1、实训任务一：固定资产系统初始设置一、 实验准备1.引入总帐初始化数据2.增加操作员04 赵强（财务部），拥有资产管理所有权限3.启用固定资产系统：启用日期：2010-09-01二、资料（帐套主管进入固定资产系统，操作日期：9月1日）（1）账套初始化本账套按“平均年限法（一）”计提折旧；折旧汇总分配周期：1个月；当(月初已计提月份可使用月份-1)时将剩余折旧全部提足；资产类别编码规则：2-1-1-2；固定资产编码方式：自动编码，部门编码类别编码序号；序号长度：3；与账务系统进行对账；固定资产对账科目：1501；累计折旧对账科目：1502；对账不平情况下允许固定资产月末结账。（2）选项设置：业务发
2、生后立即制单（3）部门对应折旧科目部门编码部门名称折旧科目01行政部管理费用-折旧费02财务部 管理费用-折旧费03采购部管理费用-折旧费04销售部 营业费用-折旧费0401销售一部营业费用-折旧费0402销售二部营业费用-折旧费05储运部 管理费用-折旧费（4）设置资产类别（卡片样式：通用样式）类别编码类别名称使用年限净残值率计提属性方法01房屋305%总提折旧平均年限法(一)02营业设备105%正常计提平均年限法(一)03运输设备105%正常计提平均年限法(一)（5）固定资产增减方式 见教材P186 四：固定资产增减方式（六）录入原始卡片 （使用状况：均为在用。）资产名称类别号增加方式原值
3、使用年限使用部门累计折旧开始使用时间办公楼01在建工程转入168000030行政部、财务部、采购部、储运部各25%2402402001-05-28营业楼01在建工程转入300000030销售一部40%，销售二部60%4992002000-08-12仓库01在建工程转入56000030储运部655202002-03-225吨卡车03直接购入8500010销售一部214882003-04-0210吨卡车03直接购入26000010采购部657282003-04-02营业设备甲02直接购入28000010销售一部40%，销售二部60%、1393562000-09-10实训任务二：固定资产日常业务及月末处理（04进入固定资产系统，操作日期：9月30日）1、固定资产增加（1）11日，行政部购进传真机（营业设备）一台，价款2600元，开出转账支票付讫，当即交付使用，使用年限为5年。2、折旧处理30日计提本月折旧费3、固定资产减少30日采购部将原有卡车以4万元售出，款项存入银行。4、月末对帐、结帐5、帐表查询：查询“固定资产原值一览表”
