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防伪税控开票系统教程完整版.ppt

上传人:精品资料 文档编号:11285484 上传时间:2020-03-11 格式:PPT 页数:391 大小:11.08MB
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资源描述

1、一机多票开票子系统V6.13 (完整版),技术服务中心 2008年7月,目 录,第一部分 背景知识介绍 第二部分 系统组成和工作流程 第三部分 系统登录和设置 第四部分 发票管理 第五部分 抄税处理 第六部分 系统维护 第七部分 主分机结构,1.1 防伪税控系统的组成和功能 1.2 防伪税控系统的工作原理 1.3 一机多票有关内容,第一部分 背景知识介绍,1.1.1 系统组成 1.1.2 企业端功能 1.1.3 税务端功能,增值税防伪税控系统是金税工程的重要组成部分,不仅达到了对增值税专用发票防伪和税控的双重功效,而且作为金税工程的数据采集源,为其中的交叉稽核和协查系统提供准确、完整的发票数据

2、。整个防伪税控系统分为企业端和税务端两套软件系统。,1.1.1 系统组成,企业发行子系统,税务发行子系统,发票发售子系统,报税子系统,认证子系统,防伪税控开票 子系统,发行,发售发票,报税,发票认证或验证,红字票通知单管理,开具红字发票通知单,1.1.1 系统组成,1.1.1 系统组成 1.1.2 企业端功能 1.1.3 税务端功能,企业端使用的是防伪税控开票子系统,该系统是运用数字密码和电子信息存储技术,强化增值税发票的防伪功能,实现对增值税一般纳税人税源监控,用于企业开具增值税专用发票、废旧物资发票以及增值税普通发票。,1.1.2 企业端功能,1.1.1 系统组成 1.1.2 企业端功能

3、1.1.3 税务端功能,税务端共六个子系统, 其中包括:1.税务发行子系统:完成对税务机关使用的专用设备的逐级发行;2.企业发行子系统:完成对企业开票子系统专用设备的发行;3.发票发售子系统:完成向企业发售发票;,1.1.3 税务端功能,4.报税子系统:用于接收企业报送的报税数据;5.认证子系统:对企业提交的发票抵扣联进行扫描认证;6.红字票通知单管理:对红字票通知单进行开具与处理。,1.1.3 税务端功能,1.1 防伪税控系统的组成和功能 1.2 防伪税控系统的工作原理 1.3 一机多票有关内容,第一部分 背景知识介绍,1.2.1 工作流程 1.2.2 购买发票 1.2.3 开具发票 1.2

4、.4 防伪与计税 1.2.5 识 伪 1.2.6 抄 报 税,购买发票,读入发票,填开发票,抄税报税,企业持IC卡到税务机关购买发票,将IC卡中的购票信息读入开票金税卡,在开票系统中填开打印发票,在开票系统中抄税后,持IC卡及报税资料到税务机关报税,1.2.1 工作流程,1.2.1 工作流程 1.2.2 购买发票 1.2.3 开具发票 1.2.4 防伪与计税 1.2.5 识 伪 1.2.6 抄 报 税,1.2.2 购买发票,1.2.1 工作流程 1.2.2 购买发票 1.2.3 开具发票 1.2.4 防伪与计税 1.2.5 识 伪 1.2.6 抄 报 税,大唐电信总公司,11010845800

5、58888,北京市海淀区学院路甲58号,工行海淀支行5888008号,网卡,21k,套,500,2000,1000000.00,17%,1000000.00,壹佰壹拾柒万圆整,1170000.00,170000.00,170000.00,1.2.3 开具发票,按顺序开具发票。,No:00000136,No:00000137,1.2.3 开具发票,1.2.1 工作流程 1.2.2 购买发票 1.2.3 开具发票 1.2.4 防伪与计税 1.2.5 识 伪 1.2.6 抄 报 税,发票代码: 4100061560,发票号:00000136,销方纳税号:410305000000410,金额:1000

6、000,税额:170000,开票日期:2006年06月08日,购方纳税号:110108458005888,1.2.4 防伪与计税,经过金税卡加密 产生电子密码打 印于票面,发票数据在打印 同时计入金税卡,1.2.4 防伪与计税,1.2.1 工作流程 1.2.2 购买发票 1.2.3 开具发票 1.2.4 防伪与计税 1.2.5 识 伪 1.2.6 抄 报 税,使用扫描仪将发票图像扫入计算机,用识别软件进行处理,恢复出明文和密文;对密文进行解密,恢复出参与加密的发票要素,与发票上打印的明文比对,若一致则为真票,否则为假票。,发票扫描,解密比对,认证通过,1.2.5 识伪,1.2.1 工作流程 1

7、.2.2 购买发票 1.2.3 开具发票 1.2.4 防伪与计税 1.2.5 识 伪 1.2.6 抄 报 税,咦? 怎么不能开票了?,噢! 原来是该进行抄报税了!,快! 报税去!,征收大厅,1.2.6 抄报税,1.1 防伪税控系统的组成和功能 1.2 防伪税控系统的工作原理 1.3 一机多票有关内容,第一部分 背景知识介绍,1.3.1 概 念 1.3.2 发票代码规则,增值税一般纳税人使用一种开票工具,即已有的防伪税控开票系统,同时开具增值税专用发票、增值税普通发票和废旧物资销售发票,并且申报纳税时使用防伪税控的一张税控卡,同时抄报上述所开各种发票的数据,达到多种发票“一窗式”比对的目的,实现

8、“一机多票”。,增值税一般纳税人使用一种开票工具,即已有的防伪税控开票系统,同时开具增值税专用发票、增值税普通发票和废旧物资销售发票,并且申报纳税时使用防伪税控的一张税控卡,同时抄报上述所开各种发票的数据,达到多种发票“一窗式”比对的目的,实现“一机多票”。,1.3.1 概念,一机多票,1.3.1 概念,1.3.1 概 念 1.3.2 发票代码规则,增值税普通发票 (纸质:两联和五联 ),增值税专用发票 (纸质:三联和六联 ),专用发票,废旧物资发票,普通发票,纸质发票种类,1.3.2 发票代码规则,十位发票代码:4100081620,十位发票代码:4100081620,第1-4位代表各省,第

9、5-6位代表制版年度,第9位代表几联版,第7位代表印制批次,第8位代表发票种类,第10位代表金额版本号,十位发票代码:4100081620,十位发票代码:4100081620,十位发票代码:4100081620,专用发票用“5“表示普通发票用“6“表示,十位发票代码:4100081620,专用发票三联版用“3“表示专用发票六联版用“6“表示普通发票二联版用“2“表示普通发票五联版用“5“表示,十位发票代码:4100081620,1.3.2 发票代码规则,2.1 系统组成 2.2 系统软硬件特点 2.3 系统工作流程,第二部分 系统组成和工作流程,2.1.1 硬件组成 2.1.2 通用设备 2.

10、1.3 专用设备 2.1.4 系统功能模块,金税卡,IC卡读卡器,IC卡(32K、64K等大容量IC卡),专用设备,通用设备,针式打印机,计算机,2.1.1 硬件组成,2.1.1 硬件组成 2.1.2 通用设备 2.1.3 专用设备 2.1.4 系统功能模块,计算机,针式打印机,用于打印各种发票和各种报表。,用于安装和运行一机多票开票软件。,2.1.2 通用设备,2.1.1 硬件组成 2.1.2 通用设备 2.1.3 专用设备 2.1.4 系统功能模块,防伪税控系统的核心,智能式PC卡。,用于读写税控IC卡中的信息,连接在金税卡上。,进入防伪税控系统的“钥匙”,插入IC卡读卡器内。,金税卡,I

11、C卡读卡器,IC卡(32K、64K等大容量卡),2.1.3 专用设备,2.1.1 硬件组成 2.1.2 通用设备 2.1.3 专用设备 2.1.4 系统功能模块,2.1.4 系统功能模块,一机多票开票子系统 (6.13版),2.1.4 系统功能模块,2.1 系统组成 2.2 系统软硬件特点 2.3 系统工作流程,第二部分 系统组成和工作流程,2.2.1 硬件特点 2.2.2 软件特点,金税卡可以在WIN98第二版及以上操作系统下正常使用。 支持32K,64K或更大容量的IC卡,不支持2K的IC卡。,2.2.1 硬件特点,使用32KIC卡时,每台开票机每次抄税区间最多开具的各种发票的合计总数为6

12、30张,使用64KIC卡时,每台开票机每次抄税区间最多开具的各种发票的合计总数为1350张。,2.2.1 硬件特点,2.2.1 硬件特点 2.2.2 软件特点,适用于win98第二版及以上操作系统。 安装启动更加快捷方便,安装后可直接运行软件,不需要重启计算机系统。 系统能开具和管理增值税专用发票、增值税普通发票和废旧物资销售发票三种发票。 系统支持一次性读入和退回多卷、多种类发票,最多可达5卷。,2.2.2 软件特点,三种不同发票的开票限额不同,不同发票新限额的作用对象不同。 系统支持随时抄税,进行抄税时,能够一次性将所有种类的开票数据都写在IC卡中。 抄本期资料时IC卡上不允许有发票卷信息

13、,否则无法抄税。,2.2.2 软件特点,从征期起始日开始,至读入征期报税成功标志期间,不允许分配和退回发票,但可以读入发票。 系统在操作过程中提供了友好的提示信息界面。 系统支持主分机结构。,2.2.2 软件特点,2.1 系统组成 2.2 系统软硬件特点 2.3 系统工作流程,第二部分 系统组成和工作流程,注意: 若只使用基本的防伪开票功能,无须进行系统注册。,2.3 系统工作流程,2.3 系统工作流程,3.1 启动和登录 3.2 系统初始化 3.3 编码设置 3.4 数据导入,第三部分 系统登录和设置,初始化,系统设置,数据导入,系统参数设置,开始初始化,结束初始化,3.1 启动和登录 3.

14、2 系统初始化 3.3 编码设置 3.4 数据导入,第三部分 系统登录和设置,在系统封面中,点击“进入系统”按钮。,系统启动金税卡,随后弹出操作员登录对话框,在此正确选择操作员并输入口令。,3.1 启动和登录,输入正确口令确定后,若是初次登录,系统弹出月份有误的警告信息,点击“确定”按钮。,接着系统提示用户进入后应及时修改企业税务信息,确定后即可进入开票子系统主页面。,若是初次登录,在进入开票子系统主界面的同时,会弹出系统初始化提示框,可以在此修改管理员名称,确定后系统自动进行初始化,或点击放弃按钮,随后再进行初始化。,3.1 启动和登录,进行业务操作时,既可以使用导航图上的快捷按钮,也可以使

15、用菜单栏上的选项。,点击某一具体功能按钮,则出现与此功能模块相对应的导航图,而且菜单栏也随之变化。,3.1 启动和登录,3.1 启动和登录 3.2 系统初始化 3.3 编码设置 3.4 数据导入,第三部分 系统登录和设置,3.2.1 初始化 3.2.2 系统参数设置,初始化功能是在初次进入开票系统时必须进行的操作,包括开始初始化和结束初始化两项操作。开始初始化主要用于建立本系统使用的全套数据库,清空系统所有的开票数据,使系统处于“初始设置”状态。结束初始化主要用于使系统从“初始设置”状态转为“正常处理”状态,只有进入“正常处理”状态,方可进行开票、报税等业务操作。,3.2.1 初始化,注意:

16、1、初次安装本软件后,必须使用本功能。 2、在“系统初始化”窗口中可以设置管理员姓名。 3、进入初始设置状态后,只能进行初始设置及系统维护工作,不能进行开票等业务处理。 4、在使用了本软件一段时间后,切勿轻易使用本功能,否则会删除所有开票数据。,点击“确认”,系统进入正常处理状态。,3.2.1 初始化,3.2.1 初始化 3.2.2 系统参数设置,系统参数设置主要用于录入和修改本单位的营业地址、电话号码和银行帐号这些基本税务信息,也可用于查看企业的纳税号等开票机信息。填开发票时的“销方信息”取自此处录入的数据,所以在初次开票前,必须以系统管理员的身份登录后认真正确地填写。,3.2.2 系统参数

17、设置,在系统参数设置界面中查看企业的开票机信息。,3.2.2 系统参数设置,3.1 启动和登录 3.2 系统初始化 3.3 编码设置 3.4 数据导入,第三部分 系统登录和设置,3.3.1 客户编码设置 3.3.2 商品编码设置 3.3.3 税目编码设置 3.3.4 发票类别编码设置 3.3.5 行政区划编码设置,客户编码设置主要用来录入与该企业发生业务关系,需要为其开具发票的客户信息,也可以对已录入的客户信息进行修改和删除。填开发票时,“购方信息”可以从该客户编码库中选取。为了提高开票员的工作效率,建议企业在开票前事先将客户信息正确录入到客户编码库中。,3.3.1 客户编码设置,3.3.1

18、客户编码设置,将编码库中的全部编码信息,以文本文件格式导出到指定路径下,用于备份编码库信息。 导出的客户编码文件名默认为Client.txt,商品编码文件名默认为Goods.txt。 分隔符代表导出的编码文件中各个项目之间分隔的标记,用户可以任意选取。,3.3.1 客户编码设置,例如:分隔符为双波浪线时,导出的文本文件格式。,3.3.1 客户编码设置,将文本文件中的编码信息导入到系统相应的编码库。 建议客户编码文件名取Client.txt,商品编码文件名取Goods.txt ,具体格式请参照导出文件。,3.3.1 客户编码设置,北京光明公司,110000000000001,北京市朝阳,工行朝阳

19、,选中一行记录,点击“+”按钮,便可在其上方增加一条新记录。,在新记录行中填写对应的客户信息。,3.3.1 客户编码设置,3.3.1 客户编码设置 3.3.2 商品编码设置 3.3.3 税目编码设置 3.3.4 发票类别编码设置 3.3.5 行政区划编码设置,商品编码设置主要用来录入本企业所销售的商品信息,也可以对已录入的商品信息进行修改和删除。填开发票时,“商品信息”只能从该商品编码库中选取。因此,在开票前,企业必须事先将商品信息正确录入到商品编码库中。,3.3.2 商品编码设置,选中一条记录,按“+”钮,则在其上方添加一条新记录。,扫描仪,SMY,AV,3000,双击税目项空白处,首先出现

20、 “”按钮,然后点击“”按钮,从税目编码中选择商品所属类别名称后双击,编辑完成后点击“退出”按钮即可保存。,3.3.2 商品编码设置,3.3.1 客户编码设置 3.3.2 商品编码设置 3.3.3 税目编码设置 3.3.4 发票类别编码设置 3.3.5 行政区划编码设置,税目编码设置主要用来对商品的类别名称、税率和征收率等信息进行录入、修改、删除以及查询等一系列编辑操作。建立商品税目编码库是建立商品编码库的前提和基础,所有商品的税目及税率的规定必须遵从统一标准,即商品税目编码。故应在设置商品编码之前设置税目编码。,3.3.3 税目编码设置,采用定长无级别编码,编码最大长度为16个字符。,点击菜

21、单启动增值税税目编码设置窗口。,3.3.3 税目编码设置,3.3.1 客户编码设置 3.3.2 商品编码设置 3.3.3 税目编码设置 3.3.4 发票类别编码设置 3.3.5 行政区划编码设置,发票类别编码设置主要用来对企业所使用的专用发票、普通发票和废旧物资发票的发票代码和发票名称进行录入、修改、删除以及查询等编辑操作 。一般情况下,无须手工对发票类别编码进行设置,因为企业在将新购买的发票读入开票系统时,系统会自动将新类别添加到发票类别编码表中。,3.3.4 发票类别编码设置,采用定长编码,由10位数字组成。在读入发票时系统会自动将新的发票类别记入此库。,3.3.4 发票类别编码设置,3.

22、3.1 客户编码设置 3.3.2 商品编码设置 3.3.3 税目编码设置 3.3.4 发票类别编码设置 3.3.5 行政区划编码设置,行政区编码设置主要用于查看和建立各地的行政区编码,行政区编码的建立是为了检验企业的税务登记号和发票的类别编码是否合法,因此应保证其正确性。系统安装时已按现行情况建立一套行政区编码,一般不需要修改此编码。,3.3.5 行政区划编码设置,点击菜单打开行政区编码设置窗口。,采用定长分级编码,必须由4位数字组成。,3.3.5 行政区划编码设置,3.1 启动和登录 3.2 系统初始化 3.3 编码设置 3.4 数据导入,第三部分 系统登录和设置,3.4.1 编码导入 3.

23、4.2 发票导入 3.4.3 税目更新,编码导入主要用于将“DOS版开票3.x”或“DOS版票表处理4.1”以及符合一定格式要求的文本文件中的编码数据导入到本系统编码库。 编码导入只导入客户编码、商品编码和发票类别编码,不导入税目编码和行政区编码。,3.4.1 编码导入,在编码导入窗口中选择导入方式后,点击“下一步”按钮。,选择编码数据所在的目录。,若编码数据存在,则“开始导入”按钮被激活,点击便可进行编码导入。,编码导入后弹出“传入报告”。,3.4.1 编码导入,3.4.1 编码导入 3.4.2 发票导入 3.4.3 税目更新,发票导入主要用于将“DOS版开票3.x”或“DOS版票表处理4.

24、1”中的销项发票数据导入到本系统发票库中,该功能一般在使用“DOS版开票3.x”或“DOS版票表处理4.1”软件之后而换用本开票软件的情况下才使用。,3.4.2 发票导入,在发票导入窗口中选择导入方式后,点击“下一步”按钮。,指定好数据存放目录后,点击“下一步”按钮,系统便给出所选目录中是否存在发票数据的报告, 点击“开始导入” 即可。,3.4.2 发票导入,3.4.1 编码导入 3.4.2 发票导入 3.4.3 税目更新,税目更新主要用于将本系统正在使用着的旧税目编码更换成新税目编码 ,更换后,系统会自动一次将商品编码库中所有涉及到的旧税目编码全部替换成新税目编码。在进行本操作时,一定要按照

25、税法规定设置新的税目编码。,3.4.3 税目更新,在弹出的“填写税目编码对照表”窗口中,双击需要被替换税目的“税目编码”项右侧的按钮。,在弹出的商品税目编码选择窗口中选择更新后的税目。,税目编码、税率和税目名称值自动写入。,3.4.3 税目更新,第四部分 发票管理,4.1 发票领用 4.2 正数发票填开 4.3 负数发票填开 4.4 发票查询与打印 4.5 发票作废 4.6 发票修复,发 票 管 理,增值税专用发票,废旧物资销售发票,增值税普通发票,实现对三种发票的管理,第四部分 发票管理,第四部分 发票管理,4.1 发票领用 4.2 正数发票填开 4.3 负数发票填开 4.4 发票查询与打印

26、 4.5 发票作废 4.6 发票修复,4.1.1 领用流程 4.1.2 发票购买 4.1.3 发票读入 4.1.4 发票退回 4.1.5 发票库存查询,未用发票号退回到IC卡,4.1.1 领用流程,4.1.1 领用流程 4.1.2 发票购买 4.1.3 发票读入 4.1.4 发票退回 4.1.5 发票库存查询,例如: 购买2卷增值税普通发票和2卷废旧物资销售发票,4.1.2 发票购买,4.1.2 发票购买,4.1.1 领用流程 4.1.2 发票购买 4.1.3 发票读入 4.1.4 发票退回 4.1.5 发票库存查询,发票读入功能是开具发票的前提,主要用于将企业购买的存放于IC卡中的电子发票读

27、入到开票金税卡中。,4.1.3 发票读入,点击“发票领用管理/ 从IC卡读入新购发票”菜单项。,系统弹出“您确认要从IC卡读入发票吗?” 提示信息框。,4.1.3 发票读入,以下情况读入发票失败:1、未插入IC卡2、IC卡中无领购的发票3、发票流水号已经读走4、金税卡已到锁死期,4.1.3 发票读入,4.1.1 领用流程 4.1.2 发票购买 4.1.3 发票读入 4.1.4 发票退回 4.1.5 发票库存查询,发票退回功能是将企业金税卡中的发票卷电子信息退回到税控IC卡中。一般情况下,企业在遇到下列情况时应将金税卡内剩余的发票退回:1所购电子发票的代码或号码与实际拿到的纸质发票不符;2需要进

28、行更改纳税号或更换金税卡等操作;3当地税务部门要求将剩余发票退回。,4.1.4 发票退回,点击“发票领用管理/已购发票退回IC卡”菜单项。,系统弹出“选择发票卷”窗口,选择所要退掉的某一发票卷。,4.1.4 发票退回,点击“选择”按钮,系统弹出退回确认提示信息。,点击“确定”按钮后,系统弹出欲退回的发票卷信息,让用户再次确认是否确实退回此卷发票。,点击“确认”按钮后,提示正确插入IC卡。,4.1.4 发票退回,确认后系统执行退票操作,并给出成功提示信息。,4.1.4 发票退回,例如: 退回1卷增值税普通发票和1卷废旧物资销售发票,4.1.4 发票退回,以下情况退回发票失败:1、未插入IC卡2、

29、金税卡中无剩余发票3、IC卡中已有5卷尚未读走的退票信息4、金税卡已到锁死期5、处于征期起始日到读入报税成功标志期间,4.1.4 发票退回,4.1.1 领用流程 4.1.2 发票购买 4.1.3 发票读入 4.1.4 发票退回 4.1.5 发票库存查询,发票库存查询功能用于查询金税卡中可用的各卷发票库存信息。企业在读入新购发票后可通过查询知道发票信息是否已正确读入,在开具了部分发票后可通过查询知道金税卡中还有多少发票库存。,4.1.5 发票库存查询,点击“发票领用管理/发票库存查询”,打开“金税卡库存发票查询”窗口。,4.1.5 发票库存查询,4.1.5 发票库存查询,第四部分 发票管理,4.

30、1 发票领用 4.2 正数发票填开 4.3 负数发票填开 4.4 发票查询与打印 4.5 发票作废 4.6 发票修复,4.2.1 填开发票 4.2.2 计价算法 4.2.3 销货清单 4.2.4 折扣销售 4.2.5 复制发票,4.2.1 填开发票,票面信息(以填开专票为例),系统自动按顺序调出待开具的专用发票号码确认窗口。,4.2.1 填开发票,点击 “确认”按钮,系统弹出专用发票填开窗口。,票面信息(以填开专票为例),购方信息,密文区,商品信息,销方信息,备注,票面信息构成,4.2.1 填开发票,填写购方信息,用于将客户信息直接添加保存在客户编码库中,填写购方信息的方法:,1、直接录入,并

31、可利用“客户”按钮保存(纳税号可以填写15位、18位或20位)。,4.2.1 填开发票,填写购方信息,填写购方信息的方法:,1、直接录入,并可利用“客户”按钮保存(纳税号可以填写15位、18位或20位)。,2、从客户编码库中取数据。,在弹出“客户编码设置”窗口,选择后双击。,4.2.1 填开发票,填写商品信息,商品信息只能从编码库中选择,4.2.1 填开发票,填写商品信息,商品信息只能从编码库中选择,2,1600,272,4.2.1 填开发票,4.2.1 填开发票 4.2.2 计价算法 4.2.3 销货清单 4.2.4 折扣销售 4.2.5 复制发票,发票单行商品金额税额计算,非海洋石油版,4

32、.2.2 计价算法,发票单行商品金额税额计算,非海洋石油版,4.2.2 计价算法,发票单行商品金额税额计算,海洋石油版,4.2.2 计价算法,发票单行商品金额税额计算,海洋石油版,4.2.2 计价算法,计数精确度的差异,系统内部的金额、税额按最精确数据计算得出(对非海洋石油版发票为不含税金额、税额,对海洋石油版发票为含税金额、税额); 票面打印的金额、税额按四舍五入的原则保留小数点后2位。,金额,税额,票 面:1000.,票 面:170.,系统内:1000.,系统内:170.,684231,68,071927,07,4.2.2 计价算法,合计计算,价税合计,4.2.2 计价算法,4.2.1 填

33、开发票 4.2.2 计价算法 4.2.3 销货清单 4.2.4 折扣销售 4.2.5 复制发票,在填开发票时,当客户所购商品的种类或项目较多,在一张发票上填写不下时(一般指商品行超过8行的情况),可利用系统提供的销货清单的功能来开具。开具销货清单时,在销货清单上填写商品的明细数据,系统会自动算出清单中商品的合计金额和合计税额,并将其自动填入发票票面的行中,称为“清单行”。,4.2.3 销货清单,出现“销货清单填开”窗口,清单上商品行的填写与在发票票面中的填写方法相同。,4.2.3 销货清单,说明: 1、每张发票只带一个销货清单; 2、票面只有清单行及折扣行,没有其他商品行; 3、在清单中可以对

34、单行商品加折扣,也可以对连续多行商品加折扣; 4、销货清单中的计价原理与发票票面的计价原理完全相同:即单行商品金额、税额的算法、合计金额、合计税额的算法以及精确计位方法均与发票票面中的相同。,4.2.3 销货清单,4.2.1 填开发票 4.2.2 计价算法 4.2.3 销货清单 4.2.4 折扣销售 4.2.5 复制发票,当企业在业务上需要及时融资或因产品质量等问题要对所销货物进行折扣处理时,就要用到本系统提供的折扣销售功能。此项功能是在填写商品信息时使用的。根据不同的条件,添加折扣可以分成不带销货清单的发票添加折扣和销货清单添加折扣两种情况。,4.2.4 折扣销售,无清单发票的折扣,在折扣窗

35、口填写折扣行和折扣率后点击“确认”按钮。,说明: 1、折扣行只能删除不能修改; 2、商品行与它的折扣行之间不允许加入其它记录; 3、折扣行也算在商品总行数之内; 4、每个商品行都可以加折扣,也可以对多行商品加统一折扣,但不能对合计金额加 折扣。,4.2.4 折扣销售,清单的折扣,输入折扣行数和折扣率后,点击“确认”按钮。,说明: 1、清单中每个商品行都可以加折扣,也可以对多行商品加统一折扣; 2、总的折扣金额、税额将显示在发票票面上的折扣行内。,4.2.4 折扣销售,4.2.1 填开发票 4.2.2 计价算法 4.2.3 销货清单 4.2.4 折扣销售 4.2.5 复制发票,如果将要填开的发票

36、与以前曾经开过的某张发票内容全部或部分相同,则可以利用复制发票功能将这张发票的信息复制过来,再进行少量修改,这样既可以提高开票速度又避免了重复劳动。,4.2.5 复制发票,例如复制一张专用发票,则在专用发票填开窗口点击“复制”按钮。,设置好复制时的选项后点击“确认”按钮。,原发票信息被复制显示在当前所要开具的发票填开界面中。,4.2.5 复制发票,4.2 正数发票填开,普通发票的填开,点击“发票填开/普通发票填开”。,系统自动按顺序调出待开具的普通发票号码确认窗口。,4.2 正数发票填开,点击 “确认”按钮,系统弹出普通发票填开窗口。,注意:,a.购方名称必须填写,其它项可以为空。,b.购方有

37、税号的必须填写,税号可以为15位、18位或20位。,普通发票的填开,4.2 正数发票填开,普通发票的填开,4.2 正数发票填开,点击“打印”按钮,打印该张发票 。,普通发票的填开,4.2 正数发票填开,点击“发票填开/废旧物资发票填开”。,系统自动按顺序调出待开具的废旧物资发票号码确认窗口。,废旧物资发票的填开,4.2 正数发票填开,点击 “确认”按钮,系统弹出废旧物资发票填开窗口。,废旧物资发票的填开,4.2 正数发票填开,注意:废旧物资发票只能选取税率为0的商品进行开具,其它税率商品无法选取。,废旧物资发票的填开,4.2 正数发票填开,废旧物资发票的填开,4.2 正数发票填开,三种发票票样

38、,正数专用发票票样,4.2 正数发票填开,三种发票票样,正数普通发票票样,4.2 正数发票填开,正数废旧物资发票票样,三种发票票样,4.2 正数发票填开,第四部分 发票管理,4.1 发票领用 4.2 正数发票填开 4.3 负数发票填开 4.4 发票查询与打印 4.5 发票作废 4.6 发票修复,4.3.1 红字专用发票相关规定 4.3.2 红字专用发票开具流程 4.3.3 红字发票申请单管理 4.3.4 红字专用发票填开 4.3.5 负数普通发票填开,为了加强对增值税专用发票的管理,国家税务总局对增值税专用发票使用规定进行了修订,先后下发了关于修订的通知(国税发2006156号)及关于修订增值

39、税专用发票使用规定的补充通知(国税发200718号)两个文件。,4.3.1 红字专用发票相关规定,文件规定,一般纳税人在开具增值税专用发票与废旧物资发票后,因发生销售退回等情况需开具红字发票时,需要执开具红字增值税专用发票申请单到税务机关先开具开具红字增值税专用发票通知单,再由销方企业在开票系统中开具红字发票。,4.3.1 红字专用发票相关规定,4.3.1 红字专用发票相关规定 4.3.2 红字专用发票开具流程 4.3.3 红字发票申请单管理 4.3.4 红字专用发票填开 4.3.5 负数普通发票填开,流程简介,提交申请单,企业在开票系统中开具申请单并提交税务机关,税务机关审核申请单并在税务端

40、开具通知单,企业根据所取得的通知单开具红字专用发票,开具通知单,开具红字发票,4.3.2 红字专用发票开具流程,以下情况需由购方申请开具通知单:,1、专用发票已抵扣:购方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣,之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出。,4.3.2 红字专用发票开具流程, 购方申请开具的流程,2、专用发票未抵扣,且未抵扣的原因为以下四种:,(1)抵扣联、发票联均无法认证。 (2)认证结果为纳税人识别号认证不符。 (3)认证结果为发票代码、号码认证不符。 (4)购方所购货物不属于增值税扣税项目范围,取得的专用发票未经认证。, 购方申请开具的流程,4.3.2 红字专用发票开具流

41、程,购方申请开具的流程,购方 开具并提交申请单,购方税务机关 审核后开具通知单,购方 提交纸质通知单给销方,销方 开具红字专用发票, 购方申请开具的流程,4.3.2 红字专用发票开具流程,以下两种情况需由销方申请开具通知单:,1、因开票有误购方拒收专用发票。此种情况,销售方必须在专用发票认证期限内向主管税务机关提出申请。 2、因开票有误等原因尚未将专用发票交付给购方。此种情况,销售方必须在开具蓝字专用发票的次月内向主管税务机关提出申请。,4.3.2 红字专用发票开具流程, 销方申请开具的流程,销方申请开具的流程,销方 开具并提交申请单,销方税务机关 审核后开具通知单,销方 获取纸质或电子通知单

42、,销方 开具红字专用发票,4.3.2 红字专用发票开具流程, 销方申请开具的流程,说明:,1、销方申请开具通知单时,销方税务机关在开具红字专用发票通知单后,可以提供导出的通知单电子文件。 2、通知单电子文件是XML格式,其编码规则为:主管税务机关代码年月序号 校验位.XML。 例如:4103050806000063.xml。,4.3.2 红字专用发票开具流程,注意:,购方申请开具通知单时,购方税务机关不提供导出电子通知单的功能。,4.3.2 红字专用发票开具流程,4.3.1 红字专用发票相关规定 4.3.2 红字专用发票开具流程 4.3.3 红字发票申请单管理 4.3.4 红字专用发票填开 4

43、.3.5 负数普通发票填开,专用发票申请单样式,4.3.3 红字发票申请单管理,废旧物资发票申请单样式,红字发票申请单在“发票管理” “红字发票申请单” “申请单填开”中开具,点击菜单后显示选择界面,如下图:,购买方开具申请单,销售方开具申请单,开具申请单,4.3.3 红字发票申请单管理,购方开具申请单,【第一步】根据实际情况,选择蓝字发票是否已抵扣,并选择、填写蓝字发票信息,之后点击“确定”按钮。,4.3.3 红字发票申请单管理,此时,只需选择“发票 种类”,无需输入发票 代码与发票号码,发票代码与号码为不可输入状态,1.选择“已抵扣”,购方开具申请单,4.3.3 红字发票申请单管理,选择“

44、发票种类”, 并输入发票代码与 发票号码,2.选择“未抵扣”,购方开具申请单,4.3.3 红字发票申请单管理,【第二步】进入申请单填开界面,填写相应信息后点击“打印”按钮保存,并可打印出纸质申请单。,填写正确的销方信息,1、商品信息可以直接输入,也可以从商品编码库中选取; 2、最多可以有8行商品信息; 3、商品数量和金额必须为负数。,购方开具申请单,4.3.3 红字发票申请单管理,销方开具申请单,【第一步】选择开具申请单的原因,并选择、填写蓝字发票信息,之后点击“下一步”按钮。,4.3.3 红字发票申请单管理,【第二步】系统确认可以对此张发票开具负数,点击“确定”按钮。,此时,系统自动 调出发

45、票库中对 应蓝字发票信息。,4.3.3 红字发票申请单管理,【第三步】进入申请单填开界面,系统自动转换购方及商品信息,确认后点击“打印”按钮保存并打印申请单。,此时如果需对商品信息进行修改, 则修改后的总金额不能大于对应正 数发票的金额,否则系统不允许继 续开具此申请单。,4.3.3 红字发票申请单管理,说明:,对库中带折扣的蓝字发票开具申请单时,系统会自动将折扣分摊反映在对应商品行中,不再显示折扣行信息。,4.3.3 红字发票申请单管理,如果发票库中无对应蓝字发票信息,则输入发票代码、号码后确认界面显示信息为空。,此时,在申请单填写票面需手工填写购方及商品等信息。,4.3.3 红字发票申请单

46、管理,注意:,只有购方开具申请单时,可以直接在商品行中输入商品信息,销方开具申请单时只能从商品编码库中选取。,4.3.3 红字发票申请单管理,【第一步】点击“红字发票申请单/申请单修改查询”菜单项,弹出红字发票申请单查询月份选择界面,选择查询月份后点击“确认”按钮。, 申请单修改查询,4.3.3 红字发票申请单管理,【第二步】在查询界面,可以根据需要对已开具的申请单进行查看明细、修改或删除操作。,开票系统中对已开具申请单的修改 或删除操作均无时间限制,但企业 应根据实际情况进行所需操作。, 申请单修改查询,4.3.3 红字发票申请单管理,说明:,销方对已开具的申请单进行修改时,修改后的总金额不

47、能大于发票库中对应正数发票的总金额,否则系统提示“申请单填开金额超出对应正数发票”,无法修改成功。,4.3.3 红字发票申请单管理,主要功能:将申请单导出为xml文件,将该文件拷贝到U盘等介质,提供给主管税务机关,由主管税务机关导入该文件并生成通知单。通过导入电子申请单生成通知单的方法,可以减少税务人员手工输入信息的工作量。, 申请单导出,4.3.3 红字发票申请单管理,【第一步】点击“红字发票申请单/申请单导出”菜单项,弹出红字发票申请单导出月份选择界面,选择导出月份后点击“确认”按钮。, 申请单导出,4.3.3 红字发票申请单管理,【第二步】系统显示该月已开具的所有红字发票申请单的列表,选

48、中需要导出的申请单,点击“导出”按钮,系统提示是否确认导出。, 申请单导出,4.3.3 红字发票申请单管理,【第三步】点击“确认”按钮,选择保存路径,之后点击“确定”按钮导出电子申请单。, 申请单导出,4.3.3 红字发票申请单管理,说明:,1、导出申请单时,可以一次导出一个申请单,也可以利用“Ctrl”键和“Shift” 键一次导出多个申请单。 2、每个申请单对应导出一个xml文件,文件命名规则是:税号_ 开票机号 _年月序号。,4.3.3 红字发票申请单管理,4.3.1 红字专用发票相关规定 4.3.2 红字专用发票开具流程 4.3.3 红字发票申请单管理 4.3.4 红字专用发票填开 4.3.5 负数普通发票填开,进入专用发票或废旧物资发票的填开界面后,点击票面的“负数” 按钮,即可通过下拉菜单所列的两种方式填开红字发票,如下图:,4.3.4 红字专用发票填开,销方在获得通知单后,采用手工输入通知单编号等信息的方式开具红字发票。无论是购方申请开具还是销方申请开具,销方都可以在取得通知单后利用该功能开具红字发票。,

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