1、 福建实达电脑集团股份有限公司 600734 2006年第一季度报告 福建实达电脑集团股份有限公司 2006年第一季度报告 1 目录 1重要提示.1 2 公司基本情况简介.1 3 管理层讨论与分析.3 4 附录.5 福建实达电脑集团股份有限公司 2006年第一季度报告 11 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 独立董事郭安邦因出差在外，委托杨云敏独立董事出席会议并行使表决权。1.3 公司第一季度财务报告未经审计。1.4 公司负责人明德平,主管会计工作负责人洪新,会计机构
2、负责人林越声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况简介 2.1 公司基本信息 股票简称 实达集团 变更前简称 实达电脑 股票代码 600734 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴波 周凌云 联系地址 福建省福州市福二工业区实达科技城九层 福建省福州市福二工业区实达科技城九层 电话 0591-83725878 0591-83709680 传真 0591-83708128 0591-83708128 电子信箱 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末数 本报告期末比上年度期末增减（）总资产(元)1,113,442,817.95
3、1,214,532,446.16-8.3233股东权益（不含少数股东权益）(元)171,221,253.54 206,959,179.67-17.2681每股净资产(元)0.4870 0.5887-17.2681调整后的每股净资产(元)0.3435 0.4410-22.1088 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（）经营活动产生的现金流量净额(元)-24,361,666.97-24,361,666.97 每股收益(元)-0.0724-0.0724 净资产收益率(%)-14.8726-14.8726 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)-15.6711-15.6711 非经常性损
4、益项目 金额（单位：元）各种形式的政府补贴 1,929,007.52短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益）-617,098.61扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他55,293.25福建实达电脑集团股份有限公司 2006年第一季度报告 2各项营业外收入、支出 合计 1,367,202.16 2.2.2 利润表 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 103,271,624.52 224,148,750.44 减：主营业务成本 88,782,09
5、5.30 192,716,463.63 主营业务税金及附加 214,822.18 252,250.14 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）14,274,707.04 31,180,036.67 0 0加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）2,388,515.93 2,781,160.53 986,077.23 1,212,864.60减:营业费用 24,285,369.77 32,092,036.61 450.00 3,277.54管理费用 19,572,629.77 22,791,185.96 2,699,391.80 7,077,801.00财务费用 12,040,458.83 12,
6、318,027.29 5,354,688.76 2,997,085.70三、营业利润（亏损以“-”号填列）-39,235,235.40-33,240,052.66-7,068,453.33-8,865,299.64加：投资收益（损失以“-”号填列）32,732.66 8,693,285.83-28,268,110.61-4,208,355.08补贴收入 1,929,007.52 632,342.90 营业外收入 153,056.35 9,881.00 147,425.35 减：营业外支出 97,763.10 446,662.13 44,586.08 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-37
7、,218,201.97-24,351,205.06-35,233,724.67-13,073,654.72减：所得税 减：少数股东损益-622,380.30-2,481,736.90 加：未确认投资损失(合并报表填列)11,130,692.96 3,021,796.74 五、净利润（亏损以“-”号填列）-25,465,128.71-18,847,671.42-35,233,724.67-13,073,654.722.3 报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表(未完成股权分置改革)单位：股 报告期末股东总数（户）68,327前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称)期末持有流通股的数量 种类
8、施曙华 686,150人民币普通股 张新 621,005人民币普通股 陈瑞珠 585,800人民币普通股 黄诚 545,000人民币普通股 林应忠 427,000人民币普通股 毛雅秀 310,000人民币普通股 任丽芳 290,681人民币普通股 胡毅 251,100人民币普通股 陈秀贤 233,624人民币普通股 左德强 223,130人民币普通股 福建实达电脑集团股份有限公司 2006年第一季度报告 33 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 由于公司 PC业务停业整顿，加上公司资金紧张局面短期无法得到改善，公司 2006年一季度的各项经营指标和 2005 年同
9、期相比都有不同幅度的下降。报告期内公司实现主营业务收入 1.03 亿元，与去年同期的 2.24 亿元相比下降了 53.93，主要原因是公司下属福建实达电脑科技公司因暂停营业本年度不再纳入合并范围，而公司下属的实达国际控股有限公司也因不再从事电脑产品配套销售导致主营业务收入较大幅度下降；实现主营业务利润 1427.47万元，与去年同期的 3118.00 万元相比下降了 54.22，主要原因是公司主营业务收入下降所致；实现净利润-2546.51 万元。3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额 10%以上的主营行业或产品情况 适用不适用 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 主营业务收入 主营
10、业务成本 毛利率(%)分行业 计算机业 103,271,624.52 88,782,095.3 14.0305分产品 电脑外设产品 78,765,885.11 65,702,142.35 16.5855电脑产品 2,091,259.08 1,987,075.28 4.9819其他 22,414,480.33 21,092,877.67 5.8962其中:关联交易 19,322,779.92 19,333,035.08-0.53关联交易的定价原则 按成本定价 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 适用不适用 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴
11、收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）适用不适用 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 适用不适用 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 适用不适用 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 适用不适用 公司资金困难的情况依旧严重影响公司的正常经营。为此，报告期内公司在中国证监会福建监管局的指导下正在积极根据清欠计划抓紧催收股东欠款，同时积极寻求通过和资产重组相结合的方式推进公司股权分置改革，改变公司整体经营环境，恢复银行、客户和员工对公司的信心。2006 年第一季
12、度期末资金被占用情况及清欠进展情况 适用不适用 福建实达电脑集团股份有限公司 2006年第一季度报告 4单位:万元 期初数 期末数 大股东及其附属企业非经营性 占用上市公司资金的余额 367,195,304.86 364,995,304.86清欠方式 清欠金额 清欠时间 现金清偿 1102006年1月份 现金清偿 902006年2月份 现金清偿 202006年3月份 清欠进展情况 公司实质性关联公司（主要大股东及实际控制人控制的公司）2006 年第一季度共还款 220 万元人民币，另有 1349.7 万元公司贷款银行已收到款项（原以股权为公司贷款提供质押担保，股权拍卖后拍卖款直接划入贷款银行冲
13、减公司贷款），但尚未办理相关手续。2006 年4 月份截止目前实质性关联公司又还款 400 万元。因此 2006 年第一季度，公司实质性关联公司基本能按照清欠计划的进度归还欠款。但 4 月份的归还进度不理想。3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 适用不适用 3.4 经审计且被出具非标意见情况下董事会和监事会出具的相关说明 适用不适用 福建华兴有限责任会计师事务所在公司 2005 年审计报告中对部分事项持保留意见，公司董事会和监事会已在公司 2005年年度报告中对保留事项出具了专项说明。2006 年第一季度，公司董事会和监事会按照专项说明中所列计划开展工作，除
14、一季度公司又收回部分被大股东和实际控制人占用的资金外（具体收回情况已在重大事项及其影响和解决方案的分析说明中详细披露），其它情况未发生明显变化。3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用不适用 鉴于公司资金紧张的状况在短期内难以改变，经公司财务部门预计公司 2006 年上半年仍将继续亏损，亏损金额可能超过 5000 万元人民币。3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 适用不适用 3.7 公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 适用不适用 福建实达电脑集团股份有限公司 法定代表人：明德平 2
15、006年4月27日 福建实达电脑集团股份有限公司 2006年第一季度报告 54 附录 资产负债表 2006年3月31日 编制单位:福建实达电脑集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产：货币资金 24,792,272.81 88,050,094.29 1,440,457.00 1,994,995.62短期投资 6,051,924.64 6,748,480.20 100,000.00 应收票据 应收股利 34,887,190.20 34,887,190.20应收利息 应收账款 123,579,982.49 150,6
16、12,778.69 9,923,292.42 9,923,292.42其他应收款 461,530,617.23 466,025,675.31 322,073,137.92 331,264,970.81预付账款 5,754,472.26 22,669,864.79 19,101,950.87 19,101,950.87应收补贴款 存货 175,290,439.66 159,945,029.81 待摊费用 1,422,486.25 1,629,146.54 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 798,422,195.34 895,681,069.63 387,526,028.41
17、 397,172,399.92长期投资：长期股权投资 207,103,120.08 206,758,388.34 228,906,212.87 257,174,323.48长期债权投资 长期投资合计 207,103,120.08 206,758,388.34 228,906,212.87 257,174,323.48其中：合并价差 41,800,884.49 43,687,180.92 其中：股权投资差额 41,800,884.49 43,687,180.92 固定资产：固定资产原价 189,186,897.74 189,217,924.70 97,282,905.22 98,089,521.
18、22减：累计折旧 108,506,716.81 105,775,028.04 54,753,816.71 54,314,164.96固定资产净值 80,680,180.93 83,442,896.66 42,529,088.51 43,775,356.26减：固定资产减值准备 1,435,399.39 1,435,399.39 固定资产净额 79,244,781.54 82,007,497.27 42,529,088.51 43,775,356.26工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 79,244,781.54 82,007,497.27 42,529,088.51 43,775,
19、356.26无形资产及其他资产：无形资产 14,006,282.44 14,139,745.39 12,600,105.60 12,696,704.61长期待摊费用 14,666,438.55 15,945,745.53 27,257.55 54,515.10其他长期资产 无形资产及其他资产合计 28,672,720.99 30,085,490.92 12,627,363.15 12,751,219.71递延税项：递延税款借项 福建实达电脑集团股份有限公司 2006年第一季度报告 6资产总计 1,113,442,817.95 1,214,532,446.16 671,588,692.94 71
20、0,873,299.37流动负债：短期借款 363,472,970.42 398,570,926.38 174,500,000.00 174,500,000.00应付票据 应付账款 70,026,981.76 78,820,025.28 5,644,125.56 6,761,166.26预收账款 1,980,778.97 9,844,949.79 应付工资 应付福利费 2,363,070.47 2,518,095.37 748,752.51 903,987.58应付股利 2,164,513.60 2,164,513.60 2,164,513.60 2,164,513.60应交税金-14,970
21、,616.81 8,591,324.01-1,033,201.70-1,192,355.27其他应交款 78,032.82 115,483.25 69,594.76 67,241.31其他应付款 86,579,555.81 76,346,470.32 44,765,014.14 44,905,127.15预提费用 3,386,279.18 39,100.00 预计负债 180,469,119.36 183,269,119.36 180,469,119.36 183,269,119.36一年内到期的长期负债 240,000,000.00 240,000,000.00 60,000,000.00
22、60,000,000.00其他流动负债 流动负债合计 935,550,685.58 1,000,280,007.36 467,327,918.23 471,378,799.99长期负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 0 0 0 0递延税项：递延税款贷项 负债合计 935,550,685.58 1,000,280,007.36 467,327,918.23 471,378,799.99少数股东权益 6,670,878.83 7,293,259.13 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）351,558,394.00 351,558,394.00 3
23、51,558,394.00 351,558,394.00减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 351,558,394.00 351,558,394.00 351,558,394.00 351,558,394.00资本公积 208,614,738.65 208,614,738.65 219,770,443.69 219,770,443.69盈余公积 54,852,480.45 54,852,480.45 18,456,481.76 18,456,481.76其中：法定公益金 30,011,363.43 30,011,363.43 17,235,452.43 17,235,452.43未分配利润
24、-394,851,356.48-369,386,227.77-385,524,544.74-350,290,820.07拟分配现金股利 外币报表折算差额 3,176,594.87 2,318,699.33 减：未确认投资损失 52,129,597.95 40,998,904.99 所有者权益（或股东权益）合计 171,221,253.54 206,959,179.67 204,260,774.71 239,494,499.38负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,113,442,817.95 1,214,532,446.16 671,588,692.94 710,873,299.37公司法定
25、代表人:明德平 主管会计工作负责人:洪新 会计机构负责人:林越 福建实达电脑集团股份有限公司 2006年第一季度报告 7利润表 2006年1-3月 编制单位:福建实达电脑集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 103,271,624.52 224,148,750.44 减：主营业务成本 88,782,095.30 192,716,463.63 主营业务税金及附加 214,822.18 252,250.14 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）14,274,707.04 31,180,036.6
26、7 0 0加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）2,388,515.93 2,781,160.53 986,077.23 1,212,864.60减:营业费用 24,285,369.77 32,092,036.61 450.00 3,277.54管理费用 19,572,629.77 22,791,185.96 2,699,391.80 7,077,801.00财务费用 12,040,458.83 12,318,027.29 5,354,688.76 2,997,085.70三、营业利润（亏损以“-”号填列）-39,235,235.40-33,240,052.66-7,068,453.33-8,
27、865,299.64加：投资收益（损失以“-”号填列）32,732.66 8,693,285.83-28,268,110.61-4,208,355.08补贴收入 1,929,007.52 632,342.90 营业外收入 153,056.35 9,881.00 147,425.35 减：营业外支出 97,763.10 446,662.13 44,586.08 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-37,218,201.97-24,351,205.06-35,233,724.67-13,073,654.72减：所得税 减：少数股东损益-622,380.30-2,481,736.90 加：未确认
28、投资损失(合并报表填列)11,130,692.96 3,021,796.74 五、净利润（亏损以“-”号填列）-25,465,128.71-18,847,671.42-35,233,724.67-13,073,654.72公司法定代表人:明德平 主管会计工作负责人:洪新 会计机构负责人:林越 福建实达电脑集团股份有限公司 2006年第一季度报告 8现金流量表 2006年1-3月 编制单位:福建实达电脑集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 142,384,942.00 1,153,710.36收
29、到的税费返还 1,929,007.52 收到的其他与经营活动有关的现金 2,500,000.00 9,153,460.81现金流入小计 146,813,949.52 10,307,171.17购买商品、接受劳务支付的现金 111,098,112.34 1,117,040.70支付给职工以及为职工支付的现金 23,376,600.06 640,763.67支付的各项税费 26,277,433.40 6,126.11支付的其他与经营活动有关的现金 10,423,470.69 6,524,199.99现金流出小计 171,175,616.49 8,288,130.47经营活动产生的现金流量净额-24
30、,361,666.97 2,019,040.70二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金 134,893.08 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 406,084.08 56,420.68收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 540,977.16 56,420.68购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 100,000.00 100,000.00支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 100,000.00 100,000.00投资活动产生的现金流量净额 440,977.16-4
31、3,579.32三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计-偿还债务所支付的现金 35,097,955.96 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,097,071.25 2,530,000.00其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 40,195,027.21 2,530,000.00筹资活动产生的现金流量净额-40,195,027.21-2,530,000.00四、汇率变动对现金的影响 857,895
32、.54 五、现金及现金等价物净增加额-63,257,821.48-554,538.62补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润-25,465,128.71-35,233,724.67加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)-622,380.30 福建实达电脑集团股份有限公司 2006年第一季度报告 9减：未确认的投资损失 11,130,692.96 加：计提的资产减值准备 1,802,173.28 38,372.08固定资产折旧 2,706,295.05 1,189,847.07无形资产摊销 133,462.95 96,599.01长期待摊费用摊销 1,279,306.98 27,2
33、57.55待摊费用减少（减：增加）206,660.29 预提费用增加（减：减少）3,347,179.18 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)固定资产报废损失 财务费用 12,042,883.53 5,354,469.59投资损失（减：收益）-32,732.66 28,268,110.61递延税款贷项（减：借项）存货的减少（减：增加）-15,345,409.85 经营性应收项目的减少(减：增加)46,641,073.53 9,153,460.81经营性应付项目的增加(减：减少)-37,124,357.28-4,075,351.35其他-2,800,000.00-2,800,000.00经营活动产生的现金流量净额-24,361,666.97 2,019,040.702不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额 24,792,272.81 1,440,457.00减：现金的期初余额 88,050,094.29 1,994,995.62加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额-63,257,821.48-554,538.62公司法定代表人:明德平 主管会计工作负责人:洪新 会计机构负责人:林越
