1、免比對交易抽樣與交易證明文件上傳作業宣導說明會,債券部民國102年3月,大眾投資更穩當,企業籌資更便捷,簡報大綱,背景說明申報依據申報時程規劃申請表格確認作業交易證明文件抽樣、上傳與檢核作業系統操作範例常見問題,2,申報背景,3,本中心TR系統免比對交易係由金融機構單向輸入後即存入資料庫，為強化相關資訊申報的正確性，奉主管機關指示研議加強對於免比對交易之管理，並請各申報機構逐筆確認及配合辦理相關抽樣作業。強化TR系統免比對交易資訊申報與確認作業研討會：101.11.22/101.12.07,申報背景,4,依101.12.07強化TR系統免比對交易資訊申報與確認作業第二次會議決議二，本中心於10
2、1.12.14函請主管機關釋示。主管機關於102.02.26回函說明。,申報依據,5,依據本中心102年2月27日證券債字第1020003557號函與金融監督管理委員會102年2月26日金管檢證字第1010158265號函。依金管會前函回覆陳明，本中心辦理店頭衍生性金融商品交易資訊儲存庫系統免比對交易抽樣並請申報機構提供相關交易資料核對其正確性部分，尚未逾越原公告之委託範圍。相關之法規與公告：首頁 衍生性商品 衍生性商品交易資訊儲存庫專區 法令及相關公告,申報依據,6,規劃時程,7,申請表格,8,免比對交易抽樣作業交易證明文件類型異動申請表若依目前業務無免比對交易，請直接敘明現階段無該類交易，
3、並於未來有免比對交易時，發函本中心告知交易證明文件之類型。若現行之內稽內控規範並無交易證明文件之相關細部規範，則請申報機構於回函中敘明內部可接受之證明文件，並填具申請表回覆本中心即可。,須確認之範圍免比對之衍生性商品結構型商品申報期限,9,確認作業-範圍與期限,10,確認作業-功能畫面,功能路徑1:儲存庫申報(TR)/免比對交易確認/衍生性交易確認/衍生性商品交易確認,功能路徑2:儲存庫申報(TR)/免比對交易確認/結構型交易確認/結構型商品交易確認,11,確認作業-查詢功能,案例：確認人員於當日以全選之方式確認當日所有資料，系統也回覆申報成功，但是隔日卻出現未申報之資料？可能原因：因交易條件
4、修改，交易申報人員於確認之時間點後進行修改之申報。,12,確認作業-查詢功能,(T+1)期限內未確認交易日為T日及T+1日未確認資料(T+1)期限內全部資料交易日為T日及T+1日已確認/未確認資料(T+1)歷史未確認資料交易日為T-1日(含)前未確認資料,說明：於期限內申報無法確認原因須確認交易轉入歷史未確認區申報機構應於該商品到期前完成確認作業,確認作業-日報表,13,確認作業-月報表,14,說明：若原交易已到期則無法進行補確認作業。,確認作業-月報表-補正作業,15,交易證明文件/檔案上傳作業,抽樣之母體於期限內申報確認狀態為已確認之交易抽樣之方法就符合抽樣條件之母體進行隨機抽樣上傳之檔案
5、容量：每筆檔案MB以內格式：PDF檔或是壓縮檔(若為影音檔案請另附譯文並以壓縮檔格式上傳),16,交易證明文件/檔案上傳作業-期限,17,交易證明文件上傳之期間：自T+2日09:00至T+4日17:00,抽樣通知期間：T+2日09:00,交易證明文件/檔案上傳作業-申報,18,衍生性商品免比對交易文件/檔案上傳作業之申報,交易證明文件上傳作業-申報,19,結構型商品交易文件/檔案上傳作業之申報,交易證明文件/檔案上傳作業核對,T+4日17:00前申報機構上傳符合格式之交易證明文件/檔案系統不提供逾時補正之功能櫃買中心核對作業檢核上傳檔案是否符合個別機構之內稽內控之要求檢核上傳檔案內容與申報之交
6、易資訊是否相符核對欄位：商品名稱、交易對手資訊、交易日、到期日、名目本金幣別、名目本金金額、期初收付幣別、期初收付金額等。,20,交易證明文件/檔案上傳作業-功能畫面,21,功能路徑1:儲存庫申報(TR)/免比對交易確認/衍生性交易確認/衍生性商品交易上傳,功能路徑2:儲存庫申報(TR)/免比對交易確認/結構型交易確認/結構型商品交易上傳,交易證明文件上傳作業-日報表,22,交易證明文件上傳作業-月報表,23,系統操作範例,確認作業系統帶出須確認之交易,24,說明：請各機構有確認權限之承辦人員每日進入衍生性商品/結構型商品交易確認畫面申報期限內或是歷史未確認區之交易資料,系統操作範例,確認作業
7、-依個別機構內稽內控規範進行可確認交易之點選,25,系統操作範例,確認作業-若有T+1日內無法確認者，請填報無法確認原因並且於可確認時，將確認狀態更改為已確認,26,系統操作範例,上傳作業-系統帶出抽樣選中之交易,27,說明：請各機構有上傳權限之承辦人員每日進入衍生性商品/結構型商品確認書上傳畫面申報期限內應上傳之交易證明文件,系統操作範例,28,上傳作業若當日及期限內無應上傳之交易，則系統回覆本日無確認書須上傳,系統操作範例,上傳作業金融機構上傳符合內稽內控規範之交易文件,29,系統操作範例,上傳作業若於期限內(T+4日)無法提供，請填報原因,30,系統操作範例,31,說明：報表下載及確認書
8、上傳權限須透過各機構主管或是帳號管理權限使用者設定,常見問題,問1：若申報數字資料小數點後之位數超過約定之格式長度，進位之規則為何？答1：原則上以雙方合意之方式申報，惟若雙方無法取得共識者，採四捨五入之方式進位(如：FX Swap之換匯點數為1.23456，則應申報為1.2346)。問2：第三階段須申報PVBP之商品為何?答2：TR第三階段須申報PVBP之格式為IRS2、IRO與CDS。,32,常見問題,問3: 交易日後二營業日（T+2日）內到期結清契約之衍生性金融商品免申報，營業日之判斷是否為臺灣之營業日？答3：原則上為台灣之營業日，惟若申報之交易為匯率類商品，當其中一項名目本金之幣別為假日，則該日視為非營業日。例如：甲銀行承作一筆FX Swap交易，名目本金幣別分別為USD與TWD，交易日為1/17(四)，到期日為1/22(二)，1/21(一)為美國假日，故該筆FX Swap為T+2日內到期交易，屬免申報之契約。問4：現行人民幣的交易幣別有CNY跟CNH兩種，惟SWIFT只認CNY幣別，又因交易雙方之認定或是系統不同，無法比對成功時，應如何辦理?答4：申報機構應依契約之內容填報，惟該相關欄位自102.03.18起系統自動判斷為比對成功。,33,34,簡報完畢敬請指教,
