1、青岛海信电器股份有限公司 2014年半年度报告 1 青岛海信电器股份有限公司 600060 2014 年半年度报告 青岛海信电器股份有限公司 2014年半年度报告 2 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、公司半年度财务报告未经审计。四、公司负责人于淑珉、主管会计工作负责人王代华及会计机构负责人（会计主管人员）杨蕾声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、如半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实
2、质承诺，请投资者注意投资风险。六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 青岛海信电器股份有限公司 2014年半年度报告 3 目录 第一节 释义.4 第二节 公司简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.6 第四节 董事会报告.7 第五节 重要事项.14 第六节 股份变动及股东情况.16 第七节 优先股相关情况.17 第八节 董事、监事、高级管理人员情况.17 第九节 财务报告（未经审计）.17 第十节 备查文件目录.18 青岛海信电器股份有限公司 2014年半年度报告 4 第一节 释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指
3、，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司 指 青岛海信电器股份有限公司 海信集团 指 海信集团有限公司 会计师 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中怡康 指 北京中怡康时代市场研究有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所 指 上海证券交易所 青岛海信电器股份有限公司 2014年半年度报告 5 第二节 公司简介 一、公司信息 公司的中文名称 青岛海信电器股份有限公司 公司的中文名称简称 海信电器 公司的外文名称 HISENSE ELECTRIC CO.,LTD.公司的外文名称缩写 HXDQ 公司的法定代表人 于淑珉 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 王东波 联系地址 青岛市
4、东海西路 17 号 电话（0532）83889556 传真（0532）83889556 电子信箱 三、基本情况变更简介 公司注册地址 青岛市经济技术开发区前湾港路 218 号 公司注册地址的邮政编码 266555 公司办公地址 青岛市经济技术开发区前湾港路 218 号 公司办公地址的邮政编码 266555 公司网址 电子信箱 四、信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司半年度报告备置地点 董秘办 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 海信电器
5、 600060 六、公司报告期内的注册变更情况 公司报告期内注册情况未变更。青岛海信电器股份有限公司 2014年半年度报告 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、公司主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 本报告期（16 月）上年同期 本报告期比上年同期增减(%)营业收入 13,258,351,996.30 13,603,349,387.92-2.54 归属于上市公司股东的净利润 612,997,310.11 810,569,816.93-24.37 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 570,892,227.93 751,478,892.4
6、1-24.03 经营活动产生的现金流量净额 1,535,065,916.00 630,419,248.49 143.50 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)归属于上市公司股东的净资产 10,032,393,649.62 9,888,056,226.72 1.46 总资产 19,450,816,020.42 19,867,136,531.26-2.10(二)主要财务指标 主要财务指标 本报告期（16 月）上年同期 本报告期比上年同期增减(%)基本每股收益（元股）0.468 0.620-24.52 稀释每股收益（元股）0.468 0.619-24.39 扣除非经常性损益后的基本每
7、股收益（元股）0.436 0.575-24.17 加权平均净资产收益率（%）6.01 8.92 减少 2.91 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）5.60 8.27 减少 2.67 个百分点 二、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 2,196,457.16 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 31,133,807.58 委托他人投资或管理资产的损益 19,444,444.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 628,121.57
8、少数股东权益影响额-4,193,236.72 所得税影响额-7,104,511.83 合计 42,105,082.18 青岛海信电器股份有限公司 2014年半年度报告 7 第四节 董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析（一）综述 1.行业概况 报告期内，国内受国家节能补贴政策退出等影响，参考中怡康的推总统计显示，国内彩电市场零售量同比下降约 9.7%，零售额同比下降约 15.5%；出口方面受世界杯等因素的拉动，根据海关发布的统计数据，我国彩电出口量同比增长 42.4%，出口额同比增长 28.3%。2.公司情况 报告期内，公司实现营业收入 132.58 亿元，同比下降 2.5
9、4%；其中，海外实现收入 35.16亿元，同比增长 26.69%。归属于上市公司股东的净利润 6.13 亿元，同比下降 24.37%；经营活动产生的现金流量净额 15.35 亿元，同比增长 143.50%。海信不仅在工业设计、制造和供应链控制等方面继续发挥传统优势，而且在显示技术、软件及服务等智能电视技术领域不断积累领先优势。（1）依托显示技术的持续创维为用户带来高品质的视听体验 海信紧紧抓住高分辨率、高色域、高动态范围、高帧频的技术发展趋势，长期致力于新型显示技术的研发及产品创新和显示产品视听质量的水平提升。2014 年 2 月，在中国电子技术标准化研究院（CESI）组织召开的“4K 超高清
10、电视认证发布会”上，海信 K680 系列 VIDAA 电视以其“炫彩 4K+显示系统”及“全程 4K 技术”等行业领先技术，成为首批通过该认证的 4K 超高清产品。2014 年 3 月，海信发布 4K ULED 电视系列产品，该产品采用多分区动态背光、高色域背光、超解像技术等一系列具有自主知识产权的显示核心技术，在画质、音质和智能体验等方面均表现出色，做到了比“4K更绚丽、比 OLED 更细腻”。2014 年 5 月，海信在国内率先上市 65 英寸曲面4K 超高清智能电视，其背光源及液晶模组全部为自主开发生产，该产品外观时尚、音响效果出色。早在 2007 年海信就组建了激光显示技术和产品专业研
11、发团队。2014 年在青岛国际消费电子博览会上海信展示了具有世界领先水平的激光大屏幕影院新品，该产品具有高亮度、高色域、高光电转换效率等突出特点，带给用户身临其境的视听享受。今后几年，“无屏”的激光显示将以其成本和功耗等优势成为更具革命性的产品。青岛海信电器股份有限公司 2014年半年度报告 8（2）依托软件技术为用户提供简单易用的智能电视产品 智能化是电视行业发展的趋势，软件技术是电视实现智能化的基础和创新手段，智能电视软件系统包括终端软件、云服务平台、人机交互系统、终端互联互通平台等众多核心软件子系统。早在 2003 年海信就开始了智能家庭技术的研发，2012 年在加拿大建立了智能电视创新
12、开发团队，2013 年以来扩大了美国亚特兰大和硅谷的研发团队规模，目前具备自主设计、智能终端系统定制开发、交互设计、应用集成、云服务开发等大型软件系统开发的能力。2013 年 4 月 17 日，海信发布首台极简智能电视 VIDAA TV，它采用无主页设计和一键直达的模式。2014 年 4 月 17 日，海信发布 VIDAA 2 智能电视，更具有一键搜索等功能。该系列产品上市后不仅受到市场的高度关注和认可，而且成为海信中高端产品推广历史上成系列上量最快的产品，简单易用的智能产品不仅大大提升了用户体验，还增强了用户粘性。（3）依托云平台与云服务为用户提供更多好看好用的内容 早在 2008 年海信开
13、始组建面向三网融合的云服务平台开发队伍。2010 年海信云服务平台上线，为智能电视等海信智能终端提供差异化的服务，为海信的智能电视用户提供专业化的解决方案。海信云服务平台采用可管可控的架构设计，方便的引入服务资源，打造更加趋于完整的智能电视服务链条。通过对大数据的系统挖掘，对云服务平台和家庭内部的终端设备互联，力求实现多屏互动和多屏业务的共享。海信不断发展和完善从云端服务到网络终端的技术体系，不仅建立互联网终端后台支持和系统能力，在遵循国家播控监管的前提下，还积极与互联网电视牌照方合作。2014 年 4 月 17日，海信发布的 VIDAA 2 智能电视具有“聚好看”、“聚享家”、“聚好玩”和“
14、聚好用”四大功能，将不断推动智能电视产业由上网和内容应用的 1.0 时代向体验和社交的 2.0 时代迈进，带给用户更加丰富多彩的内容、应用和体验。3.市场表现 参考中怡康的市场统计，截至报告期末，海信电视零售额占有率为 16.51%，同比提升 0.99个百分点，位居行业首位；参考 DISPLAYSEARCH 的市场统计，截至一季度末，海信电视零售额占有率达到 6.34%，同比提升 1.27 个百分点，上升至全球第四。报告期内，海信多媒体产品凭借突出的创新力获得多项行业殊荣，其中，2014 年1 月，在CES 展期间举行的国际消费电子全球领先品牌颁奖典礼上，海信 VIDAA 2 获“年度全球最佳
15、互联网电视”称号。2014 年 7 月，在由中国电子商会、中国电子技术标准化研究院共同主办的 2014 年中国数字电视产业发展大会上，海信 ULED 凭借出色的产品表现摘获“2014 年彩电产品技术创新奖”，海信 VIDAA 2 获得“2014 年十佳平板电视奖”，海信荣获“2014 年消费者喜爱平板电视品牌”等。青岛海信电器股份有限公司 2014年半年度报告 9 4.风险提示（1）宏观经济以及行业竞争的影响 作为家电消费产品，国内彩电行业可能会受到宏观经济的增速和消费能力的强弱、以及行业竞争的激烈程度等影响，特别是互联网企业进入彩电行业所带来的市场竞争格局的变化，出口方面还要考虑目标市场国家
16、或地区的经济、政治及社会发展等因素的影响。（2）技术升级以及政策导向的影响 作为家电消费产品，行业本身的技术升级和更新较快，主要原材料可能会受到结构性供需和价格等因素的影响，相关产品或将面临国家监管部门政策导向的影响等。展望未来，随着国家节能补贴等政策的陆续退出，行业正在向市场化的常态回归。电视的智能化以及互联网企业进入所带来的影响，使得行业从产品形态到产业生态迎来了新的发展机遇与挑战。智能电视的逐渐普及为电视开辟了崭新的应用领域，服务是智能电视的核心内容及产业延伸，是家电制造业迎接互联网机遇的重要举措，将逐步成为产品之外的经营空间。彩电正朝着智能化、高清晰、大屏幕方向发展，海信一直以来不断强
17、化品牌建设，未来海信的新产品将使用户在享受到高品质影音娱乐的同时，还能体验丰富便利的民生服务；同时，海信还将更重视活跃用户的培养，保持和提高智能电视的激活率、活跃率等。公司将坚持“提高干部素质、提升用户体验、加快产业拓展、提高系统效率、提升国内占比、建立互联网思维、加快国际化进程”的经营方针，以“显示技术+内容应用”为导向打造“终端服务”的生态系统，以技术及产品为基础推进商业模式的创新，力求为用户提供速度更快、空间更大、内容更多、服务更好、体验更佳的视频智能终端设备产品。青岛海信电器股份有限公司 2014年半年度报告 10(二)主营业务分析 1、财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民
18、币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 13,258,351,996.30 13,603,349,387.92-2.54 营业成本 11,109,078,389.06 11,189,460,497.94-0.72 销售费用 1,068,142,908.89 1,084,286,342.20-1.49 管理费用 368,001,214.03 339,879,951.18 8.27 财务费用-18,609,618.12-2,055,031.72 不适用 经营活动产生的现金流量净额 1,535,065,916.00 630,419,248.49 143.50 投资活动产生的现金流量净额
19、-665,223,196.80 563,122,980.36 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-477,595,646.03-480,826,172.42 不适用 管理费用变动原因说明：研发费用增加。财务费用变动原因说明：定期存款同比增加，票据贴现同比减少。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：扩大应付票据使用规模，延长采购付款账期，沉淀资金，导致经营活动现金净流量增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内利用货币资金投资理财，且同期收回理财产品投资本金。（请详见财务报表附注财务指标重大变动情况说明 附注十四、3）单位：元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
20、研发支出 467,991,037.82 432,789,209.79 8.13 研发支出变动原因说明：人员费用增加及加大对智能电视的研发投入。(三)行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年 增减(%)营业成本比上年 增减(%)毛利率 比上年 增减（%）电视机 12,040,212,666.60 9,960,970,578.88 17.27-2.76-1.11 减少 1.38个百分点 其他 229,209,468.48 199,032,641.92 13.17-37.06-33.60 减少 4.52
21、个百分点 合计 12,269,422,135.08 10,160,003,220.80 17.19-3.74-2.05 减少 1.43个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）国内 8,753,702,024.02-12.21 国外 3,515,720,111.06 26.69 合计 12,269,422,135.08-3.74(四)核心竞争力分析 请详见第四节董事会报告中公司经营情况的讨论与分析。青岛海信电器股份有限公司 2014年半年度报告 11(五)投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 公司名称 金额（万元）占比（%）青岛海信传媒网
22、络技术有限公司 1035.94 19.89 海信美国多媒体研发中心 626.10 100.00 请详见财务报表附注子公司情况说明（附注六、1）。(1)持有金融企业股权情况 所持对 象名称 最初投资金额（元）期初持股比例（%）期末持股比例（%）期末账面价值（元）报告期损益（元）报告期所有者权益变动（元）海信集团财务有限公司 106,639,300.00 20 20 179,070,664.42 66,799,502.74 66,799,502.74 合计 106,639,300.00/179,070,664.42 66,799,502.74 66,799,502.74 会计核算科目：长期股权投资
23、；股份来源：投资。2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)委托理财情况 委托理财产品情况 单位:元 币种:人民币 合作方名称 委托理财金额 委托理财起始日期 委托理财终止日期 报酬确定方式 预计收益 实际收回本金金额 实际获 得收益 浙商金汇信托股份有限公司 500,000,000.00 2014年 1月 6 日 2014年 7月 6 日 固定利率 20,000,000 0 19,444,444.38 合计 500,000,000.00/20,000,000 0 19,444,444.38 委托理财产品类型：单一信托产品；是否经过法定程序：是；是否关联交易：否；是否涉诉：否；资金来源并
24、说明是否为募集资金：否。逾期未收回的本金和收益累计金额（元）：0。注：截至 2014 年 7 月，实际收回本金金额 500,000,000 元，实际获得收益 20,339,148.07 元。(2)委托贷款情况 本报告期公司无委托贷款事项。青岛海信电器股份有限公司 2014年半年度报告 12 3、募集资金使用情况(1)募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 募集 年份 募集方式 募集资 金总额 本报告期已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 2009 非公开发行 149,997.76 7,803.22 147,938.96 4,435
25、.62 募集资金专户(2)募集资金承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项 目名称 是否变更项目 募集资金拟投入金额 募集资金本报告期投入金额 募集资金累计实际投入金额 是否符合计划进度 项目 进度 预计收益（年度）产生收 益情况 是否符合预计收益 液晶电视模组与整机一体化设计制造及配套建设项目 是 84,589.76 7,761.15 82,277.48 是 97.27%22765.00 31,926.73 是 液晶电视模组与整机一体化设计制造及配套建设项目（广东）是 37,408.00 42.07 37,423.23 是 100.04%2025.79 是 平板电视生产配套（贴片机
26、、注塑机）项目 否 28,000.00 0 28,238.25 是 100.85%3952.90 1,827.33 是 合计/149,997.76 7,803.22 147,938.96/26,717.90/(3)募集资金变更项目情况 单位:元 币种:人民币 变更后的项目名称 对应的原承诺项目 变更项目拟投入金额 本报告期投入金额 累计实际投入金额 是否符合计划进度 变更项目的预计收益（年度）产生收益情况 项目进度 是否符合预计收益 液晶电视模组与整机一体化设计制造及配套建设项目 液晶电视模组与整机一体化设计制造及配套建设项目 84,589.76 7,761.15 82,277.48 是 22
27、765.00 31,926.73 97.27%是 液晶电视模组与整机一体化设计制造及配套建设项目（广东）37,408.00 42.07 37,423.23 是 2025.79 100.04%是 合计/121,997.76 7,803.22 119,700.71/22765.00/变更投资项目资金总额：37,408 万元。变更原因及募集资金变更程序说明：为提高广东制造基地的模组与整机一体化配套生产能力，2011 年 12 月 26 日 2011 年第 3 次临时股东大会审议通过了“变更部分募集资金投资项目实施地点及实施主体的议案（暨广东海信增资议案）”，请详见同步公告在上海证券交易所网站（）、上
28、海证券报、中国证券报的2011 年第 3 次临时股东大会决议公告（临 2011-044）。青岛海信电器股份有限公司 2014年半年度报告 13 4、非募集资金项目情况 报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。二、利润分配或资本公积金转增预案(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况 报告期内公司实施了 2013 年度利润分配方案，除权除息日为 2014 年 6 月 13日。请详见上海证券交易所网站（）、上海证券报、中国证券报的 2014年 6 月 9 日利润分配实施公告（临 2014-009）。三、其他披露事项(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 不适用 青岛海信电器
29、股份有限公司 2014年半年度报告 14 第五节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。二、破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。三、资产交易、企业合并事项 不适用 四、公司股权激励情况及其影响 不适用 五、重大关联交易(一)与日常经营相关的关联交易 1、临时公告未披露的事项 单位:元 币种:人民币 关联交易方 关联 关系 关联交易类型 关联交 易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式 青岛海信进出口有限公司及其子公司 母公司的控股子公司 购买 商品 平板显示器件及其相关 按同期市价执
30、行 2,544,763,760.71 23.70 现汇 海信（香港）有限公司 母公司的控股子公司 购买 商品 平板显示器件及其相关 按同期市价执行 2,453,478,435.54 22.85 现汇 青岛海信进出口有限公司及其子公司 母公司的控股子公司 销售 商品 电视及其相关 按同期市价执行 3,526,821,946.15 26.60 现汇票据 海信集团财务有限公司 母公司的控股子公司 融资类业务 按同期市价执行 1,318,110,254.32 100.00 票据 海信集团财务有限公司 母公司的控股子公司 存款 按同期市价执行 3,123,874,578.03 94.68 现汇 该关联交
31、易可以利用关联方的优势资源，定价结算政策遵循公允合理的原则。请详见上海证券交易所网站（）、上海证券报、中国证券报的 2014 年 4 月 25 日日常关联交易公告（2014-005）。青岛海信电器股份有限公司 2014年半年度报告 15 六、重大合同及其履行情况(一)托管、承包、租赁事项 不适用(二)担保情况 不适用(三)其他重大合同或交易 本报告期公司无其他重大合同或交易。七、承诺事项履行情况 不适用 八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人未因
32、本公司而受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责（独董李书锋涉及其他公司已申请辞职，可参见独董辞职公告）九、公司治理 根据公司法、证券法及上市公司治理准则、上交所股票上市规则等法律法规及规范性文件的相关要求，公司不断建立健全公司法人治理结构，实施和推进内控建设。加强和巩固公司治理专项活动开展以来的成果，与上述相关规定的要求无重大差异。青岛海信电器股份有限公司 2014年半年度报告 16 第六节 股份变动及股东情况 一、股本变动情况(一)股份变动情况表 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。(二)限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况
33、。二、股东情况(一)截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况 单位：股 报告期末股东总数 80,074 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0 前十名股东持股情况（前十名无限售条件股东持股情况）股东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 报告期 内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 股份种类及数量 海信集团有限公司 国有法人 40.37 528,241,020 0 0 无 人民币普通股 青岛海信电子产业控股股份有限公司 国有法人 5.59 73,142,633 3,561,607 0 无 人民币普通股 招商银行股份有限公司富国天合稳健优选股票型证券投
34、资基金 未知 1.43 18,650,151-7,536,864 0 未知 人民币普通股 中国工商银行诺安股票证券投资基金 未知 1.18 15,500,000-23,200,673 0 未知 人民币普通股 交通银行汉兴证券投资基金 未知 0.83 10,899,905 5,715,543 0 未知 人民币普通股 全国社保基金一一四组合 未知 0.81 10,600,766 1,333,281 0 未知 人民币普通股 重庆国际信托有限公司渝信通系列单一信托 2 号 未知 0.69 9,011,864 9,011,864 0 未知 人民币普通股 重庆国际信托有限公司渝信贰号信托 未知 0.69
35、8,992,694 8,992,694 0 未知 人民币普通股 中国建设银行富国天博创新主题股票型证券投资基金 未知 0.61 8,000,000-2,007,511 0 未知 人民币普通股 青岛海信电器股份有限公司 2014年半年度报告 17 重庆国际信托有限公司非凡结构化 3 号证券投资单一资金信托 未知 0.54 7,117,891 7,117,891 0 未知 人民币普通股 海信集团有限公司与青岛海信电子产业控股股份有限公司为一致行动人，未知其他股东是否存在关联关系。二、控股股东或实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。第七节 优先股相关情况 本报告期公司无
36、优先股事项。第八节 董事、监事、高级管理人员情况 一、持股变动情况(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 刘卫东 副总 离任 工作调动 刘江艳 副总 离任 工作调动 刘 鑫 财务负责人 离任 工作调动 第九节 财务报告（未经审计）请详见附件。青岛海信电器股份有限公司 2014年半年度报告 18 第十节 备查文件目录(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。(二)报告期内在上海证券报、中国证券报上公开披露过的
37、所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：于淑珉 青岛海信电器股份有限公司 2014 年 8月 22 日 青岛海信电器股份有限公司 2014年半年度报告 19 青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度财务报表附注（除特别说明外，金额单位为人民币元）一、公司基本情况 1、历史沿革 青岛海信电器股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于 1997 年 4 月 17 日。1996 年 12 月 23 日，经青岛市经济体制改革委员会青体改发1996129号文件批准，由青岛海信集团公司作为发起人，采用募集方式组建股份有限公司。1997 年 3月 17 日，经中国证券监督管理委员会批准，海信集团
38、有限公司认购 20,000 万股，向社会公众发行人民币普通股 7,000万股，发行后总股本为 27,000 万股；其中，6,300 万股社会公众股于 1997年 4 月 22 日在上海证券交易所上市，700 万股公司职工股于同年 10 月 22 日上市。1998 年，经中国证券监督管理委员会证监上字199862 号文批准，本公司以 1997 年末总股本 27,000万股为基数，向全体股东按 10：3比例实施增资配股。其中，国有法人股海信集团有限公司认购其应配 6,000 万股中的 506.5337 万股，其余部分放弃配股权；社会公众股东全额认购配股 2,100 万股。本次配股实际配售总额为 2
39、,606.5337 万股，配售后总股本为 29,606.5337万股。1999 年 6月 4 日，本公司实施 98 年度资本公积金 10 转 4 后总股本为 41,449.1472 万股。2000 年 12 月，经中国证监会证监公司字2000221号文批准，本公司向全体股东 10:6 配股。其中，国有法人股股东海信集团有限公司以资产部分认购 283.6338 万股，其余部分放弃；社会公众股东认购 7,644 万股。该次实际配售股数为 7,927.6338 万股，配股后总股本为 49,376.7810万股。2006 年 6月 12 日，本公司完成股权分置改革。非流通股股东以向方案实施股权登记日登
40、记在册的全体流通股股东支付股份的方式作为对价安排，流通股股东每持有 10 股流通股获付2.5 股股份。对价安排执行后，本公司原非流通股股东持有的非流通股股份变更为有限售条件的股份，流通股股东获付的股份总数为 5,096 万股，股权分置改革后总股本 49,376.7810 万股。2008 年 9月 26 日，海信集团有限公司一致行动人青岛海信电子产业控股股份有限公司增持本公司股份 987.0329万股，占总股本的 2%。青岛海信电器股份有限公司 2014年半年度报告 20 2009 年 6月 12 日，本公司股权分置改革有限售条件流通股上市流通。2009年 12月，根据中国证监会证监许可2009
41、1273号文、青岛市国资委青国资产权200919号文批准及本公司 2009年第二次临时股东大会决议的规定，本公司向特定对象非公开发行 A股股票 8,400万股，约定锁定期至 2010 年 12月 24 日，发行后总股本变更为 57,776.781 万股。2010 年 5月 13 日，本公司实施资本公积转增股本：每 10 股转增 5 股，实施上述分配后股本总额变更为 86,665.1715 万股；其中，无限售条件流通股 74,065.1715 万股、有限售条件流通股 12,600.0000 万股。2010 年 6月 7 日，海信集团有限公司一致行动人青岛海信电子产业控股股份有限公司增持公司股份
42、367.9012 万股，占公司总股本的 0.42%。2010 年 12 月 24 日，本公司限售股全部上市流通。2011 年，根据本公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过的股票期权激励计划，实施股权激励一期行权，行权数量 222.255万股，行权后总股本变更为 86,887.4265 万股；2011 年 7 月20 日，新增股份上市。2011 年 12 月 27 日，海信集团一致行动人青岛海信电子产业控股股份有限公司增持本公司股份 1,286.0409 万股，占公司总股本的 1.48%。2012 年 7月 4 日，根据本公司 2011 年度股东大会决议，实施资本公积转增股本，向全体股东每
43、 10 股转增 5 股，转增后的股本为 130,331.1397 万股。2012 年，根据本公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过的股票期权激励计划，实施股权激励二期行权，行权数量 333.3825 万股，行权后总股本变更为 130,664.5222 万股；2012 年 9月 19 日，新增股份上市。2013 年，海信集团有限公司减持本公司股份 943.6553 万股，占当时公司总股本的 0.72%。2013 年，海信集团一致行动人青岛海信电子产业控股股份有限公司增持本公司股份2,256.3653 万股，占当时公司总股本的 1.73%。青岛海信电器股份有限公司 2014年半年度报告 21
44、 2013 年，根据本公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过的股票期权激励计划，实施股权激励三期行权，行权数量 183.6 万股，行权后股本变更为 130,848.1222万股；2013年 12 月 4日，新增股份上市。报告期内，海信集团的一致行动人青岛海信电子产业控股股份有限公司增持本公司股份356.1607 万股。截至报告期末，海信集团有限公司持有本公司股份 52,824.1020 万股，占总股本的 40.37%，青岛海信电子产业控股股份有限公司持有本公司股份 7,314.2633 万股，占总股本的 5.59%，合计持股 60,138.3653 万股，占总股本的 45.96%；其他无
45、限售条件流通股 70,709.7569 万股，占总股本的 54.04%。2、主要经营范围：电视机、平板显示器件、移动电话、电冰箱、电冰柜、洗衣机、热水器、微波炉、以及洗碗机、电熨斗、电吹风、电炊具等小家电产品、广播电视设备、电子计算机、通讯产品、移动通信设备、信息技术产品、家用商用电器和电子产品的研发、制造、销售、服务、维修和回收；非标准设备加工、安装售后服务；自营进出口业务（按外经贸部核准项目经营）；生产：卫星电视地面广播接收设备；房屋租赁、机械设备租赁、物业管理（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）。二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事
46、项，按照财政部于2006 年 2月 15 日颁布的企业会计准则 基本准则和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称 企业会计准则）、以及中国证券监督管理委员会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 财务报告的一般规定（2010 年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果
47、和现金流量等有关信息。青岛海信电器股份有限公司 2014年半年度报告 22 四、主要会计政策和会计估计 1、会计期间 本公司以公立年度为会计期间，即每年自 1 月 1 日起至 12月 31 日止。2、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。3、企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下
48、企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一
49、方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 1
50、2 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有青岛海信电器股份有限公司 2014年半年度报告 23 负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税
