1、XXXXX公司现金.支票管理1.1 现金管理1 .现金管理指出纳应对现金的收入付出保管予以规范，以确保资金安全。2 .银行提领备用金(1)出纳需依据库存现金的余额及预计现金支出的情况提领现金(2)提领大额现金时需依据当地银行的规定，提前知会银行并使用适当的名义(3)从提取现金过程中应注意安全，大额现金的提领需有人跟随3 .支付现金(1)支付现金时，注意清点给出的现金与单据上的金额一致(2)支付现金时，必须有必要的付款凭证，任何人不得没有签核手续，而支领现金(3)现金支付后，领款人需在相关凭证上签字确认4 .库存现金的管理(1)保存在保险柜中现金需有一定额度的限定，其具体额度有各项目公司根据实际
2、情况自行确定(2)当日有现金收付时，晚上结账时，必须清点现金，并保证库存现金与现金日记账的现金一致(3)现金盘点后，需填写现金日报表，注明账面余额与库存余额，如有差额需注明原因。现金日报表格式如下(4)现金日报表日期收入支出余额账面金额签字5 .每月月末，出纳应将日报表转会计，会计将账面现金与实存现金进行核对。以保证帐实一1.2支票管理1 .购入支票后需登记支票购买登记表，统计支票购买数量，表格如下支票类型起始号码终止号码支票张数是否启用银行:2 .支票使用时注意事项(1)领款人领取支票，需登记银行票根统计表，如下:(2)支票号码单位金额用途备注(3)领款人的支票作废后，收回作废支票时，需给领款人开立普通收据，同时开新支票给领款人(4)作废支票应依据银行的有关规定妥善保管，并在银行票根统计表上注明作废字样3 .支票盘查每日下班前需清点支票使用情况，将空白支票及已经加盖银行印签的支票与登记表 进行核对，以确保支票不会遗失。如果支票遗失必须于第一时间知会主管，并联系相关银行。会计单位需注重对支票使用情况的监督，以确保支票的安全
