1、常州金蝶软件有限公司 2011.05,K/3V12.2 应收款管理培训课件,P2,大纲,应用价值概述 基础设置 初始化阶段 日常业务处理 应收单据 收款单据 核销 坏账处理 凭证处理 报表 期末处理,P3,应用价值概述,应用价值 保证所有应收款项完整记录，保证企业资产的完整性； 准确把握应收款项的账龄，方便企业跟踪催款，同时方便企业根据客户信用状况及账龄分别计提坏账准备； 为客户及时提供清晰的对账资料，保证总账与应收系统数据的一致性； 为企业提供比较准确的资金流入预算数据；,P4,大纲,应用价值概述 基础设置 初始化阶段 日常业务处理 应收单据 收款单据 核销 坏账处理 凭证处理 报表 期末处
2、理,P5,重要的系统参数,坏账计提方法 直接转销法 备抵法：包括销货百分比法、应收账款百分比法、账龄分析法、账龄分析法+个别认定法,基础设置系统参数坏账计提,P6,重要的系统参数,科目设置 设置单据类型科目设置核算项目类别,基础设置系统参数科目设置,P7,重要的系统参数,核销控制 审核后自动核销：与应收类单据存在关联关系的实收类单据在审核后自动按关联关系核销。核销日期取收款单财务日期。,基础设置系统参数核销控制,P8,重要的系统参数,期末处理 勾选“启用对账与调汇”选项，以保证应收系统与总账科目对账数据的一致性 “启用对账与调汇”后的控制流程,基础设置系统参数期末处理,P9,基础资料设置,收款
3、条件 结算方式为 “信用天数结算”时，只能使用“信用天数计算” 结算方式为 “信用天数结算”时，只能使用“信用天数计算” 企业使用固定信用天数或月结方式收款时，可以在录入单据时自动携带准确的应收日期,基础设置基础资料设置收款条件,P10,基础资料设置,系统预设凭证模板不可删除。用户可通过凭证模板快速生成凭证 当不使用凭证模板方式生成凭证时，系统自动取系统模板的科目，如果在凭证生成界面指定了对方科目，则优先使用指定的对方科目。,基础设置基础资料设置凭证模板,P11,大纲,应用价值概述 基础设置 初始化阶段 日常业务处理 应收单据 收款单据 核销 坏账处理 凭证处理 报表 期末处理,P12,初始化
4、数据的录入,财务日期的限制：财务日期不能小于单据日期。同时不能大于账套启用期间，系统默认取账套启用期间前一月份的最后一天。 关于“本年”：勾选本年选项后，系统控制 “发生额本年收款额应收款余额”,初始化阶段发票录入,P13,初始化阶段的重点功能,初始化阶段其他应收单录入,财务日期的限制：财务日期不能小于单据日期。同时不能大于账套启用期间，系统默认取账套启用期间前一月份的最后一天。 关于“本年”：勾选本年选项后，系统控制 “发生额本年收款额应收款余额”,P14,初始化阶段的重点功能,初始化阶段预收单录入,财务日期的限制：财务日期不能小于单据日期。同时不能大于账套启用期间，系统默认取账套启用期间前
5、一月份的最后一天。 关于“本年”：勾选本年选项后，系统控制 “发生额本年收款额应收款余额”,P15,初始化阶段的重点功能,初始化阶段应收票据,财务日期的限制：财务日期不能小于单据日期。同时不能大于账套启用期间，系统默认取账套启用期间前一月份的最后一天。 到期日期可以在初始化日期之后,P16,初始化阶段的重点功能,初始化阶段期初坏账,初始化结束后仍然可以录入期初坏账准备第一期结账后不可以再录入期初换张准备,P17,初始化阶段的重点功能,单据头、单据体、收款计划分开录入，以内码串连，文件类型支持xls和txt文件系统无预设模板,通过引入模版进行数据引入操作,初始化阶段数据引入引出,P18,初始化阶
6、段的重点功能,初始化数据从总账引入到应收应付 一个会计科目对应一种单据类型； 会计科目必须下挂核算项目； 采用覆盖式引入,初始化阶段从总账引入,P19,初始化阶段的重点功能,初始化数据从应收应付引出到总账 会计科目+核算项目进行引出； 单据上必须有往来科目； 往来科目必须下挂核算项目,初始化阶段引出到总账,P20,初始化阶段的重点功能,初始化对账结束初始化，如果启用了对账与调汇，则在结束初始化前，系统会提示建议进行初始化对账,初始化阶段结束初始化,P21,大纲,应用价值概述 基础设置 初始化阶段 日常业务处理 应收单据 收款单据 核销 坏账处理 凭证处理 报表 期末处理,P22,应收（付）单据
7、,普通发票 增值税发票 其他应收单*支持红字单据操作,日常业务处理应收单据,P23,单据转换流程,应收单据的上游单据 红单操作,应收单据的下游单据收款单退款单红单操作,日常业务处理应收单据流转,P24,收（付）款单据,收款单 退款单 预收款单 应收票据,日常业务处理收款单据,P25,单据转换流程,收款单 订单（老）预收单 应收退款单,日常业务处理收款单据流转,P26,现金管理系统,应收管理系统,现金日记账 银行日记账,收款凭证,银行,AR,出纳,结算,收款单（现金系统）,收款单,发票,日常业务处理与现金系统的接口,P27,与现金系统的接口,现金系统通过【发送】将单据传递到应收系统应收通过【确认
8、】接收现金的收款单，确认后为未审核未核销状态，支持进行选单操作,日常业务处理与现金系统的接口,P28,应收票据处理流程,票据审核 票据背书 票据贴现 票据转出 票据退回 票据收款,日常业务处理应收票据,P29,审核生成收款单的后续操作,日常业务处理应收票据,P30,审核生成收款单的背书操作,日常业务处理应收票据,审核生成收款单的背书操作,P31,审核生成预收单的后续操作,日常业务处理应收票据,P32,审核生成预收单的背书操作,日常业务处理应收票据,P33,应收票据处理流程,票据审核 票据背书 票据贴现 票据转出 票据退回 票据收款,日常业务处理应收票据,P34,核销,核销类型（七种） 到款结算
9、、预收冲应收、应收冲应付、应收款转销、预收款转销、收款冲付款、预收冲预付 核销方式（三种） 1、单据：所有结算类型 2、存货数量：到款结算、预收冲应收、应收冲应付 3、关联关系：到款结算 核销处理模式（两种） 1、按指定内容进行核销 2、自动核销，按单据日期的先后顺序系统依次自动核销（先进先出原则）,日常业务处理核销,P35,核销类型,到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销 预收款转销 收款冲付款 预收冲预付,业务场景：最为普遍的应用，例如：开出发票3000，收到货款3000后，录入收款单，再将收款单与发票核销。 核销单据主要为：发票、其他应收单与收款单。如果发生预收款退款，预收单下推退
10、款单，也可以在此通过关联关系核销。,日常业务处理核销核销类型,P36,核销类型,到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销 预收款转销 收款冲付款 预收冲预付,日常业务处理核销核销类型,P37,核销类型,到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销 预收款转销 收款冲付款 预收冲预付,业务场景：货品预收部分货款再发货。 核销单据主要为：发票、其他应收单与预收单,日常业务处理核销核销类型,P38,核销类型,到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销 预收款转销 收款冲付款 预收冲预付,日常业务处理核销核销类型,P39,核销类型,到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销 预收款转销 收款冲
11、付款 预收冲预付,业务场景：应收客户A1000元，应付客户B1000元，客A直接将1000元代付给了客B . 核销单据主要为：销售发票、其他应收单与采购发票、其他应付单,日常业务处理核销核销类型,P40,核销类型,到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销 预收款转销 收款冲付款 预收冲预付,日常业务处理核销核销类型,P41,核销类型,到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销 预收款转销 收款冲付款 预收冲预付,业务场景：将客户A的应收款1000元转为向 客户B收取 核销单据主要为：销售发票、其他应收单,日常业务处理核销核销类型,P42,核销类型,到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款
12、转销 预收款转销 收款冲付款 预收冲预付,日常业务处理核销核销类型,P43,核销类型,到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销 预收款转销 收款冲付款 预收冲预付,业务场景：预收客A100元，客A将商品的定购权转移给了客B并向客B收回了100元。 核销单据主要为：预收单,日常业务处理核销核销类型,P44,核销类型,到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销 预收款转销 收款冲付款 预收冲预付,日常业务处理核销核销类型,P45,核销类型,到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销 预收款转销 收款冲付款 预收冲预付,业务场景：销售货物给客A ，货款已收，同时采购了客A的货物，货款已付。双
13、方生产计划发生了变化，需进行退货处理。通过此业务类型可以，退货后将收款与付款核销，只退还余额。 核销单据主要为：收款单、付款单,日常业务处理核销核销类型,P46,核销类型,到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销 预收款转销 收款冲付款 预收冲预付,日常业务处理核销核销类型,P47,核销类型,到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销 预收款转销 收款冲付款 预收冲预付,业务场景：同6.1，区别为货未发，取消交易 核销单据主要为：预付单、预收单,日常业务处理核销核销类型,P48,核销类型,到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销 预收款转销 收款冲付款 预收冲预付,日常业务处理核销核销类型,P49,坏账处理,坏账计提方法的选择 坏账计提 坏账损失的确认 坏账收回 报表查询,日常业务处理坏账处理,P50,凭证处理,使用凭证模板模式 无凭证模板模式 在单据界面或序时簿界面直接生成 使用凭证处理子功能,日常业务处理凭证处理,P51,重要报表介绍,汇总表、明细表 往来对账 账龄分析 到期债权（务）列表,日常业务处理重要报表,P52,期末处理,期末对账 总额对账 科目对账 期末调汇 未启用对账与调汇 启用对账与调汇,日常业务处理期末处理,P53,期末处理,期末对账 总额对账 科目对账 期末调汇 未启用对账与调汇 启用对账与调汇,日常业务处理期末处理,P54,谢 谢！,
