项目风险管理总复习.pdf

1、项目风险管理总复习 （课程代码： 5 0 6 4 ） 说明：*部分是另外补充的考试内容 第一章 绪论 1. （简答题）项目的定义 ： （ P 3 ） 项目是要在一定的时间里， 在预算规定范围内 ， 由一定的组织完成的 ， 并达到预 定质量水平的一项一次性任务。 即项目具有一定 时间、 费用和技术性能目标的非 日常性、非重复性、一次性的任务。 2. （填空题、选择题）项目风险按风险后果划分： （ P 1 1 ） （ 1 ）纯粹风险 ：不能带来机会、无获得利益可能的风险。 纯粹风险有两种可能后果：造成损失 和不造成损失 。 纯粹风险是绝对的。 （ 2 ）投机风险 ：既可能带来机会、获得利益，又含有

2、威胁、造成损失的风险。 投机风险有三种可能后果：造成损失 、不造成损失 和获得利益 。 投机风险是相对的。 3. （填空题、选择题）项目风险按可预测性划分： （ P 13 ） 按项目风险的可预测性划分，分为已知风险、可预测风险和不可预测风险。 三者对风险的认识程度依次降低。 4. （简答题）项目风险管理含义： （ P 15 ）* * 项目风险管理 是指项目管理组织对项目可能遇到的风险进行规划、识别、估计 、 评价、 应对 、 监控的过程， 是以科学的管理方法实现最大安全保障的实践活动的 总称。 5. 5. 5. 5. （简答题）项目风险管理的目标： （ P 15 ）* * 项目风险管理的目标是

3、控制和处理项目风险， 防止和减少损失 ， 减轻或消除风险 的不利影响，以最低成本取得项目保障的满意结果，保障项目的顺利进行。 6. （填空题、选择题）项目风险管理的主体： （ P 15 ）* * 项目风险管理的主体是项目管理组织。 7. （填空题、简答题）风险处理： （ P 17 ） 风险处理指对风险进行辨识、评价、选定并实施应对方案的过程。 风险处理目的是在给定项目约束条件和目标下使风险保持在可接受的水平上。 风险处理是一个包罗万象的术语，而缓解风险和控制风险是它的一个子集。 8. （填空题、选择题）风险管理的基本原则： （ P 17 ）* * 经济性原则、 “二战原则” 、满意原则、社会性

4、原则。 9. （填空题、选择题）项目风险管理方法分类： （ P 26 ）* * 项目风险控制方法和项目风险的财务安排。 第二章 项目风险管理规划 1. （简答题、选择题）判定项目风险过程是充分的依据是： （ P 39 ） 1 ）能从中看出主要事件和风险演化为问题的条件； 2 ）重用成功的风险应对策略；3 ）优化选择标准； 4 ）为每一个严重的风险采取的下一步行动； 5 ）建立自动触发机制。 2. （选择题、填空题、简答题）风险规划过程输入包括的内容有： （ P 40 ） 风险列表、 风险管理策略 、 业主的风险容忍度、 风险管理计划模板和 W B S ( 工作 分解结构 ) 3. （选择题、填

5、空题）风险规划过程控制包括的内容有： （ P 40 ） 项目资源、项目需求、风险管理能力 4. （选择题、填空题）风险规划过程输出包括的内容有： （ P 40 ） 风险设想、阈值和风险管理计划 5. （填空题、选择题、论述题） W B S （ P 47 P 49 ） 项目工作分解结构（ W B S ）定义 ： （ P 47 ） 将项目按照其内在结构或实施过程的顺序进行逐层分解而形成的结构示意图。 （识记： W B S 代表工作分解结构图） W B S 单元的级别： （ P 48 ） W B S 单元所处的层次按级别划分为 1 级、 2 级、 3 级， 一般分为 6 级或更多级别。 级别具体为：

6、 0 级（项目及系统） 1 级（项目分系统） 2 级（活动） 3 级（任务） 4 级（工作包） 5 级（工作单元） 。 W B S 在项目管理中应用： （ P 49 ） W B S 文件一般包括：单元明细表 和单元说明 两个部分。 单元明细表按级别列出各单元名称； 单元说明详细规定各单元的各种内容及相关单元的工作界面关系。 注意 ： W B S （ P 47 P 49 ）内容要仔细看一下教材，理解其过程及实施方法 ， 以防考论述题。 第三章 项目风险识别 1. （简答题）风险识别的含义： （ P 56 ） 项 目 风 险 识 别 ( R i s k I d e nt i f i c a t i

7、 on) 是 项 目 风 险 管 理 的 基 础 和 重 要 组 成 部 分 , 是 对 存 在项目中的各类风险源或不确定性因素， 按期产生背景、 表现特征和预期后果进 行界定和识别，对项目风险因素进行科学分类。 简而言之， 就是确定何种风险事件可能影响项目 ， 并将这些风险的特性整理成文 档，进行合理分类。 2. （填空题、选择题）风险识别的三个相互关联的因素： （ P 56 ） 1 ）风险来源（时间、费用、技术、法律） ； 2 ）风险事件（给项目带来积极或消极影响的事件） ； 3 ）风险征兆（风险征兆，又叫触发器，是指项目风险的简介表现） 。 3. （填空题、选择题）风险识别的特点： （

8、P 57 ）* * 全员性、系统性、动态性、信息性、综合性。 4. （填空题、简答题、选择题、论述题）情景分析法： （ P 74- P 76 ） （ 1 ）（简答题、论述题）情景分析法基本含义： 情景分析法就是通过有关数字、 图标和曲线等 ， 对项目未来的某个状态或某种情 况进行详细的描绘和分析， 从而识别引起项目风险的关键因素及其影响程度的一 种风险识别方法。 （ 2 ）（选择题、简答题）情景分析法的主要功能：1 ）识别项目可能引起的风险性后果，并报告提醒决策者； 2 ）对项目风险的范围提出合理的建议； 3 ）就某些主要风险因素对项目的影响进行分析研究； 4 ）对各种情况进行分析比较，选择最

9、佳后果。 （ 3 ）（填空题、选择题）情景分析法的过程： 筛选、监测、诊断 注 意 ： 情 景 分 析 法 （ P 74- P 76 ） 内 容 要 仔 细 看 一 下 教 材 ， 理 解 其 过 程 及 实 施 方法，以防考论述题。 5. （论述题）德尔菲法： （ P 76 ） （ 1 ）（填空题、选择题）德尔菲法定义： （ P 76 ） 德尔菲法是一种反馈匿名函询法，也叫专家调查法。 （ 2 ）（选择题、简答题、论述题）德尔菲法应用步骤： （ P 76 ） 1 ）挑选企业内部、外部的专家组成小组，专家们不会面，彼此互相不了解； 2 ）要求每位专家对所研究的问题进行匿名分析； 3 ）所有专家

10、都会收到一份全组专家的集合分析答案，并要求所有专家在这次反 馈的基础上进行重新分析，如有必要，该程序可重复进行。 注 意 ： 德 尔 菲 法 （ P 76 ） 内 容 要 仔 细 看 一 下 教 材 ， 理 解 其 过 程 及 实 施 方 法 ， 以防考论述题。 6. （选择题、填空题和论述题） S W O T 分析法： （ P 76 P 78 ） S W T O 分析法是一种环境分析方法。 S S t r e ngt h 优势； W W e a kne s s 劣势 ； O O ppor t uni t y 机遇； T T hr e a t 威胁。 识 记 ： 每 个 字 母 代 表 含 义

11、 以 及 两 两 组 合 在 一 起 含 义 （ 参 见 P 77 表 3 4 道 斯 矩阵） 。 本部分内容可能会结合案例，考论述题。 第四章 项目风险估计 1. （选择题、填空题）客观概率： （ P 83 ） 客观概率分为古典概率和统计定义。 客观概率可以通过实验验证，可以重复的。 结合公式（ 4 1 ）和（ 4 2 ） ，理解一下古典概率和统计定义。 2. （填空题）主观概率定义： （ P 84 ） 主观概率在这种场合下， 人们对实际发生的概率做出符合他们对事件可能性认识 的直觉判断。 3. （填空题）合成概率定义： （ P 84 ） 合成概率介于主观和客观估计之间形成的概率。 概率分为

12、：客观概率、主观概率和合成概率。 4. （填空题、选择题）确定风险事件的概率分布方法： （ P 85 ） 1 ） 根据历史资料确定风险事件的概率分布； 2 ） 利用理论概率分布； 3 ） 主观概率法。 5. （计算题 ）盈亏平衡分析（线性和非线性） ： （ P 90 P 96 ） 线 性 计 算 ： 本 部 分 要 学 会 运 用 P 91 P 93 公 式 及 每 个 字 母 代 表 的 含 义 ， 并 结 合例题 4.1 （ P 93 P 94 ）好好做一遍，掌握解题方法。 非线性计算： 本部分要学会运用 P 95 公式， 并结合例题 4.2 （ P 96 ） 好好做一遍，掌握解题方法。

13、6. （计算题 ）随机型风险估计： （ P 99 P 100 ） 本部分结合例题 4.4 （ P 99 P 100 ）好好做一遍，掌握解题方法。 7. （计算题 ）不确定型风险估计： （ P 100 P 103 ） （填空题、简答题）不确定型风险定义： P 100 不确定型风险是指那些不但他们出现的各种状态发生的概率未知， 而且究竟会出 现那些状态也不能完全确定的风险。 运用五个准则，解决实际问题： 具体准则为： 等概率准则 、 乐观准则 、 悲观准则 、 折中准则、 遗憾原则 （ 又称最 小后悔值准则） 。 （ P 101 P 103 ） 。 结合例题 4.5 （ P 100 P 103 ）

14、好好做一遍，掌握解题方法。 8. （计算题 ）贝叶斯概率法： （ P 103 P 105 ） （考试可能性不大） 理解贝叶斯概率法含义； 会用公式（ 4 24 ） （ P 104 ） ； 结合例题 4.6 （ P 104 P 106 ）看一下。 第五章 项目风险评价 1.（简答题、填空题）项目风险评价的含义： （ P 1 1 4 ）* * 项目风险评价是对项目风险进行综合分析， 并依据风险对项目目标的影响程度进 行项目风险分级排序的过程。 2.（简答题）项目风险评价的目的： （ P 1 1 5 ）* * 1）对项目诸多风险进行比较分析和综合评价，确定他们的先后顺序； 2）挖掘项目风险间的内在联

15、系； 3）综合考虑各种不同风险之间相互转化的条件； 4）进行项目风险量化研究，进一步量化已识别风险的发生概率和后果。 3.（选择题、填空题）项目风险评价的准则： （ P 1 1 5 P 1 1 6 ）* * 1）风险回避准则； 2）风险权衡准则； 3）风险处理成本最小原则； 4）风险成本/效益比准则； 5）社会费用最小准则。 4.（简答题、选择题）判定项目风险评价过程是充分的依据是： （P116P117） 1）能用有效的系统分析方法综合分析项目整体风险水平； 2）能确定项目风险的关键因素； 3）能确定项目风险管理的有效途径； 4）能确定项目风险的优先等级。 5.（论述题、计算题 )主观评分法

16、： （P119P120） 主观评分法是利用专家的经验等隐性知识， 直观判断项目每一单个风险并赋予相 应 的 权 重 ， 如 0- 10 之 间 的 一 个 数 ， 0 代 表 没 有 风 险 ， 10 代 表 风 险 最 大 ， 然 后 把 各个风险的权重加起来，再与风险评价基准进行分析比较。 本部分结合课本内容看一下，了解主观评分法的操作； 认真复习阅读例题 5.1 ，掌握解题步骤和方法。 6.（填空题、选择题）决策树的结构：(P120) * * 决策树一般包括决策节点（ ） 、状态节点（ ） 、结果节点（ ） 。7.（计算题 ）层次分析法（P123P130） 层次分析法 （ A H P ,

17、 T he A na l y t i c a l H i e r a r c hy P r oc e s s ） , 又称 A H P 法， 是 20 世纪 70 年 代 美 国 学 者 T . L .S a a t y 提 出 的 。 若 一 致 性 指 标 C R 0.10, 则 认 为 判 断 矩 阵 的 一 致性可以接受，权重向量 W 可以接受。 本部分结合课本内容看一下，掌握层次分析法的计算步骤； 结合例题 5.3 （ P 128 P 130 ）好好做一遍，掌握解题方法。 8.（计算题 ）模糊分析法（P131-P135） * * 本部分结合课本内容看一下，掌握模糊分析法的计算步骤；

18、结合例题 5.4 （ P 128 P 130 ）好好做一遍，掌握解题方法。 第六章 项目风险应对 1 . （填空题、选择题）风险应对的主要依据： （P142） * * 风险管理计划、风险排序、风险认知、风险主体和一般风险应对。 2.（填空题、选择题）减轻风险的情况： （P150P151） 1）减轻风险发生的可能性； 2）减缓风险带来的不利后果； 3）减轻风险发生的可能性和带来的不利后果。 3.（填空题、选择题）预防风险的无形手段主要方法： （P153）* * 教育法和程序法 4.（填空题、选择题）转移风险分类： （P155） 转移风险分为财务性风险转移和非财务性风险转移。 财务性风险转移分为：

19、保险类风险转移和非保险类风险转移。 保险类风险转移： 是转移风险最常用的一种方法 ， 是指项目组向保险公司交纳一 定数额的保险费， 通过签订保险和约来对冲风险 ， 以投保的形式将风险转移到其 他人身上。 非保险类风险转移是指通过商业上的合作伙伴， 例如， 通过银行以贸易信贷的形 式或其他的方法将风险转移至商业上的伙伴， 担保也是一种常用的财务型非保险 类风险转移方式 担保是指为他人的债务、违约或失误负间接责任的一种承诺。 担保属于财务性风险转移。 5.（填空题、选择题）项目风险应急措施主要有： （P157） 主要有费用、进度和技术三种。 第七章 项目风险监控 1.（填空题、选择题、简答题）风险

20、监控的含义： （P164） 风险监控就是通过对风险规划、 识别、 估计 、 应对全过程的监视与控制， 从而保 证风险管理能达到预期目标，它是项目实施过程中一项重要工作。 2.（填空题、选择题、简答题）风险监控的目的： （P164） 1）核对风险管理策略和措施的实际效果是否与预见相同； 2）寻找机会改善和细化风险规避计划； 3）获取反馈信息，以便将来的决策更符合实际。 3.（填空题、选择题）风险监控技术内容有： （P175P177）* * 审核检查法、监视单、项目风险报告、费用偏差分析法。4.（计算题 ）费用偏差分析法（净得值法） ： （P177P179） 识记三个符号及含义： 计划工作的预算费

21、用 （ BCWS） 、 已完成工作实际费用 （ACWP） 、 已完工作的预算费 用(BCWP) 掌握三者关系： 费用偏差： 计算公式： B C W P A C W P ，当差值大于零时，表示项目未超支，反之超支。 进度偏差： 计算公式： B C W P B C W S ，当差值大于零时，表示项目进度提前，反之滞后。 结合例题 7.1 （ P 178 P 179 ）好好做一遍，掌握解题方法。 5.（填空题、选择题、简答题）因果分析图： （ P 179 P 180 ） 因果分析图结构主要有：特性、要因和枝干，并结合图 7-6（P180）看一下。 因果分析图完成步骤： 确定风险原因、 确定防范项目风

22、险的应对措施 、 实施管理 行为。 6.（填空题、选择题、简答题）帕累托图： （ P 180 P 181 ） 帕累托图主要用于确定处理问题的顺序， 其科学基础是 “ 80/20 原则” ， 即为 80%的问题找出关键的影响因素。 影响因素分类： （ 1 ） A 类 ： 主 要 因 素 （ 关 键 因 素 ） ， 包 含 20% 的 因 素 ， 但 它 导 致 了 75%-80% 的 问 题。 （2）B 类：次要因素，包含了 20%的因素，但是导致了 15%-20%的问题。 （3）C 类：一般因素，包含了 60%的因素，但是导致了 0%10%的问题。 称为 ABC 分析法。 第八章 项目技术风险

23、管理 1.（填空题、选择题）项目风险管理分为几个环节： （P184）* * 风险规划、风险识别、风险估计、风险评价、风险应对和风险监控。 2.（填空题、简答题）项目技术风险管理定义： （P185） 项目技术风险管理是对项目全寿命过程中由于技术上的不足或缺陷等原因， 给项 目带来的危害或危险进行风险识别、量化和控制的过程进行系统管理。 3.（填空题、选择题）风险事件概算、风险成本概算计算方法： （P185） 基准时间概算是指对完成产品开发和生产的初始概算时间。 基准成本概算指对完成产品开发和生产的初始概算成本。 风险时间概算=基准时间概算+风险时间 风险成本概算=基准成本概算+风险成本 注意：结

24、合本公式上面关于计算公式里面内容相关概念的阐述，理解掌握。 4.（填空题、选择题）技术风险管理的基本流程： （P186）* * 确定风险基线、风险识别、风险量化、风险控制。 5.（填空题、选择题）确定风险基线的主要工作： （P188）* * 确定基准时间概算和基准成本概算 6.（填空题、选择题、简答题）确定风险基线的基本步骤： （P188）* *1）建立项目的 WBS； 2）绘制项目或产品的网络图； 3）进行网络优化； 4）确定基准时间概算； 5）确定基准成本概算。 7.（填空题、选择题）基线时间的确定： （P189） 注 意 ： 最 悲 观 时 间 、 最 乐 观 时 间 和 最 可 能 时

25、 间 在 活 动 时 间 中 分 别 各 占 1/6 、 4/6 和 1/6。 7.（填空题、选择题、简答题）技术风险识别的过程主要包括： （P190）* * 1）确立调查范围； 2）确定配套的规范文件； 3）培训人员； 4）定义用户的需求； 5）确定风险因子。 风险因子通常考虑是硬件、软件和服务三个方面。 8.（填空题、选择题）硬件产品成熟度要素（PRODMF） ： （P193） PRODMF 的值表示目前该设计产品的成熟度，设计越成熟值越小。 PRODMF 也表示在开发过程中风险出现的可能性， 值越大， 风险时间和风险成 本越高。 PRODMF 的值从 01， 如果值是 0， 表示无风险，

26、 即不会增加风险时间和风险 成本；如果值是 1，表示风险最大，即风险再次出现，增加风险时间和风险 成本。 结合表 8-8，会判断类似产品的 PRODMF 的值，特别是 0 和 1 对应的状态。 9.（填空题、选择题）硬件产品质量要素（PRODQF） ： （P194） 产品的质量是看产品的性能、可靠性和维修。 硬件产品质量要素（PRODQF）是对生产率、可靠性和测试性的反向计算。 10.（填空题、选择题、简答题）风险量化的基本过程： （P211）* * 1）确定风险层次； 2）建立风险度量方法； 3）建立风险模型； 4）计算风险量； 5）估计应急筹备。 第九章 项目群风险管理 1. （选择题）项

27、目群风险管理的适用对象（又叫应用范围） ： （P223） 1）同时有若干个开发的项目； 2）一些大型复杂项目； 3）在一些合同管理中，甲方必须对众多乙方项目的风险管理进行监视、控制和 协调； 4）在职能型项目管理组织模式下， 负责风险管理的职能部门管理着一定数量的 、 存在着相互依存关系的项目。 + 4 + = 6 最悲观时间 最可能时间 最乐观时间 活动时间2. （ 填 空 题 、 选 择 题 、 简 答 题 ） 项 目 群 风 险 管 理 的 组 织 设 置 一 般 形 式 ： （ P224 P226） 1）直线式风险管理形式： 适用情况：一般适用于小型企业； 特点：不需要设专门的职能部门

28、，没有相应的项目组织和项目风险管理组织。 2）职能式风险管理形式： 适用情况：一般适用于某些项目单一的企业； 特点： 与直线式风险管理形式的最大区别是通过设置各种职能部门来协助行政负 责人进行管理。 3）矩阵式风险管理形式： 适用情况：尤其适用于项目较多、结构和工艺复杂、小批生产； 特点： 在一次性工程项目中多采用的一种形式， 它可以将按工程项目的横向部门 管理机构与职能、 专业划分的纵向部门管理机构的优势结合起来， 构成矩阵风险 管理系统。 4）项目式风险管理形式： 该形式是项目管理的一种最理想的风险管理形式。 注意：结合表 91（P225P226）熟悉每种形式的优缺点。 3. （选择题、填

29、空题、简答题）项目群风险识别内容： （P227）* * 1） 确定风险来源； 2） 风险产生的条件； 3） 描述其风险特征； 4） 确定哪些风险事件可能影响项目。 4. （选择题、填空题、简答题）项目群风险估计内容： （P228）* * 1） 风险事件发生的可能性大小； 2） 风险事件发生的可能结果和危害程度； 3） 预期发生的时间； 4） 一个风险因素所产生的风险事件的发生概率。 5. （填空题、选择题、简答题）项目群风险应对具体原则： （P231-P232） 1）对于较大的项目，应采取特别措施，对项目进行综合评估，实事求是的按照 规律办事； 2）对于一般的项目，应认真分析，查找原因，制定措

30、施，努力降低风险，在计 划上要控制环节， 同时加强管理和指导， 及时解决存在的问题， 减少风险， 争取 按时完成任务； 3）对于风险较小项目，要加强跟踪检查，及时发现和解决所出现的问题，力争 避免风险发生。 6. 项目群风险监控： （P232-P233） 作为一项管理活动，项目群风险风险控制是一个动态过程。 结合图 94（P233）掌握项目群风险控制的动态过程含义。 第十章 项目风险管理信息系统 （无） 第十一章 项目风险管理案例 （无）主要计算题总复习 一、 盈亏平衡分析（线性和非线性 ） ： 本部分书本内容在（ P 90 P 96 ） ，请结合书本复习。 【 例 题 1 1 1 1 】某

31、技术 改造 项目 有两 个方 案可 供选 择， 两个 方案 的年 设计 生产 能力 、产 品单 价 、 变 动成 本、 税率 和年 固定 成本 分别 为： 方 案 1 ： Q 0 = 9 0 0 0 0 件 ， P = 4 5 元 ， C = 1 8 元 ， t = 9 元 ， F = 8 1 0 0 0 0 元 方 案 2 ： Q 0 = 8 5 0 0 0 件 ， P = 4 5 元 ， C = 1 6 元 ， t = 9 元 ， F = 9 6 0 0 0 0 元 比 较这 两个 方案 的年 最大 利润 、 产 量盈 亏界 限和 生产 负荷 率 ； 当 产品 价格 下跌 为 p = 3

32、7 元 时 ， 这 两个 方案 的年 最大 利润 、产 量盈 亏界 限和 生产 负荷 率将 会发 生怎 样的 变化 ？ 解 题步 骤 ： 年 最大 利润 为 ： （P - t - C ）Q - F = 8 1 0 0 0 0 （ 元） 产 量盈 亏界 限为 ： t C P F Q B = = 4 5 0 0 0 （ 件） 说 明当 年产 量达 到 4 5 0 0 0 件 时 ， 该 方案 就能 使项 目不 亏损 ； 当 年产 量超 过 4 5 0 0 0 件 时就 能使 项 目盈 利。 生 产负 荷率 为： B E P （Q 0 ）= % 100 ) ( % 100 0 0 = Q C P F

33、 Q Q B = 5 0 % 说 明该 方案 的产 量盈 亏界 限仅 达到 设计 生产 能力 的一 半 ， 项 目有 很大 的盈 利余 地 ， 即 该方 案 可 使项 目有 很大 的风 险承 受能 力。 方 案 2 ： 年 最大 利润 为 ： （P - t - C ）Q - F = 7 4 0 0 0 0 （ 元） 产 量盈 亏界 限为 ： t C P F Q B = = 4 8 0 0 0 （ 件） 即 当年 产量 达到 4 8 0 0 0 件 时 ， 该 方案 才能 使项 目不 万损 ， 只 有当 年产 量超 过 4 8 0 0 0 件 时才 能 使 项目 盈利 。 生 产负 荷率 为：

34、B E P （Q 0 ）= % 100 ) ( % 100 0 0 = Q C P F Q Q B = 5 6 . 5 对 比 以 上 计 算 结 果 可 知 ， 无 论 是 在 盈 利 额 还 是 在 产 量 盈 亏 界 限 与 生 产 负 荷 率 方 面 ， 方 案 2 的 风险 承受 能力 都不 如方 案 1 。 当 产品 价格 下跌 为 p = 3 7 元 时两 方案 的年 最大 利润 、产 量盈 亏界 限和 生产 负荷 率： 方 案 1 ： 年 最大 利润 为 ： （P - t - C ）Q - F = 9 0 0 0 0 （ 元） 产 量盈 亏界 限为 ： t C P F Q B

35、= = 8 1 0 0 0 （ 件） 即 当年 产量 达到 8 1 0 0 0 件 时， 该方 案才 能使 项目 不亏 损。生 产负 荷率 为： B E P （Q 0 ）= % 100 ) ( % 100 0 0 = Q C P F Q Q B = 9 0 % 因 此， 产品 价格 下跌 为 p = 3 7 元 时， 项目 的风 险承 受能 力大 大降 低。 方 案 2 ： 年 最大 利润 为 ： （P - t - C ）Q - F = 6 0 0 0 0 （ 元） 产 量盈 亏界 限为 ： t C P F Q B = = 8 0 0 0 0 （ 件） 即 当年 产量 达到 8 0 0 0 0

36、 件 时， 该方 案才 能使 项目 不亏 损。 生 产负 荷率 为： B E P （Q 0 ）= % 100 ) ( % 100 0 0 = Q C P F Q Q B = 9 4 . 1 所 以， 产品 价格 下跌 为 p = 3 7 元 时， 方案 2 的 风险 承受 能力 要比 方案 1 低 得多 。因 此， 项目 管 理组 应避 免采 用方 案 2 。 【 例 题 2 2 2 2 】 有 一工 业产 品项 目， 根据 历史 资料 预测 其单 位产 品价 格为 p = 2 0 0 0 Q ， 单位 变 动成 本 为 W = 1 0 0 元 ，固 定成 本为 F = 7 5 0 0 元 ，

37、拟 定生 产规 模为 年产 1 3 0 件 ， 试 对 该 项目 进 行 盈 亏 平衡 分析 。 解 题步 骤 解 题步 骤 解 题步 骤 解 题步 骤 ： （ 1 ） 确定 销售 收入 和销 售成 本函 数 1 1 2 2 ( ) 2000 2000 R Q pQ Q Q Q = = = ( ) 7500 100 C Q F Q Q = + = + （ 2 ） 根 据盈 亏平 衡原 理， 列出 平衡 方程 式， 求解 平衡 点。 由 ( ) ( ) R Q C Q = ， 得： 1 2 2000 7500 100 Q Q = + 同 时平 方并 移项 ，化 简整 理得 ： 2 2 250 7

38、5 0 Q Q + = 求 解该 方程 ，得 平衡 点产 量 * b Q 为: 2 2 2 * 1 2 2 2 * 2 4 ( 250) 250 4 1 75 250 200 = = = 25 ( ) 2 2 1 2 + 4 ( 250) + 250 4 1 75 250 + 200 = = = 225 ( ) 2 2 1 2 b b b b ac Q a b b ac Q a = = 件 件 （ 3 ） 求 解利 润最 大点 的产 量 m a x B Q ， 有：1 2 1 2 ( R - C ) ( 2000Q - 7500- 100Q ) 0 2000 100 0 100( ) dB d

39、 d dQ dQ dQ dB Q dQ Q = = = = = = 解得： 件 则 在该 点上 的利 润为 ： 1 2 m a x = 2000 100 - 100 100- 7500= 2500( ) B 元 根 据 上 述 的 分 析 结 果 ， 该 项 目 存 在 两 个 盈 亏 平 衡 点 2 5 和 2 2 5 ， 如 果 销 售 点 在 2 5 2 2 5 件 之 间 ，项 目盈 利， 该项 目最 大利 润最 大利 润的 销售 量为 1 0 0 件 ，最 大利 润为 2 5 0 0 元 。根 据项 目 原设 计产 量为 1 3 0 件 ，其 处在 盈利 区， 但是 存在 利润 率下

40、 降区 域。 二、 随机型风险估计： 本部分书本内容在（ P 99 P 100 ） ，请结合书本复习。 【 例 题 3 3 3 3 】 某 公 司 欲 投 资 A 、 B 两 种 产 品 ， 但 受 到 资 金 和 销 路 的 限 制 ， 只 能 投 产 其 中 之 一 ， 若 两种 新产 品销 路好 的概 率均 为 0 . 7 ， 销路 差的 概率 均为 0 . 3 ； 两种 产品 的年 度收 益值 如下 表 所示 。 问 究竟 投产 哪种 新药 为宜 ？假 定两 者生 产期 为 1 0 年 ， 新 药 A 需 投资 3 0 万 元 ， 新 药 B 需 投资 1 6 万 元。 管理 决策 人

41、员 的效 用函 数为 U = l o g （5 1 + x ） , 其 中 x 为 收益 值。 注： 不考 虑 贴现 。两 种新 产品 的年 度收 益情 况 如 下表 ： 销 路好 销 路差 P = 0 . 7 P = 0 . 3 A 1 0 - 2 B 4 1 解 题步 骤 解 题步 骤 解 题步 骤 解 题步 骤 ： （ 1 ） 根据 已知 信息 ，计 算出 两种 新产 品在 1 0 年 内的 收益 情况 （不 考虑 贴现 ） ： 新 产品 A ： 销路 好 P a 1 = 1 0 X 1 0 - 3 0 = 7 0 （ 万元 ） 销 路差 P a 2 = - 2 X 1 0 - 3 0

42、= - 5 0 （ 万元 ） 新 产品 B ： 销路 好 P b 1 = 4 X 1 0 - 1 6 = 2 4 （ 万元 ） 销 路差 P b 2 = 1 X 1 0 - 1 6 = - 6 （ 万元 ） （2 ） 计算 两种 新产 品的 期望 效用 值。 新 产品 A 的 效用 期望 值为 ： E （U （ A ） ） = 0 . 7 * l o g （5 1 + 7 0 ） 0 . 3 * l o g （5 1 - 5 0 ） = 1 . 4 6 新 产品 B 的 效用 期望 值为 ： E （U （ B ） ） = 0 . 7 * l o g （5 1 + 2 4 ） 0 . 3 * l

43、 o g （5 1 - 6 ） = 1 . 8 1 由 上述 计算 结果 可知 ， 若 以期 望效 用值 作为 管理 决策 准则 ， 生 产新 产品 B 的 方案 为优 先方 案 。 同 时也 可看 出， 该决 策者 是属 于风 险厌 恶型 的保 守决 策者 ，不 愿意 冒太 大的 风险 。 【 例 题 4 4 4 4 】 某 一制 药厂 欲投 产 A 、 B 两 种新 药 ， 但 受到 资金 和销 路的 限制 ， 只 能投 产其 中 之 一 。 若 两 种 新 产 品 销 路 好 的 概 率 均 为 0 . 7 ， 销 路 差 的 概 率 为 0 . 3 . 两 种 产 品 的 年 度 收

44、益 值 如 下表 所示 ， 问 究竟 投产 那一 种新 药为 宜？ 假定 两者 生产 期为 1 0 年 ， 新 药 A 投 资为 3 0 万 元 ，新 药 B 投 资为 1 6 万 元。 管理 决策 曲线 如下 图所 示。 销 路好 销 路差 P = 0 . 7 P = 0 . 3 A 1 0 - 2 B 4 1- 5 0 收 益 值 7 0 1 . 0 - 6 2 4 0 . 5 8 0 . 8 2 2 1 . 0 0 . 8 2 2 0 . 5 8 1 . 0 0 . 8 2 2 - 5 0 0 . 5 8 1 . 0 0 . 8 2 2 效 用 值 - 5 0 0 . 5 8 1 . 0

45、 0 . 8 2 2 效 用 值 - 6 2 4 7 0 - 6 2 4 收 益 值 7 0 - 6 2 4 效 用 值 收 益 值 7 0 - 6 2 4 - 5 0 收 益 值 7 0 1 . 0 - 6 2 4 0 . 5 8 0 . 8 2 2 1 . 0 0 . 8 2 2 0 . 5 8 1 . 0 0 . 8 2 2 - 5 0 0 . 5 8 1 . 0 0 . 8 2 2 - 5 0 0 . 5 8 1 . 0 0 . 8 2 2 效 用 值 - 5 0 0 . 5 8 1 . 0 0 . 8 2 2 - 5 0 0 . 5 8 1 . 0 0 . 8 2 2 效 用 值 -

46、 6 2 4 7 0 - 6 2 4 收 益 值 7 0 - 6 2 4 效 用 值 收 益 值 7 0 - 6 2 4 效 用 值 收 益 值 7 0 - 6 2 4 解 题步 骤 解 题步 骤 解 题步 骤 解 题步 骤 ： （ 1 ） 根据 已知 信息 ，计 算出 两种 新产 品在 1 0 年 内的 收益 情况 （不 考虑 贴现 ） ： 新 产品 A ： 销路 好 P a 1 = 1 0 X 1 0 - 3 0 = 7 0 （ 万元 ） 销 路差 P a 2 = - 2 X 1 0 - 3 0 = - 5 0 （ 万元 ） 新 产品 B ： 销路 好 P b 1 = 4 X 1 0 -

47、1 6 = 2 4 （ 万元 ） 销 路差 P b 2 = 1 X 1 0 - 1 6 = - 6 （ 万元 ） （2 ） 计算 两种 新产 品的 期望 效用 值。 新 产品 A 的 效用 期望 值为 ： E （U （ A ） ） = 0 . 7 * 1 0 . 3 * 0 = 0 . 7 新 产品 B 的 效用 期望 值为 ： E （U （ B ） ） = 0 . 7 * 0 . 8 2 2 0 . 3 * 0 . 5 8 = 0 . 7 5 由 上述 计算 结果 可知 ， 若 以期 望效 用值 作为 管理 决策 准则 ， 生 产新 产品 B 的 方案 为优 先方 案 。 同 时也 可看 出

48、， 该决 策者 是属 于风 险厌 恶型 的保 守决 策者 ，不 愿意 冒太 大的 风险 。 三、不确定型风险估计 本部分书本内容在（ P 100 P 103 ） ，请结合书本复习。 【 例 题 5 5 5 5 】 为生产某 种高新技术产品， 有三种 建设方案： 建大 型厂 、 建中 型厂 、 建小 型厂。 产品利润不仅和生产规模有关 ， 同时也与市场景气度有关 ， 相关情况如下表 (单 位：万元 ) ： 市场景气 市场一般 市场不景气 大厂 a1 50 20 -10 中厂 45 30 -5 小厂 30 20 10 试计算： （ 1 ） 在等概率准则 下，应选择哪个方案。 （ 2 ）在乐观准则下，应选择哪个方案。 （ 3 ）在悲观准则下，应选择哪个方案。 （ 4 ）在折中准则下，应选哪个方案 。 （折中系数 取 0.7。 ） （ 5 ） 在遗憾原则 （最小后悔值原则） 条件下，应选择哪种方案。 解 题步 骤 解 题步 骤 解 题步 骤 解 题步 骤 ： （ 1 ） 由等 概率 下准 则得 ： = 1 1 ( ) = ( , ) n i i j j U a U a c n 据 此， 得：1 2 3 3 1 2 1 ( ) = ( 50+ 20- 10) = 20( ) 3 1 ( ) = ( 20+ 30+ 20) = 23.3( ) 3