1、证券代码：300044,证券简称：赛为智能,公告编号：2011-22,深圳市赛为智能股份有限公司内部控制鉴证报告立信大华核字2011173 号0,3-10,深圳市赛为智能股份有限公司截止 2010 年 12 月 31 日内部控制鉴证报告,目一 、 内部控制鉴证报告,录,页码1-2,二 、 附件深 圳 市 赛 为 智 能 股 份 有 限 公 司 截 止 2010年 12 月 31 日 内部控制的自我评价报告三、 事务所执业资质证明0,内部控制鉴证报告,立信大华核字2011173 号,深圳市赛为智能股份有限公司董事会暨全体股东：,我们接受委托，审核了后附的深圳市赛为智能股份有限公司（以下简称“赛为
2、智能”）管理层关于内部控制的自我评价报告涉及的与2010年12月31日财务报表相关的内部控制有效性的认定。,赛为智能管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性。我们的责任是对赛为智能截止2010年12月31日内部控制的有效性发表意见。,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务和内部控制审核指导意见的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对赛为智能对内部控制自我评价报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制制度设计的合理性、完整性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信
3、，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序的遵循程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。,1,我们认为，赛为智能按照内部会计控制规范-基本规范（试行）规定的标准于 2010 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。需要说明的是，本专项报告是本所根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。附件：深
4、 圳 市 赛 为 智 能 股 份 有 限 公 司 截 止 2010 年 12 月 31 日内部控制的自我评价报告,立信大华会计师事务所有限公司中国 北京,2,中国注册会计师中国注册会计师二一一年三月十六日,，,附件,深圳市赛为智能股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告,本公司在董事会、监事会、管理层及全体员工的共同努力下，根据中华人民共和国公,司法、中华人民共和国证券法、中华人民共和国会计法、内部会计控制规范-基本规,范（试行）和其他有关法律法规建立与实施内部控制，并遵循全面性、重要性、制衡性、,适应性和成本效益原则，建立起一套较完整的内控管理体系。从公司治理层面到各业务流程,层面均建立
5、了系统的内部控制制度。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。监事会对,董事会建立与实施内部控制进行监督与完善。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。,董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会。审计委员会负责督,导企业内部控制体系建立健全，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况。公司内,控审计部直接由审计委员会领导，日常工作接受监事会的监督和指导，保证了其机构设置、,人员配备和工作的独立性。提名委员会主要负责对公司董事及高级管理人员的人选、选择标,准和程序进行选择并提出建议。薪酬与考核委员会主要负责拟定公司董事及经理人员的薪酬,方案及考核标准并进行考核，对董事会
6、负责，拟定公司股权激励计划草案及考核标准并进行,考核。战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。,本公司以内部会计控制规范-基本规范（试行）为参考，并按照深圳证券交易所发布,的相关规范文件，对公司的内控体系进行了梳理及优化，现具体阐述如下：,一、公司基本情况,本公司系由深圳市赛为智能有限公司整体变更设立，于 2008 年 8 月 27 日在深圳市工商,行政管理局领取了注册号为 440301103410125 的企业法人营业执照，注册资本为 6,000,万元，法定代表人为周勇。经中国证券监督管理委员会关于核准深圳市赛为智能股份有限,公司首次公开发行股票并在创业板上市的
7、批复(证监许可20101460 号)核准，经深圳证券,交易所关于深圳市赛为智能股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知（深证上,201021 号）批准，公司于 2010 年 1 月 20 日在深圳证券交易所创业板公开发行上市，发行,2,000 万流通股，股票简称“赛为智能”，股票代码“300044”，发行后总股本 8,000 万股。,经 2009 年度股东大会审议通过了关于 2009 年度利润分配方案的议案 每 10 股送 2 转 0.5,3,派 1（含税）：以未分配利润每 10 股送 2 股，共计 1600 万股；以资本公积金转增股本，每 10,股转增 0.5 股，共计转增股份 400
8、 万股；按每 10 股派发现金股利人民币 1 元（含税），共分,配现金股利 800 万元，剩余未分配利润结转以后年度。公司于 2010 年 5 月 28 日实施了 2009,年度权益分派，公司总股本由 8000 万股变更为 10000 万股。,公司经营范围：兴办实业(具体项目另行申报)；国内商业、物资供销业(不含专营、专控、,专卖商品)；计算机软件技术开发(不含限制项目)；工业及智能大厦自动化工程设计，调试及,安装；进出口业务(按深贸进准字第20010571 号文办理)。从事生产线设备数字化改造及生,产控制箱；计算机软件的销售。照明设计。城市及道路照明工程专业承包 (按建筑企业,B220404
9、40305024/2 号资质证书规定经营)；机电设备安装工程专业承包叁级；电子工程专,业承包叁级；加工、组装智能照明节电器、LED 灯；计算机系统集成；轨道交通控制系统、,信号系统及控制设备和软件、通信产品及其配件的开发、安装、调试、销售；社会公共安全,设备、交通工程设备设计、技术开发、产品销售及安装；自动售检票系统、乘客信息显示系,统、综合安防系统、门禁系统、综合监控系统设备、软件的设计、销售及安装；轨道交通计,算机集成系统开发。,二、内部控制评价工作概述,（一）内部控制的目标,检验公司现行内部控制是否能够有效的保障公司经营管理合法合规、资产安全、财务报,告及相关信息真实完整，提高经营效率和
10、效果，促进公司实现发展战略。,（二）内部控制评价工作的责任主体,公司董事会及其审计委员会负责领导本公司的内部控制评价工作。监事会对董事会实施,内部控制评价进行监督。公司审计部负责具体组织和实施内部控制评价工作。,（三）内部控制评价的内容,公司的内部控制评价工作内容为：与实现整体控制目标相关的内部控制环境、风险评估、,控制活动、信息与沟通、内部监督等内部控制要素。公司实行内部控制评价，包括对内部控,制设计有效性和运行有效性的评价。,（四）内部控制评价的程序和方法,公司的内部控制评价工作按照制定评价方案、实施评价活动、编制评价报告等程序开展。,评价工作主要采用个别访谈法、调查问卷法、比较分析法等进
11、行。,4,三、公司内部控制体系,（一）内部环境,1、管理理念与运营管理,公司始终将诚信作为企业发展之基、员工立身之本，并坚持在管理中不断完善和健全公,司制度，注重内部控制制度的制定和实施。从企业文化到制度建设，都为内控的执行建立了,良好的环境，从而使公司经营有条不紊、规避风险、全面提升治理水平。,2、治理结构,根据公司法公司章程和其他有关法律法规的规定，公司建立了股东大会、董事,会、监事会和经营管理层“三会一层”的法人治理结构，制定了各层级议事规则，明确了决,策、执行、监督的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。三会一层各司其职、规,范运作。同时，董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委
12、员会、薪酬与考核委员会四个,专门委员会。,3、组织机构,公司根据职责划分结合公司实际情况，设立了包括监事会、董事会办公室、质量管理中,心、审计部、总经理办公室(含工程预决算部、法律事务部)、人力资源部、公共关系部、财,务部、采购部、技术中心、研发中心、工程中心、销售中心在内的职能管理部门。公司的各,个职能部门能够按照公司制订的管理制度，在经营管理层的领导下运作。公司已形成了与公,司实际情况相适应的、有效的经营运作模式，组织机构分工明确、职能健全清晰，与股东不,存在任何隶属关系。,4、内部审计,公司制定了董事会审计委员会工作细则、内部审计制度、对外担保决策制度、,关联交易决策制度等内部控制工作规
13、章制度，董事会下设审计委员会，公司审计部在董,事会审计委员会的直接领导下依法独立开展公司内部审计、督查工作。审计部对公司内部各,部门的财务收支、生产经营活动进行审计、核查，对经济效益的真实性、合法性、合理性做,出合理评价，并对公司内部管理体系以及各部门内部控制制度的情况进行监督检查。,5、人力资源政策,在“科技为先，以人为本”的经营理念指引下，公司建立了人性化、完善的人事制度和,管理模式。公司致力于智能化系统的研发、设计、调试及安装，拥有行业内一流的团队，公,司的团队精神体现在每个员工务实合作、精益求精、不断进取、开拓创新、尊重他人、热爱,生活、热爱公司的行动上。,5,公司实行全员劳动合同制，
14、制定了系统的人力资源管理制度。对人员录用、员工培训、,辞退与辞职、工资薪酬、福利保障、绩效考核、晋升与奖惩等进行了详细规定，建立了一套,完善的绩效考核体系。公司将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，,切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。,6、企业文化,赛为智能的文化由来已久，源于赛为智能原始创业者风雨十几年坚守和谐、团结进取的,理念。赛为倡导“快乐健康工作，快乐健康生活”的赛为文化，注重交流与共享，注重工作,氛围和内心对价值共享的诉求，打造“快乐”团队，形成“家”的认同感、责任感，赛为智,能建立了一套科学合理的人才引进、培育、使用和激励机制，打造学习型组织，大力开
15、展多,层次的培训，提供良好的个人发展空间平台，共建事业，共享成果。,企业核心价值观：以人为本，应用科学知识创造最大经济和社会效益，服务社会，回报,社会。,企业宗旨：创新、诚信、团队、高效,企业精神：赛作为，为赛为有为，为富强，强中华更强。,企业经营理念：技术一流，携手双赢，服务再三，誉满四海。,企业战略愿景：致力打造中国最专业智能化解决方案提供商,企业文化的外在表现形式，包括但不限于：赛为的企业文化建设平台有晨会、唱司歌、,工间操、新员工见面会等，值得一提的是一年一度的司庆活动更是赛为文化建设有效载体之,一，司庆活动既是打造企业凝聚力的重要举措，也是展示赛为人精神风貌和沟通协作的有力,平台。,
16、7、法制教育,公司十分重视法制教育工作。通过日常的法制宣传与教育工作，增强了公司董事、监事、,经理及其他高级管理人员和员工的法治观念，在日常的经营和工作中，公司的全体人员均能,够做到严格依法决策、依法办事、依法监督。与此同时，公司还建立、健全了法律顾问制度，,为公司的依法运营和风险控制提供了进一步的保障。,（二）风险评估,公司根据战略发展规划纲要，结合行业及公司自身的特点，建立了系统、有效的风险评,估体系：根据设定的控制目标，全面系统地收集相关信息，准确识别内部风险和外部风险，,及时进行风险评估，做到风险可控。,6,、,、 、,、 、 、,、,、 、,、 、,、,、 、,、,（三）控制活动,1
17、、公司制度的建立、健全,（1）公司治理方面：根据公司法证券法等有关法律法规，以及公司章程的,规定，制订了董事会秘书工作细则内部审计工作制度股东大会议事规则、董事,会议事规则董事会战略委员会工作细则董事会审计委员会工作细则董事会提名,委员会工作细则、董事会薪酬与考核委员会工作细则独立董事工作制度、对外投资,管理制度、信息披露制度、内幕信息知情人登记制度、外部信息使用人管理制度、,年报信息披露重大差错责任追究制度投资者关系管理制度投资者来访接待管理制,度突发事件处理制度董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度,重大信息内部保密制度重大信息内部报告制度、会计师事务所选聘制度、关联交,易决
18、策制度、募集资金管理制度、对外担保决策制度、财务会计管理及内控制度、,总经理工作细则财务会计相关负责人管理制度、子公司管理制度监事会议事规,则一系列文件，以保证公司规范运作，促进公司健康发展。,（2）日常经营管理：以公司基本制度为基础，制定了涵盖日常经营、项目合作、财务管,理等整个生产经营过程的一系列制度，确保各项工作都有章可循，管理有序，形成了规范的,管理体系。,（3）会计系统方面：会计机构的职责和权限：公司制订了专门的财务管理制度，并设置,了财务部，负责编制公司年度计划预算、会计核算、会计监督、资金管理等工作。财务部由,财务总监、财务经理、会计、出纳等人员组成，均具备相关专业素质，分别负责
19、财务管理、,会计核算、财产清查、税务、总账、出纳等职能，岗位设置贯彻了“责任分离、相互制约”,的原则。会计核算和管理：公司按照财政部发布的企业会计准则及其有关的补充规定，,制定了包含财务核算、会计政策、财务管理等内容的财务管理制度资产管理制度等,专门的会计核算和管理制度，会计核算和管理的内部控制具备完整性、合理性、有效性。,2、控制措施,公司通过下列制度，建立起相对完善的控制措施：授权管理制度、责任分工控制制度、,会计系统控制制度、财产保护控制制度。,（1）授权管理制度。公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据公司章程及上述,各项管理制度规定，采取不同的交易授权，制定了授权管理制度。对于经常发
20、生的正常业务,的费用报销、授权范围内融资等采用公司各部门逐级授权审批制度；对非经常性业务交易，,如对外投资、设备采购、发行股票、资产重组、转让股权、担保、关联交易等重大交易，按,7,、 、 、,，,不同的交易额由公司总经理、董事长、董事会、股东大会审批。,（2）责任分工控制制度。公司为了预防和及时发现在执行所分配的职责时所产生的错误,和舞弊行为，在从事经营活动的各个部门、各个环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工,制度：如将现金出纳和会计核算分离；将各项交易业务的授权审批与具体经办人员分离等。,（3）会计系统控制制度。制定了较为完善的凭证与记录的控制程序，公司在外部凭证的,取得及审核方面，根据
21、各部门、各岗位的职责划分建立了较为完善的相互审核制度，有效杜,绝了不合格凭证流入企业内部。在内部凭证的编制及审核方面，凭证都经过签名或盖章，一,般的凭证都预先编号。重要单证、重要空白凭证均设专人保管，设登记簿由专人记录。经营,人员在执行交易时即时编制凭证记录交易，经专人复核后记入相应账户，并送交会计和结算,部门，登记后凭证依序归档。,（4）财产保护控制制度。公司限制未经授权人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财,产记录、帐实核对、财产保险措施，以使各种财产安全完整。,3、重点控制,（1）关联交易的内部控制,公司制定了关联交易决策制度，对关联方和关联交易、关联交易的审批权限和决策程,序等作了明确
22、的规定，规范与关联方的交易行为，力求遵循诚实信用、公正、公平、公开的,原则，保护公司及中小股东的利益。,（2）对外担保的内部控制,公司对外担保决策制度对公司发生对外担保行为时的对担保对象、审批权限和决策,程序、安全措施等作了详细规定。,（3）募集资金的内部控制,公司制定了募集资金管理制度，对募集资金专户存储、使用及审批程序、用途调整与,变更、管理监督和责任追究等方面进行明确规定，以保证募集资金专款专用。,（4）对外投资的内部控制,公司章程、股东大会议事规则董事会议事规则总经理工作细则对外投,资管理制度对公司对外投资的投资类别、投资对象以及相应的决策程序、决策权限等方面,作了明确规定，对于重大投
23、资项目，需聘请有关机构和专家进行咨询、评审；若对外投资属,管理交易事项，则还应按公司关于关联交易事项的决策权限执行。,（5）信息披露的内部控制,公司建立了信息披露制度 从信息披露机构和人员、信披文件、事务管理、披露程序、,8,、,、,信息报告、保密措施、档案管理、责任追究等方面作了详细规定。,（四）信息与沟通,公司通过信息披露制度重大信息内部报告制度等制度，建立起了完整的信息沟,通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围，确保了对信息的合理,筛选、核对、分析、整合，保证了信息的及时、有效。利用现代化信息平台，使得各管理层,级、各部门以及员工与管理层之间信息传递更迅速和顺畅。同
24、时，公司重视与行业协会、中,介机构、业务往来单位以及相关监管部门等进行信息的沟通和反馈，以及通过市场调查、网,络传媒等渠道，及时获取外部信息的工作。,（五）内控监督,为完善公司治理结构，规范公司经济行为，维护股东合法权益，公司按公司章程的,规定设立了内部审计机构，公司内部审计机构在审计委员会的直接领导下依法独立开展公司,内部审计、核查工作。公司制定了内部审计制度，内部审计机构向董事会审计委员会报告,工作，在董事会的领导下负责审核公司的经营、财务状况及对外披露的财务信息、审查内部,控制的执行情况和外部审计的沟通、监督和核查工作。,四、内部控制自我评价,随着国内外整体经济环境及行业调整的出现、外部
25、环境的变化需要公司管理层提高管理,水平,同时公司内部控制流程尚需不断修订和完善。公司将严格遵守中国证券监督管理委员会,上市公司信息披露管理办法 深圳证券交易所深圳证券交易所创业板上市公司规范运作,指引、公司内部控制制度的规定：不断加大公司董事、监事、高级管理人员及员工培训,学习的力度，进一步完善公司治理结构，提高公司规范治理的水平。,为保证公司内控制度的长期有效性和完备性，公司将定期和不定期地对公司各项内控制,度执行情况进行检查，及时根据相关法律法规的要求不断修订和完善公司各项内控制度。建,立系统、科学、有效的风险甄别及预防制度，防患于未然。在生产、项目研究、资金及成本,管理等风险多发阶段，充
26、分发挥内控制度的预警、甄别、预防和纠错功能，最大程度上降低,公司运营的风险。,通过公司自我评价及整改，截至2010年12月31日，本公司内部控制体系基本健全，未发,现对公司治理、经营管理及发展有重大影响之缺陷及异常事项。,本公司董事会认为，公司现有的内部控制已覆盖了公司运营的各层面和各环节，形成了,规范的管理体系，能够预防和及时发现、纠正公司运营过程可能出现的重要错误和舞弊，保,9,护公司资产的安全和完整，保证会计记录和会计信息的真实性、准确性和及时性，在完整性、,合理性及有效性方面不存在重大缺陷。随着公司规模扩大的业务职能的调整、外部环境的变,化和管理要求的提高，内部控制还需不断修订和完善。,本报告已于2011年3月16日经公司第一届董事会第二十六次会议审议通过，本公司董事会,及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真,实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。,深圳市赛为智能股份有限公司,2011 年 3 月 16 日,10,
