1、,成都市新筑路桥机械股份有限公司第四届董事会会第五次会议,成都市新筑路桥机械股份有限公司,2010 年内部控制自我评价报告,为了加强和规范企业内部控制，提高企业的经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，根据公司法、证券法、企业内部控制基本规范、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等有关法律法规和规范性文件的要求，结合成都市新筑路桥机械股份有限公司（下文简称“公司”）内部控制制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，现就公司 2010 年度内部控制情况做出如下自我评价。,一、公司的基本情况,成都市新筑路桥机械股份有限公司经中国证券监督管理委员会证监许可20101171 号文核准
2、，公开发行人民币普通股 3,500 万股，并于 2010 年 9 月 21日在深证证券交易所上市，股票简称“新筑股份”，股票代码“002480”。截至2010 年 12 月 31 日，公司总股本为 14,000 万股，其中：有限制条件股份 10,500万股，占 75%，无限制条件股份 3,500 万股，占 25%。,本公司的控股股东是成都新筑投资有限公司，实际控制人是自然人黄志明先,生。,本公司属机械制造行业，经营范围包括：金属桥梁结构及桥梁零件的设计制造；建筑用金属结构、构件的设计制造；建筑工程用机械的设计制造；铁路机车车辆配件和铁路专用设备及器材、配件的设计制造；环境污染防治专用设备的设计
3、制造；工程设计、工程咨询；环保工程、钢结构工程；交通器材及其他交通运输设备、交通安全及管制专用设备、水资源专用机械制造；商品批发与零售；进出口业务。（以上项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证和审批文件经营）。,本公司主要产品包括：桥梁支座、桥梁伸缩缝装置、预应力锚具、声屏障、,混凝土搅拌机械、挖掘机械、路面施工机械和养护设备等。,二、公司内部控制的目标和原则,（一）内部控制的目标,1,成都市新筑路桥机械股份有限公司第四届董事会会第五次会议,1、建立和完善符合现代公司管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机,制、执行机制和监督机制保证公司经营管理目标的实现。,2、建立行之有效的风险控制系统
4、，强化风险管理，保证公司各项经营活动,的正常有序运行；,3、建立公司内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正,错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；,4、规范本公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；5、确保国家有关法律法规和本公司内部规章制度的贯彻执行。（二） 建立与实施内部控制遵循的原则,1、合法性原则。公司拟定并实施的内部控制制度应当符合法律、行政法规,的规定和有关政府监管部门的监管要求。,2、全面性原则。公司内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公,司及子公司的各种业务和事项。,3、重要性原则。公司内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事,
5、项和高风险领域。,4、制衡性原则。公司内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业,务流程等方面相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。,5、适应性原则。公司内部控制的建立应当与公司经营规模、业务范围、竞,争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。,6、成本效益原则。公司在实施内部控制中应当权衡实施成本与预期效益，,以合理的成本实现有效控制。,三、内部控制体系建设,（一）内部控制环境,1、公司的治理结构。股东大会是本公司的最高权力机关，依照法律行使其职能和权力。股东大会分年度股东大会和临时股东大会，股东大会由董事会或其他法定主体依法召集。,公司建立健全了董事会及董事会议事规则，董
6、事会对股东大会负责。根据本公司章程规定，公司设董事会，董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 名，董事会设董事长 1 人，并设立和建立了独立董事、董事会秘书制度。董事会下设战,2,成都市新筑路桥机械股份有限公司第四届董事会会第五次会议,略委员会，薪酬与考核委员会，审计委员会，提名委员会等四个专门委员会，其人员构成均符合议事规则的相关规定。公司董事会严格按照公司章程和董事会议事规则规定召开，董事会操作流程严格遵循公司董事会议事规则的相关规定。2010 年公司第三届董事会任期届满，按照相关法律法规制度的要求和程序，公司依法选举产生了第四届董事会。,公司监事会由 5 名监事组成，其中 2 名为职
7、工监事。监事会设有监事会主席1 人。公司监事会严格按照公司章程规定召开，监事会操作流程严格遵循公司监事会议事规则的相关规定。2010 年公司第三届监事会任期届满，按照相关法律法规制度的要求和程序，公司依法选举产生了第四届监事会。,按照公司章程的规定，公司高级管理人员（总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书）由公司董事会聘任和解聘。总经理是公司管理层的负责人，负责贯彻落实董事会决议，并按照总经理工作细则等规章制度的要求主持公司的生产经营和日常管理工作，并对董事会负责。 副总经理和其他高级管理人员在总经理领导下负责处理分管的工作。,2、公司的组织结构。公司建立了由股东大会、董事会、监事会和经理层组
8、成的公司治理结构。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等专门委员会。根据公司经营管理的需要，设置了行政事务部、企管部、人力资源管理部、财务部、审计监察部、证券部、基建管理办公室、供应部、质量管理部、设计研究院（技术中心）、国际业务部等管理机构，各职能部门分工明确、各负其责，相互协作、相互监督、相互制约，确保了公司管控体系的有效运行。,公司对控股子公司的生产经营计划、资金调度、人员配备、财务核算等进行,集中统一管理。,3、审计委员会。本公司在董事会下设立审计委员会，审计委员会通过其领导的审计监察部对公司的各个方面实施有效监督，针对存在的问题提供建设性意见。目前审计委
9、员会在强化管理、改善公司治理方面起到了重要的作用，并随着公司内控制度的不断完善而在公司中会拥有更重要的地位。,4、人力资源政策。公司在人力资源的招聘、配置、薪酬福利、培训、绩效管理、晋升、职业规划等各方面均建立了较为完备的管理体系，并按照国家规定,3,成都市新筑路桥机械股份有限公司第四届董事会会第五次会议,给员工缴纳社会保险。通过企业文化的落实和有效的激励措施，激发了员工的工作热情，确保公司经营目标和员工个人发展的实现，为公司的可持续发展奠定基础。,公司人力资源部负责公司招聘工作，通过网络、人才交流会、内部员工推荐、内部招聘和晋升、校园招聘等方式，招聘企业所需各种人才。公司能够自主招聘经营管理
10、人员和员工。本公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管理制度，以吸引和留住人才，为公司发展提供人力资源保障。,5、企业文化建设。公司重视企业文化建设，各级领导在企业文化建设中发挥主导作用。公司积极参与各项社会公益活动，捐款捐物，承担各种社会责任，树立企业良好的社会形象。通过员工培训、文化、体育、娱乐活动等多种形式宣传推广企业文化理念，培育每一位员工积极向上的价值观和社会责任感。公司大力倡导勇担责任、诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作情神，增强了员工的凝聚力和向心力，激发了员工的工作热情，促进了企业的发展。,（二）风险评估,公司在制订战略规划与经营目标时，全
11、面系统持续地收集相关信息，结合实际情况，及时对所面临的包括政策风险、技术风险、市场风险、财务风险等进行充分的评估，准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险，做好定性与定量的判断，确定相应的风险承受度，必要时还会听取专家的意见。公司结合自身经营环境的特点已建立了较为完整的风险评估机制，形成了包括目标规划、方案设计、持续修正和灵活执行的重大项目执行模式。公司建立了重大风险预警机制和突发事件应急处理机制，明确风险预警标准，对可能发生的重大风险或突发事件，认真思考对策、明确责任人员、规范处置程序，建立责任追究问责，提高公司的危机管理控制和应急处理能力，确保突发事件得到及时妥善处理，以保证公司稳定
12、和健康发展。,（三）控制活动,公司建立了相应的内部控制程序，主要包括以下方面：,1、不相容职务分离控制：公司合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及每一个人的工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形,4,成都市新筑路桥机械股份有限公司第四届董事会会第五次会议,成相互制衡机制。不相容的职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。2、授权审批控制：公司明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业务。,3、会计系统控制
13、：公司按照会计法、企业会计准则等进行确认和计量、编制财务报表，明确会计凭证、会计账薄和财务报告的处理程序，保证会计资料真实完整。财务部门严格按照公司财务管理制度、财务工作程序，对公司的财务活动实施管理和控制，保证了公司财务活动有序的进行。公司拥有凭证和记录系统，统一实行电算化核算，并设有专人负责账务系统的维护及安全工作，会计系统能确认并记录所有真实交易。公司的发票、支票、合同、会计凭证等均预先连续编号并归档管理，公司的员工工资记录、销售发票等均准确记录了交易事项的发生。,4、财产保护控制：严格限制未经授权的人员接触和处置财产，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，以保护各种财产安全
14、完整。5、预算控制：公司实施预算管理控制，明确各责任部门在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束。6、运营分析控制：公司建立运营情况分析制度，经理层综合运用生产、购销、投资、筹资、财务等方面的信息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期开展运营情况分析，力求做到及时发现存在的问题，及时查明原因并加以改进。,7、绩效考评控制：公司建立和实施绩效考评制度。科学设置考核指标体系，对公司内部各责任部门和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。,（四）信息与沟通,公司建立信息与沟通制度，明确内部
15、控制相关信息的收集、处理和传递程序，,确保信息及时沟通，保障内部控制有效运行。,公司对收集的各种内部信息和外部信息进行合理筛选、核对、整合，提高信息的有用性。公司通过财务会计资料、经营管理资料、调研报告、专项信息、内,5,成都市新筑路桥机械股份有限公司第四届董事会会第五次会议,部刊物、办公网络等渠道，获取内部信息。公司通过行业学会协会组织、社会中介机构、业务往来单位、市场调查、来信来访、网络媒体以及有关监管部门等渠道，获取外部信息。,公司将内部控制相关信息在企业内部各管理级次、责任单位、业务环节之间，以及企业与外部投资者、债权人、客户、供应商、中介机构和监管部门等有关方面之间进行沟通和反馈。信
16、息沟通过程中发现的问题，及时报告并加以解决。重要信息及时传递给董事会、监事会和经理层，使管理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。,（五）内部监督,公司设立审计监察部为专门的内审机构，向审计委员会负责，审计监察部门负责人由董事会聘任。公司制定了内部审计管理制度，明确内部审计机构和其他内部机构在内部监督中的职责权限，规范内部监督的程序、方法和要求。审计部监察部配有 7 名专职审计人员，对公司各部门、分、子公司、事业部财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行监督检查。审计监察部和内审人员独立行使职权，不受其他部门或个人的干涉。审计监察部按照审计委员会批准的工作计划开展审计
17、工作，内容涉及子公司管理、财务管理、项目管理、目标责任完成情况等方面，并对重大资产处置事项、募集资金的存放与使用情况、业绩快报等进行审计，规避公司内控、财务和法律风险。审计监察部通过开展审计工作，能及时发现管理疏漏，提出改进意见，促进了公司治理水平和治理效率的提高。,四、公司重要的内部控制活动,（一）货币资金管理,公司根据内部会计控制规范货币资金的要求建立了货币资金业务的岗位责任制，明确了相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。单位对货币资金业务建立了严格的授权批准制度，明确了审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定了经办
18、人的职责范围和工作要求。公司同时注重对票据、印章等和货币资金有关的事项的管理；并建立了定期和不定期的监督检查制度。,（二）筹资管理,6,成都市新筑路桥机械股份有限公司第四届董事会会第五次会议,公司已形成了筹资业务的管理制度，能合理地确定筹资规模和筹资结构，选择恰当的筹资方式，严格地控制财务风险，以降低资金成本。公司公司章程对筹资事项权限进行了规定，规定了总经理、董事会、股东大会各自的审批权限，责任明晰。,（三）实物资产管理,公司建立了存货、固定资产、低值易耗品以及办公用品等实物资产管理的程序和制度，对这些资产的验收入库、领用、发出、盘点、保管及处置都进行了详细的规定，对关键环节进行控制，采取了
19、职责分工、实物定期盘点、财产记录、账实核对等措施，有效保护了资产的安全。,（四）销售与收款管理,公司成立了营销委员会，在营销委员会下设置了执行机构市场部，负责公司营销政策和制度的制定、营销系统资源的整合，对公司的战略客户资源和重大营销活动进行统一决策和管理，有利于最大程度地利用公司资源，控制营销风险。公司销售与收款环节中，不相容岗位员工职权分离。公司从订单处理、信用管理、发运货物、开具销售发票、确认收入及应收账款、收到货款及记录等各个环节进行了严格的规定，最大程度地控制了销售及收款风险。,（五）采购与付款管理,公司根据生产计划制定合理的采购计划，对供应商的选择、采购合同的制定、付款的审批、采购
20、货物的品质均实施了有效的监控。公司供应部负责规范供应商选择的程序，大宗物资实行集中采购政策，并按采购金额大小设置审批权限。公司的质检部门负责对所购物资进行检验，并根据检验结果在入库单中签收。公司供应部门相关岗位员工清楚了解各自职责权限及业务审批程序。采购进度控制及时，物流、领用、结算、付款程序规范，公司采购与付款的内部控制执行是有效的。,（六）质量和生产运营管理,自公司成立以来，一直奉行“质量成本是企业最大的成本”的企业价值观，实施“质量、成本双领先”的企业发展战略，建立了完善的质量控制体系，成为国内铁路桥梁支座生产商中首家通过铁道部铁路产品认证中心铁路桥梁支座CRCC 认证企业。,7,、 、
21、 、,、,成都市新筑路桥机械股份有限公司第四届董事会会第五次会议,公司以质量方针为基础和框架，制定当期质量目标，并对当期目标在各部门,各过程中分解细化，并对质量控制有效性进行量化分析。,公司认真抓好年度生产经营计划的分解、落实、检查、考核工作，促使各经营单位精心编制生产运营计划，对生产的各个环节严加控制，确保公司在满足市场需求的前提下，科学有序的组织生产。,公司根据国家法规和行业标准，结合公司实际情况，建立健全公司安全生产管理制度，加强安全生产管理，有效控制生产过程中的各种风险，确保公司在生产过程中做到防火、防重大人身伤亡事故、防重大设备安全事故发生。,（七）成本费用管理,公司每年末制定次年详
22、细的费用开支预算，并由财务部编制月费用开支预算。费用预算制定的依据为：以前年度费用发生情况，公司预算年度生产经营计划、公司的经营策略及发展趋势等。预算制定时先由各部门上报费用支出预算，公司通过预算制度实现对成本费用的总体控制，通过会计多级复核、严格的列支程序和审批制度实施具体控制。,（八）人力资源管理,公司在人力资源的管理上引进了先进的管理经验与管理机制，注重人才培养。在员工聘用、培训、考核、奖惩、晋升、淘汰等人事管理方面形成了系统的切合实际的机制。薪酬管理、绩效考核以及招聘管理等一系列流程制度的有效执行，大大提高了员工工作能力，保证了员工的敬业精神，激发了员工的工作热情。,（九）投资管理、对
23、外担保、关联交易,公司在公司章程股东大会议事规则董事会议事规则对外担保管理制度关联交易管理制度中规定了对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易的权限，并建立了严格的审查和决策程序。,（十）信息披露管理,公司制定了信息披露管理制度、投资者关系管理制度，对重大信息的保密、传递和披露作了明确的规定，要求内幕信息知情人须尽到保密责任，不得进行内幕交易。并明确董事会秘书为公司指定信息披露义务人，设立证券部，具体负责信息披露及投资者关系管理工作，设有专门联系电话、网站、电子邮箱等投资者沟通渠道。公司能够切实履行作为公众公司的信息披露义务，严格遵守信,8,、,成都市新筑路桥机械股份
24、有限公司第四届董事会会第五次会议,息披露规则，保证信息披露内容的真实、准确、完整、及时和有效。,（十一）募集资金使用管理,公司依照深圳证券交易所股票上市规则深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等的有关法律法规，结合公司实际情况，制定了募集资金管理制度。公司严格按照募集资金管理制度的规定和要求，对募集资金采用专户存储，对募集资金的使用实行专门的审批流程、专人审批。公司连同保荐人广发证券股份有限公司与农业银行新津支行顺江分理处、中国建设银行股份有限公司成都第八支行、上海银行成都分行、成都银行科技支行、上海浦东发展银行成都分行五家募集资金存放机构于 2010 年 10 月 12 日分别签署了
25、募集资金三方监管协议。公司对募集资金使用的管理合法、有效，无违反上市公司内部控制指引的情形发生。公司独立董事和监事会对募集资金使用情况进行了监督，审计监察部定期对募集资金使用情况进行检查。,五、对内部控制的完整性、合理性及有效性的自我评估意见,公司现有的内部控制已覆盖了公司运营的各层面和各环节，形成了规范的管理体系，能够预防和及时发现、纠正公司运营过程中可能出现的重大错误和舞弊，保护公司资产的安全和完整，保证会计记录和会计信息的真实性、准确性和及时性，在完整性、合理性及有效性方面不存在重大缺陷。根据企业内部控制基本规范及深圳证券交易所中小企业板上市公司内部审计工作指引，公司内部控制于 2010
26、 年 12 月 31 日在所有重大方面是有效的。,随着国家法律法规的逐步完善和公司发展的需要，公司将不断强化和细化内部控制制度，并加强制度的执行和检查工作，以确保公司规范运作。,六、2011 年内部控制工作的推进,公司内部控制制度为给股东创造最大利益提供了可靠的制度保证，随着本公司的不断发展，业务职能的调整、外部环境的变化和管理要求的提高，内部控制的完善和改进还需进一步提高。2011 年公司将着重从以下几个方面加强内部控制的完善。,1、及时了解和学习掌握国家及监管部门出台的有关公司治理、内部控制等法律法规、规章制度，结合公司实际情况对公司现有的内部控制制度持续改进和,9,成都市新筑路桥机械股份
27、有限公司第四届董事会会第五次会议,完善。,2、认真查找制度执行过程中存在的漏洞并予以整改，加强公司内部控制的,执行力度；完善内部监督，形成有效制衡的内部管理机制。,3、进一步加强内部审计人员业务培训、提高业务素质，制定周密的内部审,计工作计划，有重点地开展公司内部控制审查评价工作。,4、进一步健全全面预算控制制度，使预算编制基础、编制依据和涵盖范围更为全面、充分，加强预算执行分析，及时对预算执行情况进行考评。5、进一步突出独立董事、监事会和董事会各专门委员会的监管、指导作用，通过多方监管，实现对公司经营管理的有效监督，保证公司稳健、快速、优质地发展，保护广大投资者的利益。,成都市新筑路桥机械股份有限公司,二一一年四月六日,10,
