1、第二章 流通票据（汇票、本票、支票）,国际结算中的票据,票据概述汇票(Bill of Exchange or Draft)本票（Promissory Note）支票（Check）,第一节 票据概述,票据的概念票据的特征票据的关系人票据立法,票据的概念,票据是出票人签发的，承诺自己或委托他人在见票时或指定日期向收款人或持票人无条件支付一定金额，可以流通转让的一种有价证券。对该定义的理解：以支付一定金额为目的无条件支付可以流通转让,票据的特性,无因性：票据的权利义务不受票据原因及其变化的影响。要式性：票据所载事项必须齐全并符合法律规定。流通性：票据凭交付或经背书后交付给受让人进行票据转让。设权性：
2、持票人凭票据来证明其票据权利以取得财产。文义性：票据当事人的权利义务以票面记载为准。货币性：票据的给付标的是一定数额的货币。债权性：票据是一种债权凭证，持票人拥有债权。提示性：票据持有人请求票据债务人履行债务时须提示票据。返还性：票据债务人给付全部票据金额后，持票人必须将此票据交 还给付款人。,票据的关系人,基本关系人：出票人（drawer）付款人（drawee）收款人（payee）,其他关系人：背书人（Endorser）承兑人（acceptor）持票人（holder）保证人（guarantor）,票据立法,英美法系（普通法系）大陆法系我国的票据法于1996年1月1日起实施。,第二节 汇票,汇
3、票的概念汇票的基本内容关于汇票各必要项目的认识汇票的当事人票据行为票据的种类,汇票的概念,A Bill of exchange is an unconditional order in writing,addressed by one person to another, signed by the person giving it, requiring the person to whom it is addressed to pay on demand or at a fixed or determinable future time a sum certain in money to o
4、r the order of a specified person or to bearer.,汇票的概念,根据英国票据法规定，汇票（Bill of exchange or Draft）是一人向另一人签发的，要求即期或定期或在可以确定的将来的时间，对某人或其指定人或持票人支付一定数额金钱的无条件的书面支付命令。,汇票的基本内容,（1）必须写明“汇票”字样；（2）无条件支付的命令；（3）一定金额；（4）出票日期；（5）出票地点；（6）出票人签章；（7）付款时间；（8）付款地点；（9）付款人名称；（10）收款人或其指定人名称。,BILL OF EXCHANGE.doc,关于汇票各必要项目的认识,1
5、、“汇票”字样Bill of Exchange ; Exchange; Draft为了区别于其他票据。2、无条件支付的命令无条件成立。,关于汇票各必要项目的认识,3、出票地点和日期（1）出票地点的法律意义：它关系到汇票的法律适用问题。 （2）出票日期的法律意义： a.决定汇票提示期限是否已经超过； b.决定到期日； c.决定出票人的行为能力。,关于汇票各必要项目的认识,4、付款时间（Time of Payment）。又称付款到期日（Tenor）。 汇票上应当记载付款时间，但如未记载，则被视同为见票即付。付款时间一般分四种情况：见票即付（Bills Payable at sight），是即期汇票
6、。这种汇票无须承兑，持票人提示汇票当天为付款日期。那些未写明付款期限的汇票即为即期汇票。定日付款（Fixed date），即在出票时订明在某个日期付款。这种汇票必须提示承兑。出票日后定期付款（After date），即从出票日起算，以出票日后的一定期间内付款。见票后定期付款（After sight），即从持票人提示汇票后起算，于见票后的一定期间内付款。,关于汇票到期日的计算方法,（1）见票/出票日/说明日以后若干天付款(at .days after sight/date/stated date)：不包括所述日期，即从该日的第二日起算。（2）从说明日起若干天付款(from stated date
7、 to the date of payment)：包括说明日，即从该日起算。（3）见票/出票日/说明日以后若干月付款(at .month(s) after sight/date/stated date)：到期日为应该付款之月的相应日期，如果没有相应日期，则以该月最后一日为到期日。,关于汇票各必要项目的认识,5、一定金额的货币（1）汇票金额必须写清楚；（2）金额的大小写要一致；（3）带有利息时，应当注明利息的数额。6、付款人和付款地点 若汇票上没有注明付款地点，就以跟在付款人后面的地址作为付款地。,关于汇票各必要项目的认识,7、收款人名称，通常称为“抬头”，是汇票第一次的债权人。汇票抬头有三种写
8、法：（1）限制性抬头。不得转让他人。如：Pay to John Davids only（2）指示性抬头。可用背书和交付的方法转让。如：“Pay to the order of ABC Co./ABC bank”(记名抬头) “to the order of shipper” “to the order”(空白抬头)（3）来人抬头。仅凭交付即可转让，无须背书。来人抬头如：Pay to bearer。,关于汇票各必要项目的认识,8、出票人名称和签字 出票人一旦在汇票上签了字，就确定了其主债务人的地位。他就要对票据负付款责任。,票据行为,狭义的票据行为是以负担票据上的债务为目的所作的必要形式的法律行
9、为，即出票、背书、承兑、参加承兑、保证。广义的票据行为除上述狭义票据行为以外，还包括票据处理中有专门规定的行为，如提示、付款等行为。,票据行为,出票（Issue）背书（Indorsement）提示（Presentation or Presentment）承兑（Acceptance）付款（Payment）拒付（Dishonor）追索（Recourse）保证（Guarantee ）,出票,出票(Issue) 出票是指出票人签发票据并将汇票交给收款人的票据行为。汇票的出票行为是各项票据行为的开端，是基本的汇票行为。出票的行为：写成汇票并在汇票上签字；将汇票交付给收款人。出票的效力：对出票人而言，其出
10、票签字意味着担保该汇票将得到承兑；该汇票将得到付款。 对持票人而言，出票意味着：他取得了票据上规定的一切权利。,背书,背书（Endorsement）是指持票人在汇票的背面签名和记载有关事项，并把汇票交付被背书人的行为。背书的动作有二：写成背书和交付。经过背书汇票的权利即由背书人转给被背书人。 背书种类以背书目的为标准，可以分为转让背书和非转让背书。,背书的种类,1.完全背书：是指记载了背书人和被背书人双方名称的背书，这是最正规的一种转让背书，又称记名背书、正式背书、特别背书。2.空白背书：是指背书人不记载被背书人的名称仅自己签章的背书。我国票据法规定，背书必须记载被背书人的名称，这就表明我国不
11、允许对票据作空白背书。这一点与西方票据法的规定有所不同。经空白背书或完全背书的汇票可经过再次背书在市场上继续转让。,背书的种类,3.有条件背书：是指背书人在汇票背面加列诸如免作拒绝证书、免作拒付通知或其他条件的背书。我国法律规定背书不得附有条件，所附条件不具有汇票上的效力。4.限制性背书：即背书人在作成背书时在票据上写明限定转让给某人或禁止新的背书字样的背书。限制性背书不能转让。,背书应记载事项：,背书的记载事项：背书人签章。被背书人名称。背书的日期。背书不得记载事项：背书不得附有条件；将汇票金额的一部分转让的背书无效；将汇票金额分别转让给二人以上的背书无效。,提示,持票人将汇票提交付款人要求
12、承兑或要求付款的行为叫做提示（Presentation） 。即期汇票只须提示一次，即提示付款；远期付款有两次提示，提示承兑和提示付款。,承兑,承兑(Accepteance)是指远期汇票的付款人明确表示同意按出票人的指示，于票据到期日付款给持票人的行为。承兑也包括两个动作：在汇票正面写成“承兑”字样外加签字，并交付。承兑的效力： 付款人承兑汇票后成为承兑人，表明他已承诺付款责任，愿意保证付款，而不得以出票人的签字是伪造的、背书人无行为能力等理由来否认汇票的效力。,承兑,承兑的作用:持票人的权利得以保障付款日期得以明确付款地点得以明确减轻出票人或背书人的责任,付款Payment,汇票一经付款，汇票
13、上的一切债权债务关系即告结束。持票人获得付款时在汇票上签收并将汇票交还付款人作为收据存查。,拒付/退票（Dishonour),承兑提示时遭到拒绝承兑，或付款提示时遭到拒绝付款，都称退票或拒付。付款人逃匿、死亡或宣告破产，以致持票人实际无法实现提示（收款），也属于拒付。,追索Recourse,追索权（Right of Recourse）是指汇票遭到拒付，持票人对其前手(背书人或出票人)有请求其偿还汇票金额及相关费用的权利。行使追索权的条件是：（1）提示汇票，必须在法定期限内；（2）退票通知，必须在法定期限内；（3）外国汇票遭到退票，必须在法定期限内。 拒绝证书（Protest）：是由拒付地点的法
14、定公证人作出证明拒付事实的文件。 英国票据法规定：外国汇票遇到付款人退票时持票人须在拒付后一个营业日内做成拒绝证书。,追索Recourse,A B C D E则E在遭到拒付时可向A或B或C 或D追索，或同时对A、B、C、D其中数人活全体进行追索，不一定要逐个按序往前追索。我国票据法规定，持票人为出票人的，对其前手无追索权。持票人为背书人的，对其后手无追索权。追索的金额：汇票金额、利息、作成退票通知、拒绝证书和其他必要的费用。,保证Guarantee,保证是指非票据债务人对于出票、背书、承兑、付款等所发生的债务予以偿付担保的票据行为。保证人所负的票据上的责任与被保证人相同。 保证使汇票的付款信誉
15、增加，便于其流通。,汇票债务人承担汇票付款责任次序：,承兑前：出票人第一背书人第二背书人；承兑后：承兑人出票人第一背书人。,汇票的种类：,1、按照付款时间不同来分：即期汇票和远期汇票。2、按照是否记载权利人分：记名汇票和无记名汇票。3、按照汇票流通区域不同分：国内汇票和国际汇票。4、按照出票人的不同分：商业汇票和银行汇票。（银行签发的汇票为银行汇票，非银行签发的汇票为商业汇票。）5、按照汇票是否跟随单据分：跟单汇票和光票。,票据法冲突时遵循的原则,汇票的有效性应以出票地国家的票据法为准；汇票的背书、承兑是否合法，遵循行为地法；持票人提示承兑和提示付款的责任，对退票通知或拒绝证书的要求，按行为地
16、法解释为准；国外开立的在另一国付款的远期汇票，其到期日的计算按付款地法规定计算。,第三节 本票,本票,本票的定义本票的必要项目本票的种类本票与汇票的区别,本票（Promissory Note）,本票的定义（英国票据法）A promissory note is an unconditional promise in writing made by one person to another,signed by the maker,engaging to pay on damand or at a fixed or determinable future time a sum certain in
17、 money to or to the oder of a specified person or to bearer.,本票的定义,本票（Promissory Note）是一人向另一人签发的，承诺即期或在可以确定的将来时间无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。,本票的必要项目,“本票”字样；无条件支付的承诺；确定的金额；收款人或指定人；出票日期和地点；出票人签章；付款期限；付款地点。,本票的样票,Promissory Note for GBP800 London, 8th Sep. 2002 At 60 days after date we promise to pay Beijing
18、 Arts and Craft Corp. Or order the sum of Eight hundred pounds,本票的种类,1、商业本票：以贸易公司作为制票人而发出的即期本票。2、银行本票：以商业银行作为支票人而发出的本票。国际贸易中多使用银行本票。我国票据法规定本票指银行本票，故我国只允许使用银行本票。银行本票都是即期的。3、旅行支票：银行或旅游公司为方便旅游者在旅行期间安全携带和使用而发行的一种定额票据。,本票与汇票的区别,1、基本当事人不同。2、付款方式不同。3、包含的交易数不同。4、承兑等项不同。5、国际本票遭到退票，不须做成拒绝证书。6、主债务人不同。7、本票不允许制票
19、人与收款人做成相同的一个当事人，汇票允许出票人与收款人做成相同的一个当事人。,第四节 支票,支票,支票的定义支票的必要项目支票的种类支票的划线支票与汇票的不同点,支票的定义,Briefly speaking, a cheque is a bill of exchange drawn on a bank payable on demand. Detailedly speaking, a cheque is an unconditional order in writing addressed by customer to a bank signed by that customer author
20、izing the bank to pay on demand a sum certain in money to or to the order of a specified person or to bearer.,支票的定义,支票（Cheque/Check）是一人向另一人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票的特性： 支票与汇票、本票不同的特性主要有两方面： （1）支票的付款人为办理支票存款业务的银行或者其他金融机构。 （2）支票限于见票即付。,支票的必要项目,“支票”字样；无条件支付的命令；确定的金额；收款人名称；出
21、票日期和地点；出票人签章；写明“即期”字样；付款银行名称和地点。,支票的种类,按照收款人的不同,可分为记名支票和不记名支票(Check payable to order and to bearer)按照出票人的不同,可分为银行支票和私人支票(bankers check and persons check)按照支票是否保付,可分为保付支票和普通支票(certified check)按照支票是否划线,可分为划线支票和开放支票(open check and crossed check),划线支票,1、定义：在票面上划有两条平行线，规定只能通过银行收款而不能由持票人直接提取现款。2、有权划线人 出票人
22、和持票人3、划线的作用 可以防止支票丢失或被偷窃而被冒领票款。,划线支票,一般划线支票(General Crossed Check) 支票带有横过票面的两条平行线,中间无任何加注 加注“banker”字样 加注“& Co.”字样划线中加注“不可流通”(Not Negotiable)字样在划线中加注“记入收款人账户”(Account Payee)特殊划线支票 (Special Crossed Check) 在划线中注明具体代收银行名称。,支票与汇票的不同点：,支票是授权书，汇票是委托书。支票是支付工具，只有即期付款，没有承兑，也没有到期日的记载。主债务人不同。支票可以保证付款。支票存在划线支票。
23、支票可以止付，汇票承兑后即不可撤销。支票只能开出一张，汇票可以开出一套（通常一式两份，但只对其中的一份承兑或付款）。支票的付款人一定是银行，汇票不一定。,支票的止付和拒付：,出票人撤销其开出的支票就是止付。付款行对不符合要求的支票拒绝付款并退票就是拒付。,小复习,即期付款,远期付款,典型知识点例题解析,1、票据具有流通性，所以凡是票据都可以流通转让，无论其抬头如何表示法。（ ） 2、一张汇票出票后付款人总是主债务人。 （ ）3、未记载付款日期的汇票为废票。（ ） 4、承兑是各种票据都有的一种票据行为。（ ）5、支票有即期和远期之分。（ ）,6、票据的产生是有原因的，而票据的成立是没有原因的。（
24、 ）7、见票后定期付款的汇票，从出票日起算，确定付款到期日。（ ）8、背书不得附有条件。（ ）,典型知识点例题解析,1.在英美票据法中 “negotiation”是指票据的流通转让，转让人（ ）。A. 应征得债务人的同意，受让人获得的权利要优于出让人。B. 无须征得债务人的同意，受让人获得的权利要优于出让人。C. 应征得债务人的同意，受让人获得的权利要受到出让人权力缺陷的影响。D. 无须征得债务人的同意，受让人获得的权利要受到出让人权力缺陷的影响。,2.票据的必要项目必须齐全，且符合法定要求，这叫做票据的（ ）。A.无因性 B.流通性 C.提示性 D.要式性 3.某公司签发一张汇票，上面注明“
25、At 90 days after sight”， 则这是一张（ ）。A即期汇票 B远期汇票C跟单汇票 D光票,4.本票与汇票的区别在于（ ）。A前者是无条件支付承诺，后者则是要求他人付款B前者的票面当事人为两个，后者则有三个C前者在使用过程中需要承兑，后者则无需承兑D前者的主债务人不会变化，后者的主债务人因承兑而发生变化E前者包含着两笔交易，而后者只包含着一笔交易,5.某汇票其见票日为5月31日，（1）“见票后90天”，（2）“从见票日后90天”，（3）“见票后1个月”的付款日期分别是（ ）。A8月28日，8月29日，6月29日B8月28日，8月29日，6月30日C8月29日，8月28日，6月
26、30日D8月29日，8月28日，6月29日,6. “空白抬头，空白背书”提单是指：_ A.提单正面consignee一栏空白，由托运人在提单背面签字。 B.提单正面consignee一栏空白，无须背书。 C.提单正面consignee一栏填”to the order”,由托运人在提单背面背书。 D.提单正面consignee一栏填 “to bearer”,无须背书。,7. 出口贸易中，采用信用证和托收方式支付时，通常采用的汇票是_ A. 银行汇票 B.商业汇票 C.商业承兑汇票 D.光票,8. 只有背书人在汇票背面签名，而不记载被背书人的名称的汇票是_. A. 限制性背书 B. 特别背书 C.记名背书 D.空白背书,9. 当汇票的议付地与出票人所在地不一致时，法律适应地为：（ ）A议付地 B第三国 C出票人所在地 D不确定,
