1、第一章 财政概念与职能,The concept and functions of public finance,Chap1 学习导航,2,裴育：公共经济学，东北财经大学出版社（2011） 财政部网站，http:/,财政现象的内涵 财政学研究对象 公共产品理论 政府与市场关系 财政概念 财政职能,公共产品理论政府与市场的关系 财政概念 财政职能,Chap1 主要内容,3,4,Chap1 复习思考,1、名词：市场失灵 外部效应 政府干预 公共物品 公共需要 非排他性 非竞争性 2、思考： 如何理解财政概念的？ 什么是市场失灵？ 政府干预手段，为什么会出现政府干预失效？ 区分公共物品与私人物品的基本
2、标准。 在我国当前条件下财政的职能的具体体现是什么？,4,1财政概念,1,2,3,财政的基本含义 (definition of public finance),财政运行主要特征 (features of public finance),财政学研究对象的重新思考 (rethinking the subject of public finance),5,财政的基本含义,“财政”一词的来源,从财政起源考察,1898明定国是 中华书局辞海：理财之政 财政与“公共财政” Public finance,财政是一种国家或政府的经济行为： 马克思恩格斯（为了维持公共权力） 亚当 斯密（论君主或国家的收入） 约
3、翰 穆勒（政府的影响）,财：财政收支 政：治理,6,财政学研究对象的重新思考,十八大三中全会： 财政是国家治理的基础与支柱 “财政收支及其治理”,经济学 政治学 法学 管理学 社会学,2交叉融合,1国家治理现代化,财：财政收支 政：治理,7,财政运行主要特征,财政运行的公共性与阶级性,财政规律与财政政策的矛盾统一,财政收入与支出的对称性（平衡性）,8,2 政府与市场,1,2,3,市场：市场效率和市场失灵 (market: market efficiency and market failures),公共物品和公共需要 (public goods and public needs ),政府：政府
4、干预与政府干预失效 (government: government intervention and government failures),9,市场：市场效率和市场失灵,2市场失灵,1市场与市场效率,1）市场机制与效率 2）公平准则 3）最优社会福利的决定 4）市场机制起作用的有效环境,市场失灵的主要表现 : 1.垄断 2.信息不充分和不对称 3.外部效应与公共物品 4.收入分配不公 5.经济波动,10,市场机制与效率,满足生产效率条件有效率地使用劳动和资本，并且经济沿生产可能性曲线上的点运行。此曲线上的每一点都有一个边际转换率，决定了此点处X边际转换为Y的比率，或MRTxy（YX)生产。
5、 满足交换效率条件则意味着生产中产出的X和Y以这样的方式在消费者A和B之间分配即它们有共同的边际替代率MRSxy。MRSxy表明了消费者在效率不变的情况下愿意用X边际替代Y的比率，或MRSxy（ YX)消费。 总体效率条件要求这两者相等： MRTxyMRSxy,总体效率条件,生产效率：重新在使用者中间配置生产要素导致提高一种物品的产出同时，不减少其他物品的产出是不可能的。实现条件为用于生产两种（任意）产品 X,Y 所使用的任何两种相同的生产要素如 L ， K 的边际技术替代率 MRTSLK 都相等。即 MRTSXLK MRTSYLK,交换效率：对于一定量的产出物品 X 和 Y ，当在和 B 之
6、间的分配达到以下状态在不使另一方处境变糟的情况下使A或 B 处境变好的 X 和 Y 的再分配是不存在的，则此时的交换是有效率的。实现条件为A， B 两人（任一消费者）消费任何两种相同产品的边际替代率 MRSxy都相等。即 MRSAxy MRSBxy,交换效率条件,生产效率条件,11,总体效率条件,12,公平准则,洛伦兹曲线与基尼系数,基尼系数： 低于0.2表示收入绝对平均； 0.2-0.3表示比较平均； 0.3-0.4表示相对合理； 0.4-0.5表示收入差距较大； 0.6以上表示收入差距悬殊。,13,世界各国基尼系数,世界各国基尼系数排名,14,中国居民收入基尼系数,15,最优社会福利的决定
7、,公平和效率都是社会福利增进所不可或缺的，两者之间又在一定程度上存在此消彼涨的替代关系。那么必须将这两方面的因素综合起来才能最终决定社会福利状况。,效用可能性边界,最优社会福利,社会福利函数,16,效用可能性边界,效用可能性边界是效用可能性曲线的外包络线，它代表在现有的资源和技术条件下，各种有效率的产品结构能使消费者达到的最大效用组合。,17,社会福利函数,将全社会的福利水平表示为所有社会成员效用水平的函数，即 WF（U1，U2，U3，Un）,18,最优社会福利,将社会福利曲线和效用可能性边界结合起来，即可确定最优社会福利点。该点即是在既定资源、技术和个人偏好的条件下，能够实现社会福利最大的生
8、产、交换、分配的唯一组合点。这一点确定后，即可返回去，根据包括这一点的特殊效用可能性曲线，找到与其对应的最优产品组合，根据这一产品组合，进而决定产品的最有交换状况，最终实现经济效率与公平分配的最佳组合。,19,市场机制起作用的有效环境,20,在没有政府的经济运行中，市场体系要有效地发挥作用，必须要有特定的环境。,政府：政府干预与政府干预失效,3)政府干预失效,1)政府的经济作用,2)政府干预手段,政府干预失效的原因和表现 ： 1政府决策失误 2寻租行为 3政府提供信息不及时甚至失真 4政府职能的“越位”和“缺位”,1政府宏观调控 2立法与行政手段 3组织公共生产、提供公共物品 4财政手段,21
9、,直接与间接,政府与家庭、企业之间的收支循环流程图,政府的经济作用,22,公共物品和公共需要,纯公共物品：,公共物品,公共需要,纯私人物品:,公共需要的特征：1.是社会公众在生产、生活、和工作中的共同需要。2.具有非排它性和非竞争性。3.社会公共需要的享用不遵循等价交换原则。4.满足社会公共需要的经济基础是“M”。5.社会公共需要的范围受客观经济发展水平的制约，具有历史性、变动性。,Xjxij,xn+jxinj,公式说明,特征与分类,23,公式说明,Xjxij,式中，Xj为商品的总量；xij为第 i 个消费者对这种商品的消费（拥有）量,此公式表明： （1）商品Xj的总量等于每一个消费者i 对这
10、种商品的消费（拥有）数量之和； （2）私人物品在个人之间是可分的。,xn+jxinj,此公式说明： （1）就消费目的而言，任何一个消费者i 都可以支配公共物品的总量xn+j； （2）公共物品在个人之间是不可分的,24,特征与分类,特征1）非竞争性2）非排他性,分类： 1）纯公共物品 2）准公共物品准私人物品,1公共物品有两个基本特征，一个是非排他性，另一个是（ ）。A 排他性 B 非竞争性 C 竞争性 D 免费搭车 2.国家通过立法安排的义务教育，每个公民都可以无差别地享受这种教育，从这个角度讲，义务教育属于（ ）。A纯公共物品 B混合物品 C私人产品 D市场产品,25,免费搭车,3财政职能,
11、财政职能是通过财政收支活动所表现出来的财政所固有的和特有的功能。,26,资源配置职能,政府配置范围过宽 配置效率低下 公共服务供给不足,是政府通过财政资金的分配及其对社会其它资源流量、流向的引导，最终形成一定的资产结构、产业结构、技术结构和地区结构的功能。,财政支出 税收 国债 财政补贴,涵义,问题,机制,27,收入分配职能,社会公平基尼系数0.30.4中国0.5,指财政通过收支及有关的财政政策参与国民收入分配活动，进而调节各分配主体之间的物质利益关系，实现收入与财富的公平合理分配的职能。,1）划清市场与财政分配的界限和范围。 2）规范工资制度。 3）加强税收调节。 4）通过转移支付调节社会福
12、利水平。,涵义,问题,机制,28,经济稳定与发展职能,稳定与发展,1） 相机抉择 2） 自动稳定器 3） 税收、财政补贴、财政投资等手段的利用，提高基础产业水平 4） 规范公共财政，满足社会公共需要，为社会经济的发展提供和平安定的环境。,涵义,问题,机制,1）经济稳定：充分就业、物价稳定、国际收支平衡。 2）经济发展：发展是一个通过物质生产的不断增长来全面满足人们不断增长的基本需要的概念，包括消除贫困、失业、文盲、疾病和收入分配不公等现象。,29,保障社会和谐稳定和实现国家的长治久安职能,社会和谐 长治久安,1）清理滥收费，控制财政收入占GDP比重 2）保障民生支出 3）调节国家、企业、居民关系 4）调节中央、地方关系,涵义,问题,机制,30,Thank You !,31,
