1、合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008年年度报告摘要 第 1 页 共 18 页 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。1.2 公司全体董事出席董事会会议。1.3 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。1.4 公司负责人金友华、主管会计工作负责人宣华及会计机构负责人（会计主
2、管人员）川崎修一声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 合肥三洋 股票代码 600983 上市交易所 上海交易所 公司注册地址和办公地址 合肥市高新技术产业开发区北区L2号 合肥市高新技术产业开发区北区L2 号 邮政编码 230088 公司国际互联网网址 www.hf-电子信箱 stockhf-2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 方斌 孙亚萍 联系地址 合肥市高新技术产业开发区北区L2号 合肥市高新技术产业开发区北区 L2 号 电话 13605517468 0551-5338028 传真 0551-5320313 0
3、551-5320313 电子信箱 hs1029hf-hs1030hf-3 会计数据和业务数据摘要：3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 2008年 2007年 本年比上年增减(%)2006年 营业收入 1,082,726,539.89 634,663,268.10 70.60 510,775,588.75 利润总额 134,493,096.04 78,195,707.73 72.00 60,746,532.23归属于上市公司股东的净利润 114,926,901.50 67,979,793.58 69.06 51,591,411.76归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 115,
4、889,323.69 67,580,354.05 71.48 51,691,291.67经营活动产生的现金流量净额 81,283,802.01 42,269,668.69 92.30 80,444,870.40 2008年末 2007年末 本年末比上年末增减(%)2006年末 总资产 1,126,690,131.41 771,681,564.24 46.00 714,084,503.90所有者权益（或股东权益）648,863,817.88 577,226,916.38 12.41 542,547,122.80 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008年年度报告摘要 第 2 页 共 18 页 3
5、.2 主要财务指标 2008年 2007年 本年比上年增减(%)2006年 基本每股收益（元股）0.35 0.20 75.00 0.15 稀释每股收益（元股）0.35 0.20 75.00 0.15 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.35 0.20 75.00 0.16 全面摊薄净资产收益率（%）17.71 11.78 增加5.93个百分点 9.51加权平均净资产收益率（%）18.97 12.14 增加6.83个百分点 9.98扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%）17.86 11.71 增加6.15个百分点 9.53 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）19.13
6、12.07 增加7.06个百分点 10.00每股经营活动产生的现金流量净额（元股）0.244 0.13 87.69 0.24 2008年末 2007年末本年末比上年末增减(%)2006年末归属于上市公司股东的每股净资产（元股）1.95 1.73 12.72 1.63 非经常性损益项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益-326,981.14计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 262,510.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-891,319.67所得税影响额-6
7、,631.38合计-962,422.19 3.3 境内外会计准则差异：适用 不适用 4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 适用 不适用 限售股份变动情况表 适用 不适用 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 16,602户前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量合肥荣事达集团有限责任公司 其他 33.57 111,784,000 111,784,000 质押 49,486,400 三洋电机株式会社 境外法人 17.91 59,652,250 59,652,250 无 三洋电机(中国)有限公司 境内非
8、国有法人 9.21 30,660,500 30,660,500 无 丰田通商株式会社 境外法人 2.99 9,945,750 0 无 中国农业银行大成创新成长混合型证券投资基金 未知 2.70 8,983,524 0 未知 三洋商贸发展株式会社 境外法人 2.39 7,965,500 7,965,500 无 同德证券投资基金 未知 2.05 6,837,997 0 未知 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008年年度报告摘要 第 3 页 共 18 页 中国农业银行鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF)未知 1.86 6,193,800 0 未知 景福证券投资基金 未知 1.38 4,610,
9、810 0 未知 中国工商银行国投瑞银核心企业股票型证券投资基金 未知 1.22 4,062,153 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 丰田通商株式会社 9,945,750 人民币普通股 中国农业银行大成创新成长混合型证券投资基金 8,983,524 人民币普通股 同德证券投资基金 6,837,997 人民币普通股 中国农业银行鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF)6,193,800 人民币普通股 景福证券投资基金 4,610,810 人民币普通股 中国工商银行国投瑞银核心企业股票型证券投资基金 4,062,153 人民币普通股 孙慧明 3
10、,181,950 人民币普通股 朱富蓉 2,400,000 人民币普通股 杨玲 2,000,000 人民币普通股 中国工商银行国投瑞银瑞福分级股票型证券投资基金 1,852,457 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名无限售条件股东关联关系或一致行动的情况。4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 适用 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 合肥荣事达集团有限公司 金友华 77,464.5 1997年11 月
11、27日 资本经营、电子、电器、机械、模具开发、制造、销售、高新技术产品及相关的进出口业务。4.3.2.2 法人实际控制人情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 合肥荣事达集体持股联合会 左佑 72,000 1997年12 月11日 加强企业集体资产管理，依法保护投资者的合法权益 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008年年度报告摘要 第 4 页 共 18 页 5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励情况 姓名 职务 性别 年
12、龄 任期 起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因报告期内从公司领取的报酬总额（万元）可行权股数 已行权数量 行权价（元）期末股票市价（元）是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴金友华 董事长 男 44 2008年1月8日2009年9月7日 0 是奥俊一郎 副董事长 男 58 2008年7月27日2009年9月7日 5 是森幸一 董事、总裁 男 58 2006年9月8日2009年9月7日 68.28 是滨道久 董事 男 58 2006年9月8日2009年9月7日 5 是钱军锋 董事 男 45 2008年3月21日2009年9月7日 0 否松本雅和 董事 男 48 2006年9月8日200
13、9年9月7日 5 是肖凤生 董事 男 39 2008年3月21日2009年9月7日 5 是高祥 董事 男 37 2008年3月21日2009年9月7日 5 是孙素明 独立董事 女 47 2006年9月8日2009年9月7日 5 否徐晓青 独立董事 女 45 2006年9月8日2009年9月7日 5 否潘立生 独立董事 男 46 2008年3月21日2009年9月7日 5 否李惠阳 独立董事 男 36 2008年3月21日2009年9月7日 5 否肖仁俊 监事会主席 男 60 2006年9月8日2009年9月7日 1 是近藤隆行 监事 男 45 2008年7月27日2009年9月7日 1 是合肥
14、荣事达三洋电器股份有限公司 2008年年度报告摘要 第 5 页 共 18 页 林平生 监事 男 60 2008年7月27日2009年9月7日 1 是杨仁标 监事、销售总经理 男 43 2006年9月8日2009年9月7日 29.16 否王爱军 监事、技术中心主任 男 39 2006年9月8日2009年9月7日 25.06 否宣华 总会计师 男 43 2006年9月8日2009年9月7日 43.59 否奥野明 副总裁 男 54 2006年9月8日2009年9月7日 43.5 是川崎修一 财务监理 男 59 2006年9月8日2009年9月7日 43.5 是张智 常务副总裁 男 38 2006年9
15、月8日2009年9月7日 60.01 否王仕国 副总裁 男 46 2006年9月8日2009年9月7日 43.59 否郑敦辉 副总裁 男 46 2006年9月8日2009年9月7日 43.59 否方斌 董事会秘书 男 37 2006年9月8日2009年9月7日 24.57 否合计/472.85/6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析(一)报告期内公司经营情况的回顾：1、报告期内公司总体经营情况：2008 年在全球金融危机影响下，中国经济和家电行业整体增长乏力，但公司销售收入和净利润同比实现逆势大幅增长，实现洗衣机行业增长幅度第一。年初公司在管理体制上实行董事会和经营层分离，在新董事会领导下，
16、公司上下对自己拥有的各项资源与市场潜力进行分析，适时提出了“合肥三洋 335发展战略规划”，决心打造制度规范、信息透明、风清气正的合肥三洋。一年来公司紧紧抓住管理创新、技术创新、营销创新，进行了组织结构调整，强化流程建设，增强监察审计和管理力度，引进一批优秀人才，通过解放思想、转变观念、创新发展思路落实经营目标，充分调动全体员工积极性和创造性，基本完成了董事会制定的 2008 年目标任务，创造历史最好水平。(1)主要财务指标完成情况：2008 年公司实现销售收入 10.83亿元，同比增长 70.6%，实现净利润 1.159 亿元(扣除非经常性损益后)，比上年增长 71.48%，每股收益0.35
17、 元，同比增长 75%。(2)2008 年度经营情况 报告期内公司以市场为龙头，在营销上率先进行改革，致力于打造一支专业化、职业化的高效团队，通过组织整合和市场细分，强化了市场对接能力。公司实施“产品和价格差异化”、“全球本土市场化”的营销战略，彻底打破公司原有的主抓国内一、二级市场的销售格局，着力于中国最具潜力的三、四级市场渠道建设取得初步成功。产品覆盖高中低端三个不同的市场，满足不同阶层的消费者需求。7 月底，公司召开了全球战略发布及经销商年会，与国美、苏宁等大型连锁销售企业以及全国各地经销商紧密接触，打造新型厂商关系，制定更加实际有效的营销策略，实现厂商双赢。12月份公司15 款产品成功
18、中标“家电下乡”推广工程，为销售渠道下沉策略实行做好积极准备。2008年5 月份开始接手日本三洋海外渠道，使公司成功启动了海外市场。公司全年实现外销洗衣机 32000台，实现十年来外销零的突破。2008 年公司继续加大研发投入，强化技术研发和产品创新能力，全年共研发新品 100 多种，变频空气洗斜式滚筒洗干机和配套变频电机相继投入生产，新产品产值率达到 85%以上。全年共有 9个实用合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008年年度报告摘要 第 6 页 共 18 页 新型和 3 个外观专利获得了授权，有五个系列新产品以国际先进、国内领先的水平被鉴定为省级新产品并申报了科学技术进步奖。公司还申报并通
19、过了国家高新技术企业、合肥市创新型企业、省级企业技术中心、合肥市科技计划项目（研发应用类）等项目。合肥市白色智能家电工程技术中心也落户公司。公司 2008年以市场启动为契机，努力实现又好又快发展。公司在新厂区一期工程投入 7800万元新建 3 条生产线，于 7 月底顺利投产，迅速将波轮式和滚筒式洗衣机产能扩大为 200 万台、50万台，为三四季度旺季到来和今后发展奠定了坚实基础。同时随着规模的扩大，公司也在强化管理上下功夫，继续推进 6S管理，推进精益生产模式，提高生产效率和产品质量，全年生产量将近翻了一番，而一次合格率始终保持在 95%以上，生产效率比上年同期提高 20%。公司还通过加强审计
20、力度，推进招标制度等形式，使采购成本和各项费用支出大幅降低，实现了规模和效益同步增长。报告期内，公司致力于建设有社会责任的企业。2008 年通过大发展和加大宣传力度，公司受到社会越来越多的关注，公司也非常注重经济效益和社会效益的同步发展。2008 年公司通过了 ISO14001 环境管理体系认证，新老厂区各项环保举措积极有效开展,公司“三废”排放及噪音值均大大低于国家标准，遵守环境法律法规情况良好。公司新厂区建设中，坚持环境优先，各项环评指标得到落实后，才予以投产。报告期内，公司每万元产值能源消耗比上年度降低 29.28%，实现了节能减排目标。公司推出的超音波、电解水、空气洗等技术的新产品可以
21、有效减少洗涤剂使用并可使衣物杀菌消毒，变频产品还可省电节水，真正实现了当前洗衣机技术健康、环保、节能的发展方向。报告期内公司利用大发展的机会新招收了近千名新员工，员工工资上涨 15%以上，公司上缴税费也大幅增长，实现了企业与社会、员工共同发展。四川省汶川地震之后，公司向灾区捐款逾 112万元，公司还通过向希望小学捐赠、赞助普通话大赛和名家书法走入百姓家等各种社会公益活动回报社会。公司先后获得了“2008 中国最具创新力企业”、“全国优秀外商投资企业”、“全国实施用户满意工程先进单位”等称号。2、公司主营业务及其经营状况：2.1 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品
22、 营业收入 营业成本 营业利润率(%)营业收入比上年增减（）营业成本比上年增减（）营业利润率比上年增减（%）分行业 家电制造业 1,065,197,449.90 635,088,632.08 40.38 68.08 76.73 减少3.00个百分点分产品 洗衣机 995,493,223.83 589,505,030.87 40.78 75.95 84.34 减少2.70个百分点微波炉 69,704,226.07 45,583,601.21 34.60 2.62 16.20 减少7.65个百分点 22 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）国内 1,
23、039,760,962.13 64.07国外 25,436,487.773、报告期内，公司资产构成同比发生重大变动的说明 主要经济指标变动原因 3.1、收益类 序号 项 目 本期金额 上期金额 增减率%增减原因 1 营业收入 1,082,726,539.89 634,663,268.10 70.60 深耕一二级市场、开拓三四级市场、启动出口市场 2 营业成本 648,485,137.15 359,351,996.62 80.46 销售增长特别是滚筒洗衣机销售大增、原材料成本高 3 销售费用 259,236,198.35 149,979,014.46 72.85 销售增长、市场投入增加，但基本上
24、与营业收入增幅同步 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008年年度报告摘要 第 7 页 共 18 页 4 管理费用 44,101,790.31 32,639,432.13 35.12 销售增长，变动费用增加 5 资产减值损失 7,663,875.06 24,472,436.50-68.68 上年计提了固定资产减值准备 6 投资收益 8,870.51-6,571.60-234.98 联营企业盈利 7 营业利润 131,203,886.85 74,508,778.87 76.09 营业收入增长，费用控制较合理，资产减值准备减少 8 营业外支出 1,332,581.14 735,037.34 81.
25、29 主要为汶川大地震捐款 9 非流动资产处理损失 715,037.34-100.00 今年处理固定资产未发生损失 10 利润总额 134,493,096.04 78,195,707.73 72.00 营业收入增长，费用控制较合理，资产减值准备减少 11 所得税费用 19,566,194.54 10,215,914.15 91.53 利润增长，所得税费用同步增长 12 净利润 114,926,901.50 67,979,793.58 69.06 营业收入增长，费用控制较合理，资产减值准备减少 3.2、资产负债类 序号 项 目 本期金额 年初金额 增减率%增减原因 1 应收票据 260,660,
26、588.59 152,677,862.90 70.73 主要为销售增长，同时今年较多地采用承兑汇票结算 2 应收账款 70,844,003.96 43,782,152.07 61.81 主要为销售增长，账期内未结算账款增加3 预付账款 7,643,588.37 1,099,678.07 595.08 生产量增大，采购量增大 4 存货 317,858,286.28 137,764,627.70 130.73 为旺季备货，特别是“家电下乡”和 09年1月份有效工作日少 5 固定资产 158,910,721.96 107,518,813.86 47.80 募集资金项目部分完工，转为固定资产 6 在建
27、工程 71,108,296.32 36,220,388.25 96.32 加大募集资金项目投入 7 递延所得税资产 7,689,034.45 5,347,790.11 43.78 对商损机计提存货跌价准备 8 应付票据 102,799,748.39 根据招标采购合同，采用应付票据支付货款 9 应付账款 195,475,323.02 87,928,207.65 122.31 产量大幅度增加，账期内应付账款增加 10 预收账款 85,661,522.14 48,491,318.10 76.65 销售前景看好，预收客户货款 11 应付职工薪酬 21,251,860.10 7,073,206.42 2
28、00.46 员工人数增加和员工激励奖金增加 12 应交税费 22,469,848.08 10,470,132.86 114.61 业绩增长，应交的增值税和所得税增加 13 未分配利润 136,775,792.05 76,631,580.70 78.48 净利润大幅度增长 3.3、现金流量类 序号 项 目 本期金额 上期金额 增减率%1 经营活动现金流入 1,187,480,612.86 706,097,132.78 68.18 营业收入增长，现金流入同比例增加 2 经营活动现金流出 1,106,196,810.86 663,827,464.09 66.64 生产量增大，现金流出增加 3 经营活
29、动产生的现金流量净额 81,283,802.01 42,269,669.69 92.30 营业收入和净利润大幅度增长 4 投资活动现金流出 101,490,096.16 34,517,804.37 194.02 募集资金项目投入力度加大 5 投资活动产生的现金流量净额-93,479,695.33-27,297,428.05 242.45 募集资金项目投入力度加大 6 筹资活动产生的现金流量净额-43,290,000.00-33,300,000.00 30.00 派发的现金红利增加 7 汇率变动对现金及现金等价物的影响 203,452.53 152,703.64 33.23 人民币汇率升值，汇兑
30、损失增加 8 现金及现金等价物净增加额-55,282,440.79-18,175,055.72 204.17 募集资金项目投入力度加大，现金流出增加 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008年年度报告摘要 第 8 页 共 18 页（二）、对公司未来发展的展望 2009 年度公司经营目标：销售收入实现 20 亿元以上,利润完成 1.8 亿元以上。公司 2009 年将围绕上述目标,继续坚持主营业务洗衣机与微波炉的规模扩张不动摇,通过强化营销能力、细分市场，努力扩大市场份额，保持洗衣机行业增速领先；继续提升核心竞争力，坚持行业技术领先不动摇，通过加强研发投入，积极引进人才，在高端产品和贴近三四级市场
31、适销对路的产品上同时发力。同时加强技术降成本的工作，保持公司实现效益型增长。公司 2009 年将实现波轮式洗衣机销量超过 100万台，滚桶洗衣机超过 10万台，同时公司还将积极探索开展新事业发展，争取更大的发展空间。（1）公司的外部环境和发展机遇 随着我国综合国力的进一步增强，城镇化规模和城乡基础设施建设的不断进步，人民收入增加，购买力得到很大提高，对家电行业来说产业和产品升级是必然趋势。改革开放 30 年来，家电产品已经进入了第三次更新换代高峰期，家电保有率较高的城市居民对新产品、新技术的需求符合公司发展方向，同时国家已将家电下乡政策扩大到全国范围，对需求不断增加的农村市场加快启动将产生持久
32、深远影响；国家轻工业振兴规划中，提出努力实现冰箱、空调、洗衣机等重点产品研发、制造、集散由珠三角地区、长三角地区和环渤海等产区，向安徽、重庆、四川、湖北、江西等中西部地区转移，将给公司带来良好的政策环境。公司还将在产品出口和包括变频电机在内的新事业发展中与日本三洋等股东方进一步加强合作。（2）公司存在的问题和面临的风险因素 行业发展风险：2008 年的全球金融危机给家电行业也带来了深刻影响，国内需求不足，出口不畅，导致行业整体库存加大、开工不足。2009 年行业仍将面临增幅减缓和潜在价格竞争的风险，企业外部竞争环境更趋严峻。对策：公司继续把狠抓市场、扩大销售作为公司的主攻方向和着力点，紧紧抓住
33、连锁企业扩张，提升一二级市场份额，同时利用国家家电下乡机遇，围绕三四级市场，细分市场，追求规模优势和竞争力。完善微波炉项目事业部制，整合资源，实现突破。坚持扩大出口，积极参与三洋合作与分工，不断拓宽出口市场新领域。企业规模扩大导致的管理风险：随着企业规模扩张，组织架构和人员不断增多，各项费用开支加大，企业面临管理成本上升、效率降低的风险。对策：2009年公司将根据企业发展实际调整组织结构，推行目标管理，实行量化考核；逐步实施员工交流轮岗制度；推进企业内控体系的完善和执行，继续加强审计监督职能，全面实行招标制度，有效降低成本、减少风险因素，落实问责奖励措施；继续强化信息化管理，建立新 ERP 系
34、统；坚持产品质量第一，提高生产一次合格率，全力降低市场不良品率，同时加快推进生产部门成本核算，大力做好节能减排工作，向管理要效益。销量大幅增长导致产品毛利持续下滑的风险 对策：公司将推进核心技术竞争战略，加快产品结构调整和新项目规划，坚持高端技术领先不动摇，同时结合市场实际，开发市场领先以及试销对路产品，一手抓产品质量，一手抓产品开发，大力推动产品结构调整和技术升级，加快调研和实施新项目规划，全力推动变频电机等关键配套产业做大做强。完善新工业园区功能，科学编制新工业园二期厂房发展规划，加快发展变频电机等一批新项目。（三）、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 报告期内，公司无金融资产、金融负债
35、、投资性房地产、外币金融资产、金融负债情况等与公允价值计量相关的项目，公司按照制定的财务管理制度、坏帐准备、减值准备的管理制度的规定合理地计提资产减值准备，并将估计损失，计提准备的依据及需要核销项目按规定的程序和审批权限报批。合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008年年度报告摘要 第 9 页 共 18 页 6.2 募集资金使用情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 133,549,787.02募集资金总额 200,916,499.87已累计使用募集资金总额 268,093,496.08承诺项目 是否变更项目 拟投入金额 实际投入金额 是否符合计划进度 预计收益 产
36、生收益情况 超声波环保洗衣机项目 否 92,439,600.00 202,909,472.35 是 无转盘底部微波馈送系列微波炉项目 否 78,144,600.00 41,755,283.15 是 市场网络建设项目 否 60,000,000.00 23,428,740.58 是 工业洗衣机项目 是 51,211,700.00 0 否 合计/281,795,900.00 268,093,496.08/变更原因及变更程序说明（分具体项目）目前工业洗衣机项目不具备实施条件，决定不再进行投入。变更项目情况 适用 不适用 6.3 非募集资金项目情况 适用 不适用 6.4 董事会对会计师事务所“非标准审计
37、报告”的说明 适用 不适用 6.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 根据本公司第三届董事会第七次会议利润分配预案：2008年度实现净利润 114,926,901.50 元，按净利润 10%提取法定盈余公积 11,492,690.15 元后，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.80 元（含税），共计派发现金股利 59,940,000.00 元。公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 适用 不适用 7 重要事项 7.1 收购资产 适用 不适用 7.2 出售资产 适用 不适用 7.3 重大担保 适用 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 适用 不适用
38、 7.4.2 关联债权债务往来 适用 不适用 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008年年度报告摘要 第 10 页 共 18 页 7.4.3 2008年资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 适用 不适用 7.5 委托理财 适用 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明：适用 不适用 7.7 重大诉讼仲
39、裁事项 适用 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 适用 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 适用 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 适用 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 适用 不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2008 年年度报告全文。7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008年年度报告摘要 第 11 页 共 18 页 8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购
40、、出售资产交易和关联交易不存在问题。8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内,公司股东大会、董事会能够依照国家有关法律、法规和公司章程行使职权，履行义务。公司历次股东大会、董事会的召集、召开、表决、决议等决策程序均符合法律法规的相关规定。报告期内，严格按照公司信息披露管理制度、募集资金管理制度，进一步完善了内部控制制度，并积极开展了上市公司专项治理活动，对自查发现的问题与安徽省证监局发现的问题进行了认真整改，提高了公司的治理水平，保证了资产的安全和有效使用，董事会决策程序科学、合法能效，决策科学化和民主化水平进一步提高。公司董事、经理及高级管理人员执行公司职务时能够勤勉尽责，没有发
41、现违反法律、法规和公司章程的行为，也没有发现损害公司利益的行为。8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 本年度监事会检查了公司业务和财务情况，审核了公司的季度、半年度、年度财务报告及其它文件。监事会认为，华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司为本公司年度财务报告出具的审计意见是客观的，公司的各期财务报告客观、真实的反映了公司的财务状况和经营成果。8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司三届五次监事会审议通过了公司关于调整部分募集资金项目的议案，并发表独立意见如下：公司监事会认为，本次募集资金项目的调整是由于工业洗衣机项目不具备实施条件，根据目前公司的经营现状做出的
42、暂时不再进行投入的决定。此项决定有利于提高公司募集资金的投资效益，提高公司的竞争能力，有利于保护公司及股东权益。本次调整募集资金项目的审核程序符合法律法规和公司章程的规定，是合法有效的，一致同意公司本次对募集资金项目的调整，同意将该议案提请股东大会审议。8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内公司无收购出售资产情况。8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司因客观原因发生的关联交易均按有关关联交易协议执行，价格公允、公平合理，没有损害股东及本公司利益的情况。8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司对本公司出具了标准
43、无保留意见的审计报告。8.7 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 报告期内披露过盈利预测或经营计划 2008 年度公司利润实现与预测无差异 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008年年度报告摘要 第 12 页 共 18 页 9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 未经审计 审计 审计意见 标准无保留意见 非标意见 审计意见全文 审计报告 会审字20093186 号合肥荣事达三洋电器股份有限公司全体股东：我们审计了后附的合肥荣事达三洋电器股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2008年 12 月 31日的资产负债表，2008年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表
44、以及财务报表附注。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括；（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和
45、运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2008年 12月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。华普天健高商会计师事务所 中国注册会计师：李友菊 张全心 胡新荣中国 北京
46、2009年2月25日 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008年年度报告摘要 第 13 页 共 18 页 9.2 财务报表 资产负债表 2008年12月31 日 编制单位:合肥荣事达三洋电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 193,395,308.02 248,677,748.81交易性金融资产 应收票据 260,660,588.59 152,677,862.90应收账款 70,844,003.96 43,782,152.07预付款项 7,643,588.37 1,099,678.07应收利息 应收股利 其他应收款 9,915,858.3
47、8 7,994,325.54存货 317,858,286.28 137,764,627.70一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 860,317,633.60 591,996,395.09非流动资产：可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,671,959.20 1,663,088.69投资性房地产 固定资产 158,910,721.96 107,518,813.86在建工程 71,108,296.32 36,220,388.25工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 26,992,485.88 28,935,088.24开发支出 商誉
48、长期待摊费用 递延所得税资产 7,689,034.45 5,347,790.11其他非流动资产 非流动资产合计 266,372,497.81 179,685,169.15资产总计 1,126,690,131.41 771,681,564.24流动负债：短期借款 交易性金融负债 应付票据 102,799,748.39 0应付账款 195,475,323.02 87,928,207.65预收款项 85,661,522.14 48,491,318.10应付职工薪酬 21,251,860.10 7,073,206.42应交税费 22,469,848.08 10,470,132.86合肥荣事达三洋电器股
49、份有限公司 2008年年度报告摘要 第 14 页 共 18 页 应付利息 应付股利 其他应付款 39,405,877.80 32,092,238.83一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,362,590.00流动负债合计 469,426,769.53 186,055,103.86非流动负债：长期借款 应付债券 长期应付款 8,399,544.00 8,399,544.00专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 8,399,544.00 8,399,544.00负债合计 477,826,313.53 194,454,647.86股东权益：股本 333,000,0
50、00.00 333,000,000.00资本公积 116,646,848.17 116,646,848.17减：库存股 盈余公积 62,441,177.66 50,948,487.51未分配利润 136,775,792.05 76,631,580.70外币报表折算差额 股东权益合计 648,863,817.88 577,226,916.38负债和股东权益合计 1,126,690,131.41 771,681,564.24公司法定代表人：金友华 主管会计工作负责人：宣华 会计机构负责人：川崎修一 利润表 2008年112月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1
