1、1小企业授信调查报告规范格式（试行）单位贷款（或授信等）调查报告借款人：申请净额度：万元业务种类：贷款、或授信（标明授信结构） 、或承兑（标明保证金比例）等申报行：支行信贷员姓名、电话： 一、借款人基本情况概况：申请单位全称 （个体工商户填工商登记的字号）成立时间 营业执照号码营业执照最后一次年检时间法人代码证号贷款证号码（身份证号码）注册资本 经营资质法定代表人 员工人数办公地址法定住所主营业务股东情况及组织结构：股东 投资金额（万元） 出资方式 出资占比%2合计实际控制人：姓 名 性 别出生年月 身份证号文化程度 户口所在地家庭住址联系方式学习工作简历及主要业绩其他说明事项 如共同控制、不
2、法记录等其他核心人员介绍：包括比例较大的个人股东（亲属除外） ，对经营决策有重大影响的总经理、核心技术人员等，内容可参照上述格式。关联企业情况说明：说明借款人的实际控制人和主要股东的关联企业、借款单位子公司等情况，简要介绍关联企业的基本资料，如名称、注册资本、成立时间、股权结构、经营主业范围、资产规模、销售额、利润，情况简单的可列表反映，如无请注明。内部组织结构简介：企业管理体系、决策机构及人员、职能部门设置、人员结构等）二、借款人经营活动情况31、生产销售情况主要产品：简单介绍企业的主要产品或经营主业，产品用途。原材料情况：重点分析其原材料的供应网络、供应商选择的标准（如是否采用招投标制）
3、、付款方式。对渠道较为单一的借款人（如单一代理商） ，要分析其供应的稳定性;对采用延期付款的借款人，要分析与其上游客户交易确认的条件、延期付款的条件（如是否付利息等） 。生产情况：对于生产型企业，分析生产所用原材料的储备情况、生产设备的技术先进性、设备与厂房的保养、工艺流程等。对于专业性较强的产品生产，此部分的填写具有一定的难度，应利用参观企业生产流程的机会，并听取生产技术和管理人员的介绍，还应利用行内同类客户渠道进行比对验证，还可利用行业协会、因特网等进行交叉了解和核实。销售情况：重点分析销售网络、主要下游客户名单、销售方式、结算方式、售后服务体系等。对于采用信用方式销售较多的借款人，应调查
4、其选择客户的原则，主要欠款客户的资信状况; 对于只有单一或少数定点销售对象的借款人，要逐一介绍销售对象的情况，重点分析购货的稳定性和回款的可靠性。2、核心竞争能力重点分析借款人赖以生存和发展、区别与同类企业和竞争对手的主要原因。生产型企业注重分析是否有核心技术、研发4能力、产品成本优势；贸易型企业注重分析其业务资质（如代理级别） 、从业年限长短、积累的资金实力和客户资源、建立的分销网络或终端客户的稳定性、业务关系渠道等。信贷员除单纯记录客户的自我声明外，还应对借款人的核心竞争力有较为确切的证明材料、或交叉验证核对过程的说明。3、行业情况行业现状：简要说明借款人从事的行业在全国范围内的竞争现状，
5、重点说明武汉市内该行业的发展和竞争现状，包括行业内主要竞争者、供求现状和行业的利润水平，对主要竞争者要比较市场份额、利润水平、技术水平、资金实力等主要指标。应尽量获得企业在行业内的地位或排名相关的证据资料并加以说明，特别是对于生产型企业。行业发展趋势：简要分析影响供求状况的技术发展、国家政策、消费行为、收入变化、进入与退出壁垒、替代品发展等因素。重大事项揭示（或其他需说明的情况）如有，则简单介绍对借款人的经营和信用产生重要影响的事件，包括公司高层变动、股权变动、组织结构变动、经营业务范围变动、法律诉讼等。三、借款人财务状况说明1、财务制度5信贷员应说明借款人是否建立了较为规范的财务会计制度，有
6、无聘请合格会计人员进行账务记录，有无将个人（家庭）收入与公司收入相对分开，借款人提供的报表是否与调查的情况基本相符。2、财务重点项目说明信贷员判断财务报表基本属实的，可直接采用该报表，如借款人无财务报表或报表不实、无参考价值的，信贷员应根据调查了解的情况为客户编制简要财务报表并在报告中注明，可仅列示其资产、负债、权益、收入和成本中的主要项目和大致金额（精确到万元） 。表一：资产负债表（简表） 主要指标名称 年（前年末） 年（上年末） 年 月(上年同期) 年 月（上月）表二： 损益表（简表）主要指标名称 年（前年末） 年（上年末） 年 月(上年同期) 年 月（上月）表三：近似现金流量表（近似表）
7、主要指标名称 年（前年末） 年（上年末） 年 月(上年同期) 年 月（上月）表四：财务指标一览表（可省略）6对主要指标进行说明：（1）资产类，重点是货币资金、应收账款、存货和固定资产，其它的如有需列示货币资金：现金及银行存款金额、在银行分布情况（有保证金的单独说明） 、企业提供的交易流水和对账单情况。该项目应与销售收入相勾对和核实并说明差异。应收票据和帐款：说明其结构和期限、主要明细（包括帐龄及客户分布） 、主要欠款人的信用情况、如占比较大必须重点分析收回可靠性，要与公司的销售经营情况相印证。存货：存货种类明细、有否积压损坏变质、异动情况说明、重要存货的核实情况，信贷员必须到重要存货的储存现场
8、进行查看和清点、估计实际价值并在报告中说明。固定资产（包括建工程）：说明主要明细、有无闲置、变现能力及价值。信贷员要亲自核实固定资产，查看发票、权属证件，有无对外抵押情况。短期投资：有该项目的要说明变现能力、收益情况，要与关联企业情况说明相印证。其他应收款：小企业的该项目不应占比较大，如有应引起重视并认真分析主要明细、欠款时间及原因、对借予关系人（如股东等）的资金，要分析收回的可能性、是否存在抽逃资本和重大关联交易现象、异动情况说明、核实情况。长期投资：小企业如有该项，必须做明细说明，并与关联7企业情况说明相印证。（2）负债类，重点是银行借款、应收账款，其它的如有需列示银行借款：明细及到期日、
9、银行分布，与征信查询系统数据进行核实和说明。应付帐款和票据：明细和按期支付情况，与其采购或代理模式的印证，必要时应通过电话了解上游对借款人的赊购额度、付款信誉等情况进行验证并在报告中说明。在信贷报告中还应列明容易被隐瞒、不易查实的私人借款、其他应付款等项目，对于非正常的预收帐款也要核实，谨防借款人隐瞒负债情况。（3）权益类主要是和损益表相印证，分析其利润的合理性、利润分配真实情况。防止虚夸利润和多元化投资。（4）收支情况销售收入：近几年的变化，分产品、客户的销售收入构成情况，必须查验相应的增值税或营业税发票的情况并在报告中说明。利润：通过对成本和费用的了解和说明，得出利润情况，与资产负债表中权
10、益类科目进行交叉核实，并给出合理解释，防止虚增或隐藏。（5）主要财务比率8可以适当简化，仅需说明流动比率、资产负债率、总资产周转率、固定资产周转率、存货周转率、应收帐款周转率、销售利润率等关键指标即可。（6）现金流量不作为必选项，可不需要信贷员进行分析。四、银企往来及信誉情况1、本行的结算情况开户日期，往来年限，账户详细情况（对公、对私） ，结算频率、回笼资金归行率及具体测算过程，上年度和本年度的日均存款。2、银行往来和信用记录情况在本行建立信贷关系时间，信贷往来年限，贷款（授信）额度变化和余额，历史信贷记录信用。在其他金融机构的往来情况，包括结算和存款（要求说明对交易流水的核实说明） 。贷款
11、卡是否正常，有无历史不良记录说明，目前贷款余额和对外担保的明细。说明在个人征信系统信息记查询的主要个人股东（实际控制人及配偶）的信用记录情况、信贷余额情况。五、非财务信息收集情况 9小企业授信应尽量收集非财务信息，多方印证，消除信息不完备的负面影响，控制信贷风险。包括但不限于如下内容：小企业实际控制人的品行、健康状况等，有无赌博、挥霍等不良生活习惯；家庭成员工作情况、家庭居住情况，婚姻状况和是否稳定，家庭大致日常收入、生活开支情况；生产型企业近一年的水电费或其他公用事业收费清单；客户的纳税清单和税务记录；其它能够佐证借款人经营实力和还款能力的信息，如投资的房产清单等（房产位置、建筑面积、购置时
12、间、原值、现值估计、使用现状、按揭余额） 。六、可行性分析 1、贷款用途及合理性分析贷款用途基本可以分为三类，一是用于具体的交易活动，如购买原材料、国际贸易融资等，二是用于经营周转的流动资金需求，三是用于具体项目的建设。如果提供综合授信额度，也应依据授信的具体使用用途分类进行分析。应重点分析该申贷资金用途的合规性、合理性。2、资金缺口测算或项目的可行性分析3、还款来源测算及企业的还款计划具体分析贷款的还款来源是来自于贷款所从事的具体交易的收10入，还是企业未来总体的现金流量，或是担保人代偿或抵押物变现，并具体分析还款来源的可行性。如为第一项，应通过对企业业务流程，特别是贷款所涉及的具体交易的分
13、析，确认其还款的可靠性；如为第二项，则应结合企业的经营管理状况及财务情况测算其未来估计可产生的现金流大小；如为第三项，则应估算担保人是否有足够的代偿能力或抵押物变现的金额。企业的还款计划应提示是到期一次性归还还是分期归还。七、信贷产品设计建议 基于前述分析，综合企业的资金缺口、贷款用途、上下游情况、资产构成、有无第三方愿意为贷款提供担保、货物或资金的监督、控制等方面，综合提出信贷产品设计或使用已有业务品种的建议。包括建议的额度、期限、操作方式、可承受利率水平、中间业务收入、还款安排等。八、担保（含控货、控权方式）分析1、保证分析要点同借款人分析内容。如果是由我行认可的担保公司保证，仅需说明担保
14、公司名称、拟采取的反担保措施、有无出具同意担保意向函等。2、个人家庭无限责任担保分析11姓 名 性 别身份证号 文化程度家庭住址联系方式与借款人的关联关系主要财产清单名称 价值 名称 价值财产相关权利人及其身份：其他说明事项：3、抵押分析抵押物名称 面积或数量位置或存放地 结构或规格型号所有权人抵押人和借款人的关系占有方式 权利证书号原值 评估值评估基准日 评估单位本次担保金额 折扣率是否最高额抵押，如是，说明最高额抵押期限 至 ，金额 万元，已用额度 万元抵押的合法性：抵押物变现能力评价：可否办理抵押登记、可否办理第一受益人为我行的保险：其他说明事项：4、 质押分析质物名称 存放地所有权人质
15、物价值 权利证书号本次担保金额 折扣率12质押的合法性：质押物变现能力评价：可否办理质物占管手续：其他说明事项：对于经营产品容易损毁的，客户是否办理了保险5、控货、控权方式分析采取应收账款、货款支付、第三方监管、工商银、合格证等方式的，该部分应作为信贷调查报告的重点阐述内容。要详细说明操作方式具体运作的过程和风险控制要点，以及辅助银行履行控制监管职责的第三方的经营实力、管理水平和违约的可能性。九、风险分析及防范措施政策法律风险分析：提示政策、法律、法规的有关规定，并分析有可能对贷款形成的影响行业风险分析财务风险分析经营管理风险分析（含企业的稳定性风险）：其中如果企业经营的产品是属于易燃、易损的货物，说明有无办理保险，以及提供相关单证凭据的情况；道德风险分析其他风险分析十、基本分析结论整体评价（即同意或不同意的主要依据）13对该笔贷款的具体意见：同意或不同意、具体的品种、数量、期限、担保、利率、中间业务收费、贷款操作方式主办信贷员（签字）：协办信贷员（签字）：年月日
