企业内部控制制度三

1、谈企业内部控制制度的建立内部控制制度是现代企业管理的一个重要组成部分，是企业内部各种形式管理控制的总称。内部控制制度产生的基础是管理生产和经营的需要。其目的在于帮助企业的经营活动更具合理化，具有经济性、效率性以及效果性；保证管理决策的贯彻；维护资产和资源的安全；保证会计记录的准确和完整，并提供及时的、可靠的财务和管理信息。建立内部控制制度对各级管理部门保护本单位财产的安全完整，保证会计资料的正确性和可靠性，保证国家财经纪律和本单位所定方针、政策的贯彻执行，提高经营效率具有重要意义。一、什么是企业。

2、 目 录1目 录内部会计控制制度（一） 货币资金内部控制制度 货币资金管理制度 4-8现金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 13-16（二） 实物资产管理制度 财产清查制度 17-21低值易耗品管理制度 22-25材料管理制度 26-36固定资产管理制度 37-48（三） 对外投资管理制度 49-57（四） 工程项目管理制度 58-67（五） 筹资内部控制制度 68-73（六） 采购与付款内部控制制度 。

3、一、单选题1、内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。则下列说法中不正确的是（ ）。A、企业安全严禁企业违法经营或非法获利 B、资产安全企业现金资产和实物资产安全 C、信息安全财务报告及信息的真实和完整 D、效率效果促进实现发展战略是终极目标 【正确答案】D2、企业对“三重一大” 事项实行集体决策和联签制度，关于“三重一大”说法错误的是（ ）。A、重大事项的决策 B、重要干部的任免 C、重要项目的安排 D、小额资金的使用 【正确答案。

4、 建立健全企业内部控制制度企业内部控制制度，是为适应生产经营管理的需要而产生的，是现代企业内部管理制度的一个重要组成部分.只要存在企业经济活动,就需要有相应的内部控制制度.一、建立企业内部控制制度的意义企业内部控制制度，是指单位内部为了有效地进行经营管理，而制定的一系列相互联系、相互制约、相互监督的制度、措施和方法的总称。现代企业内部控制制度，其范围相当广泛，其作用已远不止防弊纠错，比较完善的内部控制制度可以发挥以下四个方面作用：1、能够保护财产物资的安全完整。内部控制制度对财产物资的保管和使用采取。

5、 中央广播电视大学博州分校本科毕业生论文 评审意见表 论文题目 企业内部控制若干问题研究 姓 名 陈建波 专 业 会计学 学 号 1565001220123 办学单位 中央广播电视大学博州分校 填表日期 2017年 05月10日 论文内容摘要 良好的内部控制是一个企业健康运行的保证 长期以来 尤其是一系列国际大公司财务丑闻和经营失败事件爆发之后 内部控制的现状及对策引起了国际社会的重视和关注 我国。

6、1企业内部控制制度的研究引言在知识经济到来的今天，影响企业经营的环境不仅日益复杂，而且越来越不稳定，市场竞争更是日趋激烈，如何增强企业的竞争实力，提高企业的经济效益，成为企业最关注的问题，内部控制制度则为企业提供了一个强有力的保证。所谓内部控制，是指由企业董事会、管理者和其他员工实施的，为保证财务报告的可靠性、经营的效率效果以及现行法规的遵循等目的而提供合理保证的过程。内部控制涉及企业生产经营的控制环境、风险评估、监督决策、信息与传递以及自我检测等方面，从总体上透视了企业生产的各个环节。其有效实。

7、电商企业内部控制制度浅议 吴亚雄 佳木斯大学 摘 要： 随着电子商务企业的发展, 各种类型的电商企业也涌现在市场中。传统的内部控制制度已经无法满足电商企业的管理需要, 当下的电商企业都在内控体系中存在着缺陷, 其控制活动、控制环境、风险评估、会计信息系统分别存在一定的问题。本文就电商企业内部控制中关键环节存在的问题进行分析, 在宏观上提出解决办法, 给出合理建议。关键词： 电子商务; 内部控制; 宏观; 收稿日期：2017 年 10月 27日Received： 2017 年 10月 27日近年来, 电子商务企业应接不暇的出现在人们视线当中。而电商企。

8、精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 1 / 6企业内部控制制度局限论文 一、我国企业内部控制的现状当前企业内部财务舞弊案、违法违规事件频发，如“三九事件” ；2005 年下半年，奶业巨头伊利集团掌门人郑俊怀挪用公款案；上市企业创维集团董事局主席黄宏生等。最典型的“中航油事件”等都是现代企业高速发展过程中企业内控失调的典型案例。本文借鉴朱荣恩等的调查的数据，从企业规模角度对内部控制的总体应用效果进行考察。内部控制的总体应用效果情况总体上看，较大规模的企业，其内部控制总体效果要好于规模。

9、 企业内部控制制度体系探讨论文摘要：对如何加强企业内部控制制度体系进行了详细阐述。论文关键词：企业;内部控制;制度;体系;背景1 企业内部控制制度体系1.1 内部控制制度所谓内部控制制度就是指某单位在本单位内部因分工而产生的相互制约、相互联系的基础上，采取一系列具有控制作用的方法、措施和程序，并即时以规范化、系统化、制度化，由此所形成的一整套严密的控制机制，也称为内部控制系统。1.2 企业内部控制标准体系主要包括基本规范、具体规范和应用指引基本规范规定内部控制的基本目标、基本要素、基本原则和总体要求，是制定具。

10、浅谈企业内部控制制度在知识经济到来的今天,影响企业经营的环境不仅日益复杂,而且越来越不稳定,市场竞争更是日趋激烈,如何增强企业的竞争实力,提高企业的经济效益,成为企业最关注的问题,内部控制制度则为企业提供了一个强有力的保证。 所谓内部控制,是指由企业董事会、管理者和其他员工实施的,为保证财务报告的可靠性、经营的效率效果以及现行法规的遵循等目的而提供合理保证的过程。内部控制涉及企业生产经营的控制环境、风险评估、监督决策、信息与传递以及自我检测等方面,从总体上透视了企业生产的各个环节。其有效实施无疑会促使企业。

11、1附件1：企业内部控制应用指引企业内部控制应用指引第 1 号组织架构第一章 总 则第一条 为了促进企业实现发展战略， 优化治理结构、管理体制和运行机制，建立现代企业制度，根据中华人民共和国公司法等有关法律法规和企业内部控制基本规范，制定本指引。第二条 本指引所称组织架构，是指企业按照国家有关法律法规、股东（大）会决议和企业章程，结合本企业实际，明确股东（大）会、董事会、监事会、经理层 和企业内部各层级机构设置、职责权限、人员编制、工作程序和相关要求的制度安排。第三条 企业至少应当关注组织架构设计与运行中的下。

12、中央广播电视大学人才培养模式改革和开放教育试点 会计学 专科 专业毕业论文 浅谈企业内部控制管理 学员姓名 XXX 学号 00000000 入学时间 2008 年 春 季 指导老师 XXX 职称 讲师 试点学校 XXXX 目 录 内容提要 1 关 键 字 1 一 企业内部控制概述 1 一 企业内部控制的基本内涵 1 二 企业实施内部控制的主要内容 2 三 企业实施内部控制的重要意义 2 二 当前企。

13、2005年6月,黄乾坤 CPA CIA,企业内部控制制度介绍 (internal control system),一、内部控制的基本概念（） 二、内部控制的整体框架 三、企业财务控制的主要内容 四、企业内部控制的综合体系,2005年6月,黄乾坤 CPA CIA,企业内部控制制度介绍 (internal control system),一、内部控制的基本概念,黄乾坤 CPA CIA,Key Terms - 关键词汇,RISK风险,Control控制,通过管理程序或活动减少风险,可量化，可衡量，可以达到的业务目标,Objective目标,Any issue which could impact an organizations ability to meet its bjectives. 任何可能影响某一组。

14、 1 青海明胶股份有限公司内部控制制度 第一章 总则 第一条 概述 第二条 机构及职责 第三条 主要内容 第二章 环境控制 第一条 人力资源 第二条 组织架构及职能 第三条 管理人员的任免 第四条 员工的招录、调配和解辞 第五条 培训 第六条 保密义务 第七条 考核 第八条 奖罚 第九条 专业技术人员任职资格的评聘 第十条 涉外人员管理 第十一条 工资 第十二条 人事档案管理 第十三条 考勤管理 第十四条 工作纪律 第十五条 请假、休假 第十六条 退休 第十七条 福利待遇 第三章 业务审批与报销管理制度 第一条 经济业务支出及审批权限 第二条 资。

15、 论企业内部控制制度建设摘要：人们往往把现代企业运营的成功归功于管理层的有效管理，因为管理贯穿于企业经济运行的始终。企业管理的内容较丰富，包括对战略、企业组织机构、人力资源、财务、信息化、质量安全、采购及物流、资本运营、营销与销售等各方面的管理。而管理者追求的利润最大化和企业长足发展目标的实现，则有赖于企业内部控制制度的建设与实施，它是规范和左右企业各种经济行为的最重要因素。本文对此进行了探讨。关键词：企业；内部控制一、企业实施内部控制的基本内涵、主要内容和重要意义内部控制贯穿于企业经营活动的方。

16、北京新时代物业服务有限公司简介总经理：檀同洲职能：1、严格执行国家、省、市有关物业管理的方针、政策。2、带领全体员工对物业辖区实行全方位管理，保证物业完好状态，提高使用效益。3、主要管理分公司的正常业务，核对分公司的财务县官信息的合理理性。3、注意经济效益，精心理财，开源节流，满足业主需求。4、抓好精神文明建设，维护业主合法权益，树立良好的企业形象。5、制订和完善公司各项规章制度，建立良好的工作秩序。6、制订年度工作计划，明确目标、任务，督促所属部门履行岗位职责，坚持年终考核。7、重视人才，合理使用干部。

17、企业内部会计控制制度设计第一部分 前言（阐述下企业内部会计控制制度的作用及重要性）内部会计控制是内部财务控制的延续和分支,内部会计控制是社会经济发展到一定阶段的产物,是现代企业管理的重要手段。一个企业的成功首先是管理的成功。现代化企业要实现现代化的管理,必须要明确企业内部控制的目标,特别是内部会计控制目标。我国正在向社会主义市场经济迈进,正在和世界经济接轨,高质量的财务会计信息对中国经济发展和维护社会主义市场经济秩序尤为重要。内部会计控制作为企业生产经营活动自我调节和自我约束的内在机制,其建立、健全及实。

18、企业内部控制制度,上海施贵宝案例研究,财务管理一定是价值管理与行为管理的统一。 价值管理就是对投资、融资和股利分配的管理。 行为管理就是谁作？凭什么作？就是谈制度背景 。,知识准备,内部控制是财务管理的重点之一内部控制的定义、目标和原则 内部控制的内容 内部控制的方法 内部控制的检查,内部控制的五要素,控制环境 风险评估 控制活动 信息与沟通 监督,内部控制应该遵循的原则,内部控制应当涵盖单位内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，并将内部控制落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节； 内部控制应当符合国家有关法律。

19、企业内部控制制度论文企业内部控制基本规范论文信息化环境下企业内部控制探究摘要：信息化环境下，企业的内部控制环境、企业内部控制的范围、内容和手段等方面发生了很大变化。企业构建信息化环境下内部控制时既要考虑信息化给企业带来的益处，又要充分考虑信息技术给企业带来的风险，转变理念，提高风险意识，未雨绸缪；信息技术是内部控制的重要手段，“三分技术，七分管理”，信息技术要发挥应有的作用，必须有适当的管理程序的支持；企业在充分利用信息技术的同时，要与时俱进，根据环境的变化不断调整、完善内部控制制度。 关键词：。

20、15 采购授权审批制度受控状态制度名称 采购授权审批制度文件编号执行部门 监督部门 考证部门为明确审批人对采购与付款业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理采购与付款业务的职权范围和工作要求，特制定本制度。采购业务中审批人应当在授权范围内进行审批，不得超越审批权限， 严禁未经授权的人员办理采购与付款业务1采购员应当在职权范围内，按照审批人的批准办理采购与付款业务。2对于审批人超越授权范围审批的采购与付款业务，采购员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。一、请购使用部门。