.63 206,800,672.63 （一）综合收益总额 150,870,672.63 150,870,672.63 （二）所有者投 5
38、5,930, 55,930,入和减少资本 000.00 000.00 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 55,930,000.00 55,930,000.00 （三）利润分配 1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 316,800,000.00 409,544,439.11 69,030,441.17 -727,287,384.12 68,087
39、,496.16 三、公司基本情况 1、历史沿革 中冶美利云产业投资股份有限公司（原中冶美利纸业股份有限公司，以下简称“本公司” 或 “公司 ”）系 1998年 4月 22日经中国证监会以证监发字 199866号文批准，由中冶纸业集团有限公司（原宁夏美利纸业集团有限公司）（以下简称 “纸业集团 ”）、珠海市国盛企业发展公司、北京市德瑞威狮纸业发展有限公司、宁夏区百货总公司、宁夏电化总厂五家发起人共同发起，采取社会募集方式设立的股份有限公司，股票代码:000815 。本公司于1998 年 5月 28日向宁夏回族自治区工商行政管理局申请工商注册登记，营业执照注册号为 6400001201500。公司
40、原名宁夏美利纸业股份有限公司，2007年 8月 3日向宁夏回族自治区工商行政管理局申请变更企业名称，变更后的企业名称为中冶 美利纸业股份有限公司，营业执照注册号为 640000000001438。本公司设立时的注册资本为11,400 万元，其后于 2000年 11月 13日实行10 股配3 股的配股方案，变更后的注册资本为 13,200万元；根据2004 年度股东大会决议，以 2004年 12月 31日总股本 13,200万股为基础，向全体投资者按所持股份每 10股送 1股（含税）、每 10股以资本公积转增 1股，共计 2,640万股，注册资本变更为15,840 万元；根据 2009年度股东大
41、会决议，以 2009年 12月 31日总股本15,840 万股为基数，每 10股送 9股，资本公积金每 10股转增1 股，此项分配方案实施后，注册资本变更为 31,680万元。 2016年 1月 5日经中国证券监督管理委员会证监发行字 20167号文的核准，公司非公开发行 378,463,035股人民币普通股股票。根据立信会计事务所出具信会师报字2016第 210531号验资报告，公司注册资本由 31,680万元变更为 69,526.3035万元。 2016年 7月 28日，经宁夏回族自治区工商行政管理局核准， 公司名称由中冶美利纸业股份有限公司变更为中冶美利云产业投资股份有限公司，统一社会信
42、用代码为916400002276950035。 截至 2016年 6月 30日止，本公司累计发行股本总数 69,526.3035万股，注册资本为69,526.3035万元，注册地：宁夏回族自治区银川市，总部地址：宁夏回族自治区中卫市沙坡头区柔远镇。 本公司母公司是：北京兴诚旺实业有限公司。 本公司最终控制人：中国诚通控股集团有限公司。 2、所处行业 本公司所属行业为云计算、机制纸及板纸制造业。 3、经营范围 云平台服务；云基础设施服务；云软件服务；信息传输、软件和信息技术服务业投资及投资项目管理；技术开发、技术推广、技术咨询；基础软件服务、应用软件服务；数据处理；软件开发、软件咨询。机械纸、板
43、纸、加工纸等中高档文化用纸及生活用纸的生产、销售。经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、机械设备、零配件及技术的进口业务，但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外 *。 4、主要产品（或提供的劳务等） 本公司主要产品是互联网数据中心（ IDC）业务和中高档文化用纸及特种纸。 5、财务 报表的批准报出 本财务报表经公司董事 会 于 2016年 8月 30日批准报出。 6、 截止 2016年 6月 30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 宁夏美利纸业板纸有限公司 深圳市美利纸业有限公司 宁夏兴中矿业有限公司 宁夏誉成云创数据投资有限公司 四、
44、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础编制。 根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则 基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称 “企业会计准则 ”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司自报告期末起至少 12个月内具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 无 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完
45、整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 3、营业周期 本公司营业周期为 12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
46、益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割
47、的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合
