银行保理业务教程

1、第 1 页 共 8 页中国XX银行出口保理业务管理办法（试行）第一章 总则第一条 为在防范风险的前提下积极开展国际保理业务，加强对该项业务的管理，根据中国人民银行、国家外汇管理局及总行有关规定，制定本办法。第二条 国际保理业务全称国际保付代理业务，是国际贸易在赊销和承兑交单贸易结算方式下，保理商向出口商提供的一项包括出口贸易融资、进口商资信调查及评估、销售账务处理、应收账款管理及追收和买方信用担保等内容的综合性金融服务。第三条 现阶段我行只办理国际出口保理业务。未经总行批准，各行不得办理进口保理业务。第四条 。

2、银行承兑汇票产品定义银行承兑汇票是指在承兑银行开立存款账户的客户（出票人）签发，由银行承兑（承兑人） ，承诺在到期日无条件向收款人或被背书人支付款项的商业汇票。功能特点办理银行可以为您签发银行承兑汇票，用于远期付款购货。这种方式不仅能够减少银行贷款，降低融资成本，而且等同于现金购货，可获取有利的商业折扣，银行承兑汇票可无限背书转让功能。适用范围适用于法人单位以及其他组织之间的商品或劳务交易，产生的正常款项的支付结算。用于结算购买材料、商品和接受劳务等。收费价格在签发银行承兑汇票时，一次向出票人收。

3、商业银行保理业务管理暂行办法(全文)2014 年 04 月 18 日 银监会网站 中国银监会令 2014 年第 5 号商业银行保理业务管理暂行办法已经中国银监会 2013 年第 21 次主席会议通过。现予公布，自公布之日起施行。主席：尚福林2014 年 4 月 10 日商业银行保理业务管理暂行办法第一章 总则 第一条 为规范商业银行保理业务经营行为，加强保理业务审慎经营管理，促进保理业务健康发展，根据中华人民共和国合同法、中华人民共和国物权法、中华人民共和国银行业监督管理法、中华人民共和国商业银行法等法律法规，制定本办法。第二条 中华人民共和国境。

4、1平安银行融资租赁保理业务实施细则（1.5 版，2012 年）第一章 总 则 .1第二章 业务模式 .3第三章 准入条件 .5第四章 融资、利率和保理费率管理 .7第五章 评级及风险管理 .9第六章 业务操作流程 .12第七章 附 则 .15第一章 总 则第一条 为开发融资租赁保理业务市场，规范我行融资租赁保理业务操作，防范业务风险，根据合同法 、 金融租赁公司管理办法 、 外商投资租赁业管理办法以及我行国内保理业务制度，制定本实施细则。 第二条 融资租赁保理业务是指在租赁公司向承租人提供融资租赁服务，并将融资租赁服务产生的未到期应收租金转让给。

5、,保理业务介绍,提纲,一、保理业务基本概念 二、保理业务营销 三、保理业务风险管理 四、国际保理商联合会与相关国际惯例 五、金融危机下的保理业务及案例分析,保理业务基本概念,1、现代保理的起源与发展 2、保理的定义与类型 3、保理的基本流程 4、保理在我国的发展,保理业务基本概念,1、现代保理的起源与发展 2、保理的定义与类型 3、保理的基本流程 4、保理在我国的发展,现代保理的起源与发展,保理起源于五千年前的古巴比伦时期 现代保理起源于英国与美洲殖民地之间的贸易往来（17、18世纪）：FACTORING的由来 现代保理成熟于美国西进运。

6、中国银行业保理业务自律公约第一章 总则第一条 为促进我国银行业保理业务的健康快速发展，培育规范经营、公平竞争的市场环境，根据国家有关法律、法规及有关监管要求，结合保理业务实际，制定本公约。第二条 中国银行业协会保理专业委员会（以下简称“保理委员会” ）是银行业保理业务自律管理的专业组织，保理委员会成员单位（以下简称“成员单位” ）通过成员大会参与自律管理。第三条 保理业务自律的宗旨是：依法合规经营，抵制不正当竞争行为，防范业务风险，保障客户利益，共同促进保理业务持续健康运营和发展。第四条 保理业务自律。

7、.第 1 页 共 8 页中国XX银行出口保理业务管理办法（试行）第一章 总则第一条 为在防范风险的前提下积极开展国际保理业务，加强对该项业务的管理，根据中国人民银行、国家外汇管理局及总行有关规定，制定本办法。第二条 国际保理业务全称国际保付代理业务，是国际贸易在赊销和承兑交单贸易结算方式下，保理商向出口商提供的一项包括出口贸易融资、进口商资信调查及评估、销售账务处理、应收账款管理及追收和买方信用担保等内容的综合性金融服务。第三条 现阶段我行只办理国际出口保理业务。未经总行批准，各行不得办理进口保理业务。第四条。

8、1商业银行保理业务管理暂行办法（征求意见稿）第一章 总则第一条 为规范商业银行保理业务行为，加强保理业务审慎经营管理，促进保理业务健康有序发展，依据中华人民共和国合同法、中华人民共和国物权法、 中华人民共和国银行业监督管理法、中华人民共和国商业银行法等法律法规，制定本办法。第二条 中华人民共和国境内经中国银行业监督管理委员会批准设立的商业银行，经营保理业务应遵守本办法。第三条 商业银 行开展保理业务，应当遵循依法合规、 审 慎经营、平等自愿、公平 诚 信的原则。第四条 商业银 行在办理保理业务时，应遵守我国。

9、一 国内保理国 内 保 理 业 务 流 程1、合同建立、转让2、放款审批3、卖方还款4、应收账款折让5、应收账款催收6、商业纠纷7、到期自动还款票 据 系 统核 心 系 统信 贷 系 统供 应 链 金 融 系 统客 户 （ 网 银 / E R P ）录 入 / 导 入 发 票 信 息流 动 贷 款开 银 票流 贷如 果 因 为 应 收 账 款 折 让 导 致 应 收账 款 余 额 * 融 资 比 例 融 资 余 额 ，系 统 给 出 提 示 。提 醒 操 作 人 员 出 现 风 险 ， 催 促 客户 补 应 收 账 款 、 补 保 证 金 或 还 融资 款 。将 应 收 账 款 标 记 为 商 纠 状 态提 醒 提 前 天 数 。

10、保理业务概述,01,3、应收账款的催收：由民生银行为卖方提供专业的账款催收服务，协助卖方安全回收账款。 4、买方信用风险担保：对于卖方在信用风险担保额度的应收账款，民生银行将提供100%的坏账担保。,国内保理的定义,单保理与双保理指买卖双方的应收账款皆由一家保理商提供服务的，称为单保理，买卖双方的应收账款由两家保理商提供服务的，称为双保理。,有追索权与无追索权无追索权保理是指保理商承担买方因信用风险到期不付款的风险，保理预付款项下若保理商不承担买方不付款的信用风险则称为有追索权保理。明保理与暗保理：明保理指保。

11、中国银行业保理业务规范第一章 总 则第一条 为了确立保理业务管理基本原则，明确其业务属性，以规范和促进保理业务健康、有序发展，根据中华人民共和国合同法、中华人民共和国物权法、中华人民共和国银行业监督管理法、中华人民共和国商业银行法，以及其他有关法律、法规、规章、国际国内惯例，特制定本规范。第二条 本规范适用于中华人民共和国境内经国务院银行业监督管理机构批准设立并开办保理业务的银行业金融机构。第三条 银行在办理业务时必须遵循以下原则：（一）遵守我国有关法律、法规及规章；（二）遵守国际惯例，如国际保理通。

12、国内保理业务培训(银行版),什么是银行保理业务,银行保理业务流程,银行保理是什么意思,银行保理业务案例分析,商业银行保理融资业务,保理业务表内还是表外,银行保理业务培训,银行保理业务,银行保理业务流程图。

13、一、保理业务概述1.保理业务的界定。 国际保理公约指出，保理是指销售商（供应商、出口商）与保理商间存在一种契约关系，根据该契约，销售商将其现在或将来的基于其与购货商（债务人）订立的货物销售、服务合同所产生的应收账款转让给保理商，保理商为销售商提供下列服务中的至少两项：贸易融资；销售分账户管理；应收账款催收；信用风险控制与坏账担保。2.保理业务的分类。保理业务根据委托者权益转让程度的不同，可分为有追索权（回购型）保理和无追索权（非回购型）保理；按是否公开保理银行的名称或保理关系来看，可分为公开保理和隐。

14、,保理业务介绍,提纲,一、保理业务基本概念 二、保理业务营销 三、保理业务风险管理 四、国际保理商联合会与相关国际惯例 五、金融危机下的保理业务及案例分析,提纲,一、保理业务基本概念 二、保理业务营销 三、保理业务风险管理 四、国际保理商联合会与相关国际惯例 五、金融危机下的保理业务及案例分析,保理业务基本概念,1、现代保理的起源与发展 2、保理的定义与类型 3、保理的基本流程 4、保理在我国的发展,保理业务基本概念,1、现代保理的起源与发展 2、保理的定义与类型 3、保理的基本流程 4、保理在我国的发展,现代保理的起源与发展。

15、,4 资信调查,3 保理约请书,销货方,购货方,购货方开户行,销货方开户行 （ 保理行）,5 保理额度确认书,1 销售商品,7 书面通知（公开保理）,3 资信调查,2 申请办理 保理,10 到期付款,11 扣收融资本息,销货方 （保理申请人）,银行国内双保理业务流程,6发放融资,8 保理授权书,9 提示付款,。

16、国际保理业务,中国银行总行 公司金融总部（国际结算） 刘畅 2010年11月4日,内容,一、国际保理业务基本概念 二、国际保理业务产品营销 三、国际保理业务风险管理 四、中国银行业协会保理专业委员会(FAC) 、国际保理商联合会（FCI）简介,国际保理业务基本概念,一、国际保理的定义 二、国际保理的基本流程 三、国际保理在我国的发展概况,国际保理的定义,保付代理的简称，英文是FACTORING 出口商将现在或将来的基于其与进口商订立的货物销售/服务合同所产生的应收帐款转让给保理商，由保理商为出口商提供： 贸易融资 信用风险控制与坏帐担保 。

17、风险审查指引 | 银行保理业务的法律风险与审查要点原创 2016-10-08 法律保全部 欢迎订阅本号点击上方“CITIC 法律”点击“关注”查阅更多内容，请点击上方“CITIC 法律”点击“查看历史消息”银行保理业务法律审查指引第一部分 银行保理业务概述银行保理业务是以债权人转让其应收账款为前提，集应收账款催收、管理、坏账担保及融资于一体的综合性金融服务。在保理业务流程中，债权人将基于其与债务人订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给银行，由银行向其提供资金融通、债务人资信评估、销售账户管理、债务人信用风险担保、账款。

18、保理业务概述,01,3、应收账款的催收：由民生银行为卖方提供专业的账款催收服务，协助卖方安全回收账款。 4、买方信用风险担保：对于卖方在信用风险担保额度的应收账款，民生银行将提供100%的坏账担保。,国内保理的定义,单保理与双保理指买卖双方的应收账款皆由一家保理商提供服务的，称为单保理，买卖双方的应收账款由两家保理商提供服务的，称为双保理。,有追索权与无追索权无追索权保理是指保理商承担买方因信用风险到期不付款的风险，保理预付款项下若保理商不承担买方不付款的信用风险则称为有追索权保理。明保理与暗保理：明保理指保。

19、建设银行保理业务,一、保理的功能 二、保理的特点 三、保理的具体流程 四、保理对企业带来的好处 五、案例,保理的功能,保理是指建设银行为企业提供的一种解决应收账款问题的综合性金融服务方案，其基本功能包括账款管理、融资及买方信用担保等。,保理业务的特点,l 以应收账款债权转让为基础，银行成为保理项下应收账款新的债权人；l 企业可以根据自身需求选择不同的功能组合；l 企业可以在相关额度内随时转让建设银行认可的应收账款获得可支配资金，融资手续简便。,业务办理流程,1 卖方与建设银行签订保理合同；2 卖方企业向买方赊销供货。

20、所谓保理业务，用通俗语言来表述就是，企业将应收账款交给银行来打理，或者说由银行购买企业的应收账款，并承担起催收、账务管理、融资、坏账担保等一系列职责。企业通过银行的保理服务，既能规避收款风险，提前实现销售收入，又能降低财务管理和融资成本，更能有效地规避汇率风险。保理业务具体分为有追索权和无追索权两种。有追索权的保理业务，是指银行购买由根据其与买方订立的商品销售或服务合同产生的应收账款。一旦买方到期不付，卖方有义务对银行购买的应收账款进行回购。无追索保理业务，则是指银行买断卖方的应收账款，在买方不。