1、,.附件 1行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表类别评价指标评价要点（分值）评价得分1.1成立内部控制领导小组，制定、启1. 内部控制建设动相关的工作机制 (4 分 )1.2开展内部控制专题培训 (3 分)启动情况（本指标 14 分）1.3开展内部控制风险评估 (3 分)1.4开展组织及业务流程再造 (4分 )2. 单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况（本指标 6 分）3. 对权力运行的制约情况（本指标 8 分）单位层面（60 分）4. 内部控制制度完备情况（本指标 16 分）5. 不相容岗位与职责分离控制情况（本指标 6 分）6. 内部控制管理信息系统功能覆盖情况（本指标10 分
2、）2.1 单位主要负责人主持召开会议讨论内部控制建立与实施相关的议题 （2 分） 2.2 单位主要负责人主持制定内部控制工作方案，健全工作机制（ 2 分）2.3 单位主要负责人主持开展内部控制工作分工及人员配备等工作（ 2 分）3.1 权力运行机制的构建 (4 分)3.2 对权力运行的监督 (4 分)4.1 建立预算管理制度 (2 分)4.2 建立收入管理制度 (2 分)4.3 建立支出管理制度 (2 分)4.4 建立政府采购管理制度(2 分)4.5 建立资产管理制度 (2 分)4.6 建立建设项目管理制度(2 分)4.7 建立合同管理制度(2 分 )4.8 建立决策机制制度 (2 分)5.1
3、 对不相容岗位与职责进行了有效设计 (3 分)5.2 不相容岗位与职责得到有效的分离和实施 (3 分)6.1 建立内部控制管理信息系统，功能覆盖主要业务控制及流程 (6 分)6.2 系统设置不相容岗位账户并体现其职权 (4 分 );.,.类别评价指标评价要点（分值）评价得分7. 预算业务管理7.1对预算进行内部分解并审批下达 (3控制情况（本指分)标 7 分）7.2预算执行差异率 (4 分)8.1收入实行归口管理和票据控制，做8. 收支业务管理到应收尽收 (2 分 )8.2支出事项实行归口管理和分类控制控制情况（本指(2 分)标 6 分）8.3举债事项实行集体决策，定期对账(2 分)9. 政府
4、采购业务9.1政府采购合规 (4 分)9.2落实政府采购政策 (2 分)管 理 控 制 情 况业务（本指标 7 分）9.3政府采购方式变更和采购进口产品层面报批 (1 分 )（40 分）10. 资 产管 理 控10.1 对资产定期核查盘点、 跟踪管理 (4制情况（本指标 6分)10.2 严格按照法定程序和权限配置、 使分）用和处置资产 (2 分)11.1 履行建设项目内容变更审批程序(2 分)11. 建 设项 目 管 11.2 及时编制竣工决算和交付使用资理控制情况（本产 (2 分)指标 8 分）11.3建设项目超概算率 (4 分 )12. 合 同管 理 控 12.1加强合同订立及归口管理 (3 分)制情况（本指标 612.2加强对合同履行的控制 (3 分)分）合计评价总分（ 100 分）;.
