1、 华 润 万 东 医 疗 装 备 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 审 计 报 告 2013 年 12 月 31 内部控制审计报告 信会师报字2014 第 110364 号 华 润 万 东 医 疗 装 备 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东：按照 企 业内部控 制审计指 引 及中 国注册会 计师执业 准则的 相关要求，我们审计了华润万东医疗装备股份有限公司（以下简“华润万东 公司”）2013 年 12 月 31 日的财 务报告内 部控制的 有效性。一、企 业 对 内 部 控 制 的 责 任 按照 企 业内部控 制基本规 范、企 业内部控 制应用指 引、企业内部控 制评 价指 引 的规
2、 定，建立 健全和有 效实施内 部控制，并 评价其有效 性是 华润 万东 公司 董事会的 责任。二、注 册 会 计 师 的 责 任 我们的责 任是在实 施审计工 作的基础 上，对财 务报告内 部控制 的有效性发 表审计意 见，并对 注意到的 非财务报 告内部控 制的重大 缺 陷进行披露。三、内 部 控 制 的 固 有 局 限 性 内部控制 具有固有 局限性，存在不能 防止和发 现错报的 可能性。此外，由 于情况的 变化可能 导致内部 控制变得 不恰当，或对控制 政 策和程序遵 循的程度 降低，根 据内部控 制审计结 果推测未 来内部控 制 的有效性具 有一定风 险。四、财 务 报 告 内 部 控 制 审 计 意 见 我们认为，华润万 东 公司于 2013 年 12 月 31 日 按照企 业内部控制基本 规范 和 相关规定 在所有重 大方面保 持了有效 的财务报 告 内部控制。立信会 计 师 事 务 所 中 国 注 册 会 计 师：周 铮 文（特 殊 普 通 合 伙）中 国 注 册 会 计 师：封磊 中国 上海 二 O 一四年 三 月 十 日
