1、商业银行资本管理办法题库试题内容 选项 商业银行应抵御其所面临的风险，包括( ) A、个体风险 B、区域风险C、系统风险 D、深度风险 商业银行资本管理办法( 试行 )中所称资本充足率是指商业 银行持有的一级资本和二级资本与风险加权资产之间的比率 商业银行应当按照商业银行资本管理办法(试行) 建立( ) A、组织管理 B、经营管理 C、全面风险管理 D、内部资本充足评 架构和( )程序 估 A、商业银行直接或间接拥有 50%以上表决权的被投资金融机构 B 、商业银行虽拥有 50%以下(含)表决权，但根据章程或协议， 有权决定其财务和经营政策的被投资金融机构 C、其他证据表明 商业银行能够实际控
2、制的被投资金融机构 D、商业银行虽未拥有 按照商业银行资本管理办法(试行)规定，商业银行计算并 被投资金融机构多数表决权和控制权，但被投资金融机构所产生 表资本充足率，应当将以下境内外被投资金融机构纳入并表范 的合规风险、声誉风险造成的危害和损失足以对银行集团的声誉 围：( ) 造成重大影响。 商业银行总资本包括( ) A、核心一级资本 B、其他一级资本 C、二级资本 D、核心二级资 商业银行资本管理办法(试行) 规定商业银行资本充足率监 A、最低资本要求 B、储备资本和逆周期资本要求 C、系统重要性 管要求包括( ) 银行附加资本要求 D、核心资本要求 E、第二支柱资本要求 A、最低资本 B
3、、储备资本和逆周期资本 C、系统重要性银行附加 商业银行应当在( )要求的基础上计提储备资本 资本 D、核心资本 E、第二支柱资本 商业银行资本管理办法(试行 )规定，特定情况下，商业银 A、核心资本要求 B、系统重要性银行附加资本要求 C、逆周期资 行应当在最低资本要求和储备资本要求之上计提( )。 本要求D、第二支柱资本要求 A、实收资本或普通股 B、资本公积 C、盈余公积 D、一般风险准 核心一级资本包括( ) 备 E、未分配利润 F、少数股东资本可计入部分 A、其他一级资本工具及其溢价 B、超额贷款损失准备 C、少数股 其他一级资本包括( ) 东资本可计入部分 D、二级资本工具及其溢价
4、 A、其他一级资本工具及其溢价 B、超额贷款损失准备 C、少数股 二级资本包括( ) 东资本可计入部分 D、二级资本工具及其溢价 A、核心一级资本充足率不得低于5%B、一级资本充足率不得低 商业银行资本管理办法(试行) 规定，商业银行各级资本充 于 6%C、核心一级资本充足率不得低于 4%D、资本充足率不得低 足率不得低于如下最低要求：( ) 于 8% 商业银行资本管理办法(试行) 里商业银行风险加权资产包 A、流动性风险加权资产 B、信用风险加权资产 C、市场风险加权 括( ) 资产 D 商业银行资本管理办法题库_文库下载http:/ 、操作风险加权资产 储备资本要求为风险加权资产的( ),
5、由核心一级资本来满足。 A、02.5%B、12.5%C、1%D、2.5% 特定情况下所要求计提的逆周期资本要求为风险加权资产的( ),由核心一级资本来满足。A、02.5%B、12.5%C、1%D、2.5%标准答案 AC 错误 CD题目类型 多选题 判断题 多选题ABCD ABC ABCE A C ABCDEF AC BCD多选题 多选题 多选题 单选题 单选题 多选题 多选题 多选题ABD BCD D A多选题 多选题 单选题 单选题商业银行资本管理办法（试行） 中所称资本充足率是指商业银行持有的一级资本和二级资本与风险加权资产之间的比率商业银行应当按照商业银行资本管理办法（试行） 建立（ ）
6、A 、组织管理 B、经营管理 C、全面风险管理 D、内部资本充足评架构和（ ）程序估A、商业银行直接或间接拥有 50%以上表决权的被投资金融机构 B、商业银行虽拥有 50%以下（含）表决权，但根据章程或协议，有权决定其财务和经营政策的被投资金融机构 C、其他证据表明商业银行能够实际控制的被投资金融机构 D、商业银行虽未拥有按照商业银行资本管理办法（试行） 规定，商业银行计算并被投资金融机构多数表决权和控制权，但被投资金融机构所产生表资本充足率，应当将以下境内外被投资金融机构纳入并表范的合规风险、声誉风险造成的危害和损失足以对银行集团的声誉围：（ ）造成重大影响。商业银行总资本包括（ ）A 、核
7、心一级资本 B、其他一级资本 C、二级资本 D、核心二级资商业银行资本管理办法（试行） 规定商业银行资本充足率监 A、最低资本要求 B、储备资本和逆周期资本要求 C、系统重要性核心一级资本包括（ ）备 E、未分配利润 F、少数股东资本可计入部分A、其他一级资本工具及其溢价 B、超额贷款损失准备 C、少数股其他一级资本包括（ ）东资本可计入部分D、二级资本工具及其溢价A、其他一级资本工具及其溢价 B、超额贷款损失准备 C、少数股二级资本包括（ ）东资本可计入部分 D、二级资本工具及其溢价A、核心一级资本充足率不得低于 5%B、一级资本充足率不得低商业银行资本管理办法（试行） 规定，商业银行各级资
8、本充于 6%C、核心一级资本充足率不得低于 4%D、资本充足率不得低足率不得低于如下最低要求：（ ）于 8%商业银行资本管理办法（试行） 里商业银行风险加权资产包 A、流动性风险加权资产 B、信用风险加权资产 C、市场风险加权错误 CD判断题多选题ABCDABCABCDEFACBCD多选题多选题多选题多选题多选题ABD 多选题国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的( ),由核 心一级资本来满足。 商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准 备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的( ) 假设 A银行 2013 年末实际计提贷款损失准备为850 亿元人民币，不 良贷款
9、总额为 300 亿元人民币，应计提贷款损失准备为 320 亿元人 民币，不良贷款率为 1.1%,拨备覆盖率为 240%拨贷比为 2.64%,权 重法下信用风险加权资产为 40000 亿元人民币，试计算权重法下超 额贷款损失准备计入二级资本数额为( ) 商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，超额贷款损 失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的( ) 假设 A 银行 2013 年末内部评级法信用风险加权资产为 30000 亿元人 民币，其中，内评法覆盖部分信用风险加权资产为 25000 亿元人民 币、实际计提贷款损失准备为 820 亿元人民币、预期损失为700 亿 元人民币；内评
10、法未覆盖部分信用风险加权资产为 5000 亿元人民 币、实际计提贷款损失准备 200 亿元人民币、不良贷款总额为 100 亿元人民币，应计提贷款损失专项准本为 85 亿元人民币，试计算 内部评级法下超额贷款损失计入二级资本数额为( ) 贷款损失准备最低要求指 100%拨备覆盖率对应的贷款损失准备。 除了最低资本、储备资本、逆周期资本和国内系统重要性银行附 加资本要求外，银监会有权在第二支柱框架下提出更审慎的资本 要求，包括( )A、02.5%B、12.5%C、1%D、2.5% A、1%B 、2.5%C、0.6%D 、1.25%C D单选题 单选题A、500 亿元人民币 B、530 亿元人民币C
11、、410 亿元人民币 D、 312.5 亿元人民币 A、1%B 、2.5%C、0.6%D 、1.25%A C单选题 单选题A、120 亿元人民币 B、150 亿元人民币C、162.5 亿元人民币 D、 182.5 亿元人民币 A、根据风险判断，针对部分资产组合提出的特定资本要求 B、根 据风险判断，针对部分信贷产品提出的特定资本要求C、根据监 督检查结果，针对系统性重要银行提出的特定资本要求 D、根据 监督检查结果，针对单家银行提出的特定资本要求 A 、商誉 B 商业银行资本管理办法题库_文库下载http:/ 、其他无形资产( 土地使用权除外 )C、由经营亏损引 起的净递延税资产 D、贷款损失
12、准备缺口 E、直接或间接持有本银 行的股票 F、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形 成的现金流储备，若为正值，应予以扣除；若为负值，应予以加 回D 错误单选题 判断题AD多选题计算资本充足率时，商业银行应当从核心一级资本中全额扣除的 项目包括：( ) 商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，贷款损失准备缺 口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分。商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，贷款损失准 备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于贷款损失最低 要求的部分。 计算资本充足率时，商业银行自身信用风险变化导致其负债公允 价值变化带来的未实现损益属于商业银
13、行核心一级资本全额扣除 项。ABCDEF 错误多选题 判断题错误 正确判断题 判断题除了最低资本、储备资本、逆周期资本和国内系统重要性银行附加资本要求外，银监会有权在第二支柱框架下提出更审慎的资本要求，包括（ ）A、根据风险判断，针对部分资产组合提出的特定资本要求 B、根据风险判断，针对部分信贷产品提出的特定资本要求 C、根据监督检查结果，针对系统性重要银行提出的特定资本要求 D、根据监督检查结果，针对单家银行提出的特定资本要求 A、商誉 B、其他无形资产（土地使用权除外）C、由经营亏损引起的净递延税资产 D、贷款损失准备缺口 E、直接或间接持有本银行的股票 F、对资产负债表中未按公允价值计量
14、的项目进行套期形成的现金流储备，若为正值，应予以扣除；若为负值，应予以加回AD 多选题计算资本充足率时，商业银行应当从核心一级资本中全额扣除的项目包括：（ ）商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分。商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于贷款损失最低要求的部分。计算资本充足率时，商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益属于商业银行核心一级资本全额扣除项。ABCDEF 错误多选题判断题错误正确判断题判断题资产证劵化销售利得不属于商业银行在计算资
15、本充足率时的全额 扣除项。 确定受益类的养老金资产净额属于商业银行在计算资本充足率时 的全额扣除项。 依赖未来盈利但不是由经营亏损引起的递延资产税应全额从资本 中扣除。 不依赖未来盈利的递延资产税也需要从资本中限额扣除。商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准 备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的( ) 商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，超额贷款损 失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的( ) 商业银行 2010 年 9 月 12 日前发行的不合格二级资本工具，2013 年 1 月 1 日之前可计入监管资本，2013 年 1 月 1 日起按年递
16、减( ), 2022 年 1 月 1 日起不得计入监管资本。 商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，应当符合 商业银行资本管理办法(试行 )的规定，并经银监会核准。 权重法下信用风险加权资产指银行账户表内资产信用风险加权资 产 对境外公共部门实体债权，注册地所在国家或地区的评级为 AA(含)以上的，风险权重为( ) 对境外公共部门实体债权，注册地所在国家或地区的评级为 AA-以 下，A-(含)以上的，风险权重为( ) 下列哪些银行属于多边开发银行( ) 商业银行对我国公共部门实体债权的风险权重为( ) 下列哪些属于我国公共实体部门( ) 商业银行对我国公共部门实体投资的工商企业的债权风
17、险权重等 同于对公共部门实体债权的风险权重。 商业银行对我国政策性银行债权的风险权重为( ) 商业银行持有我国中央政府投资的金融资产管理公司收购国有银 行不良贷款而定向发行的债券的风险权重为( ) 商业银行对我国其他金融机构债权的风险权重为( ) 以风险权重为 0%的金融资产作为质押的债权，其覆盖部分的风险 权重为 0%错误 正确 错误 错误 A、1%B 、2.5%C、0.6%D 、1.25% A、1%B 、2.5%C、0.6%D 、1.25% D C判断题 判断题 判断题 判断题 单选题 单选题A、10%B 、15%C 、5%D、20%A 正确 错误单选题 判断题 判断题 单选题 单选题 多
18、选题 单选题 单选题 判断题 单选题 单选题 单选题 判断题A、0%B 、20%C、25%D、100% A、25%B 、50%C 、75%D、100% A、世界银行集团 B、亚洲开发银行 C、非洲开发银行 D、欧洲投 资银行 A、0%B 、20%C、25%D、100% A、财政部 B、人民银行 C、计划单列市人民政府D、各省省会城 市人民政府C B ABCD B C 错误 A A D 正确A、0%B 、20%C、25%D、100% A、0%B 、20%C、25%D、100% A、0%B 、20%C、25%D、100%资产证劵化销售利得不属于商业银行在计算资本充足率时的全额扣除项。确定受益类的养
19、老金资产净额属于商业银行在计算资本充足率时的全额扣除项。依赖未来盈利但不是由经营亏损引起的递延资产税应全额从资本中扣除。商业银行资本管理办法（试行） 的规定，并经银监会核准。权重法下信用风险加权资产指银行账户表内资产信用风险加权资权重为 0%错误正确错误判断题判断题判断题正确判断题判断题正确商业银行对同时符合以下条件的微型和小型企业债权的风险权重 为 75%,包括( ) 商业银行对我国其他银行的次级债权(未扣除部分)的风险权重 为 100% 商业银行对我国中央政府投资的金融资产管理公司除了因收购国 有银行不良贷款而定向发行的债券以外的其他债权风险权重为( 商业银行对我国其他商业银行所有债权的风
20、险权重为25% 商业银行对个人住房抵押贷款的风险权重为( ) 商业银行对个人除住房抵押贷款外的其他贷款的风险权重为( ) 租赁业务的租赁资产余值的风险权重为( )A、企业符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准 B、商 业银行对单家企业(或企业集团 )的风险暴露不超过 200 万元C、 商业银行对单家企业(或企业集团)的风险暴露不超过 500 万元 D 、商业银行对单家企业( 或企业集团 )的风险暴露占本行信用风 险暴露总额的比例不高于 0.5%ACD 正确多选题 判断题 单选题 判断题 单选题 单选题 单选题A、0%B 、20%C、25%D、100% A、25%B 、50%C 、75%D
21、、100% A、25%B 、50%C 、75%D、100% A、25%B 、50%C 、75%D、100% A、对金融机构的股权投资(未扣除部分)B、对已抵押房产，在 购房人没有全部归还贷款前，商业银行以再评估后的净值为抵押 追加贷款的，追加部分的风险权重 C、商业银行对工商企业的股 权投资 D、依赖于银行未来盈利的净递延税资产(未扣除部分)D 错误 B C D适用于 250%风险权重的资产包括( ) 商业银行对工商企业股权投资的风险权重为400%。 商业银行被动持有的对工商企业股权投资在法律规定处分期限内 的风险权重为( ) 商业银行因政策性原因并经国务院特别批准的对工商企业股权投 资的风险
22、权重为( ) 假设 B 公司为一般公司，在 A 银行有贷款余额为 500 万元人民币，减 值准备为 10 万元人民币，担保方式为质押-A 银行银行存单，存单 价值 300 万元人民币，试计算 A 银行该风险加权资产为( ) 在计算商业银行各类表外项目的信用转换系数时，未使用的信用 卡授信额度的信用转换系数一般为( ) 商业银行非自用不动产的风险权重为( )AD 错误 C C多选题 判断题 单选题 单选题A、100%B 、 200%C、400%D、1250% A、100%B 、 200%C、400%D、1250%A、0 万元 B、 100 万元 C、190 万元D、490 万元C B D单选题
23、单选题 单选题A、25%B 、50%C 、75%D、100% A、100%B 、 200%C、400%D、1250% A、授信对象为微型和小型企业，授信方式为担保循环授信 B、对 同一持卡人的授信额度不超过 100 万元人民币 C、授信对象为自然 人，授信方式为无担保循环授信D、商业银行应至少每年一次评 同时符合( )条件的未使用的信用卡授信额度的信用转换系数为 估持卡人的信用程度，按季监控授信额度使用情况；若持卡人信 20% 用状况恶化，商业银行有权降低甚至取消授信额度 信用风险仍在银行的资产销售与购买协议,信用转换系数为( ) A、25%B 、50%C 、75%D、100%BCD D多选题
24、 单选题商业银行对同时符合以下条件的微型和小型企业债权的风险权重为 75%，包括（ ）商业银行对我国其他银行的次级债权（未扣除部分）的风险权重A、企业符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准 B、商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过 200 万元 C、商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过 500 万元 D、商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于 0.5%ACD 多选题购房人没有全部归还贷款前，商业银行以再评估后的净值为抵押追加贷款的，追加部分的风险权重 C、商业银行对工商企业的股权投资 D、依赖于银行未来盈利的净递延税资产（未扣
25、除部分）适用于 250%风险权重的资产包括（ ）AD 多选题同一持卡人的授信额度不超过100 万元人民币 C、授信对象为自然人，授信方式为无担保循环授信 D、商业银行应至少每年一次评同时符合（ ）条件的未使用的信用卡授信额度的信用转换系数为估持卡人的信用程度，按季监控授信额度使用情况；若持卡人信商业银行资本管理办法(试行) 所称交易账户包括为交易目 的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸 A、在交易方面不受任何限制，可以随时平盘 B、能够完全对冲以 交易账户中的金融工具和商品头寸原则上还应满足以下条件( ) 规避风险 C、能够准确估值 D、能够进行积极管理 商业银行应当制定清
26、晰的银行账户和交易账户划分标准,明确纳入 交易账户的金融工具和商品头寸以及在银行交易账户间划转的条 件,确保执行的一致性. 未经银监会核准，商业银行不得变更信用风险加权资产计量方法 和市场风险资本计量方法 银行集团内部同一机构不得对同一种市场风险采用不同方法计量 风险资本要求。 商业银行市场风险加权资产为市场风险资本要求的 1.25 倍；操作 风险加权资产为操作风险资本要求的 12.5 倍 按照标准法进行计算，市场风险资本要求为( )风险的资本要 求之和。 A、利率 B、汇率 C、商品 D、股票和期权 商业银行采用到期日法计算一般市场风险资本要求时不考虑是固 定利率还是浮动率。 A、确保主要风
27、险得到识别、计量或评估、监测和报告 B、确保资 本水平与风险偏好及风险管理水平相适应 C、确保资本规划与银 行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配 D、确保银行 商业银行内部资本充足评估程序应实现的目标是( ) 资本能够充分覆盖其所面临的主要风险，满足业务发展需要 商业银行应当将压力测试作为内部资本充足评估程序的重要组成 部分,结合压力测试结果确定内部资本充足率目标。 商业银行应当制定合理的薪酬政策，确保薪酬水平、结构和发放 时间安排与风险大小和风险存续期限一致，反映调整后的长期受 益水平，防止过度承担风险，维护财务稳健性。 国内某商业银行资本净额为 2000 亿元人民币，采用内部评级法
28、计 算的信用风险加权资产为 10000 亿元人民币，内部评级法未覆盖 部分资产的信用风险加权资产(采用权重法计算)为 3000 亿元， 内部模型法计算的市场风险资本要求为 10 亿元人民币，采用标准 法计算的操作风险资本要求为 100 亿元，请问，该银行资本充足率 A、13.9 1%B、13.83%C、14.02%D、15.26%正确 ABCD判断题 多选题正确 正确 正确 错误 ABCD 错误判断题 判断题 判断题 判断题 多选题 判断题ABC 正确多选题 判断题正确判断题A单选题商业银行资本管理办法（试行） 所称交易账户包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸A
29、、在交易方面不受任何限制，可以随时平盘 B、能够完全对冲以交易账户中的金融工具和商品头寸原则上还应满足以下条件（ ）规避风险 C、能够准确估值 D、能够进行积极管理商业银行应当制定清晰的银行账户和交易账户划分标准,明确纳入交易账户的金融工具和商品头寸以及在银行交易账户间划转的条件,确保执行的一致性.未经银监会核准，商业银行不得变更信用风险加权资产计量方法和市场风险资本计量方法银行集团内部同一机构不得对同一种市场风险采用不同方法计量风险资本要求。商业银行市场风险加权资产为市场风险资本要求的 1.25 倍；操作风险加权资产为操作风险资本要求的 12.5 倍按照标准法进行计算，市场风险资本要求为（
30、）风险的资本要求之和。A 、利率B、汇率 C、商品 D、股票和期权商业银行采用到期日法计算一般市场风险资本要求时不考虑是固定利率还是浮动率。A、确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告 B、确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应 C、确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配 D、确保银行商业银行内部资本充足评估程序应实现的目标是（ ）资本能够充分覆盖其所面临的主要风险，满足业务发展需要商业银行应当将压力测试作为内部资本充足评估程序的重要组成部分,结合压力测试结果确定内部资本充足率目标。商业银行应当制定合理的薪酬政策，确保薪酬水平、结构和发放时间安排与风险大小和风险存续期限一致，反映调整后的长期受正确 ABCD判断题多选题正确正确正确错误 ABCD 错误判断题判断题判断题判断题多选题判断题ABC 正确多选题判断题A 银行为股份有限公司，2013 年末 A 银行普通股股本为 1200 亿元 人民币，符合一
