免抵退税系统操作说明

1、 1 / 39生产企业出口退税申报系统操作流程一、下载海关报关单已结关信息（一）进入电子口岸网站，点击“出口结关报关单”打开结关报关单下载介面（二）选择下载关单范围（条件）2 / 39（三）点击“查询” ，系统会显示符合条件的查询结果3 / 39（四）输入文件保存路径，点击“下载”将报关单信息下载到本地。二、申报系统读入报关单数据及进行数据录入相关操作（以生产企业为例，外贸企业的操作方法基本一样）（一）设置申报系统电子口岸卡信息通过申报系统“系统维护系统配置系统参数设置与修改” ，选择“功能配置 I”，在“电子口岸卡。

2、1外贸企业出口退税申报系统操作流程点击“向导” 进入“退税申报向导”第一步、退税申报数据录入1、出口明细申报数据录入报关单号：报关单号：12 位，由报关单右上角“海关编号”后 9 位码0商品项号组成。注意：1、当报关单上只有一条记录时，录入“9 位码0商品项号 01”；2、当报关单上有多条记录时，有几条记录要逐条录入几次，在 9 位码后面第一条加“001”，第二条加“002”，以此类推；进货明细申报数据录入出口日期：输入报关单中的出口日期。 美元离岸价：录入实际离岸价，计算换汇成本的依据，如报关不是 FOB 成交价，就换算成FOB。

3、电子口岸系统出口退税模块操作详解一、 登录电子口岸www.chinaport.gov.cn/pub 插入操作员 IC 卡，输入密码图 1、1. 图 1 中如果系统登录有问题，可以选择“一键恢复”，页面上方有电子口岸的热线电话，如有问题，可以向电子口岸咨询“出口退税”子系统的操作出口退税子系统有专门的录像光盘，主要用来提交出口报关单退税联（因此用黄色纸张，所以俗称黄联）本文重点提下报关单数据报送报关单样本数据报送（一） 、查询报送从前面图 2 页面进入出口退税操作子系统，点击左侧的“数据报送”子菜单的“查询报送”图 26 以前面提到的核销单 0。

4、外贸企业出口退税申报系统 10.0 颠峰操作手册（需使用 A3 宽式打印机：激光墨或针式，推荐针式）系统设置首次使用申报系统时，需做好相应配置。相关配置仅需做一次（后期如有需要可调整）申报系统安装完成后，双击桌面或程序组“生产企业出口退税申报系统上海 UP 版”图标即可运行。申报系统默认登录用户（如图 1-13）名:sa ，密码：空1-13进入申报系统后，填写当前所属期，所属期为实际登陆的操作年月为准如“200808” （如图1-14）1-14：在使用申报系统前，必须做好软件的相关配置，主要的配置包括：系统初始化、系统配置设置、系统参数。

5、1生产企业出口退税申报系统操作说明第一章 免抵退申报系统的安装1、第一次安装如果您的机器上是第一次安装本软件，可按照如下的详细步骤进行安装：双击“生产退税申报 V5_11_SETUP.EXE”文件。（1）系统自动解压，如图 1_1：（图 1_1）（2）出现安装画面，点“下一步”按钮。如图 1_2：（图 1_2）2（3）请详细阅读屏幕提示后，点“是”按钮。如图 1_3：（图 1_3）（4）显示默认的安装路径。点击“浏览”按钮，可自定义安装路径。如图 1_4：（图 1_4）（5）如要自定义安装路径，如图 1_5 所示。在“路径”窗口中，可直接输入安装的路径。或。

6、外贸企业出口退税系统操作步骤（详）编辑当把所有需要申报的发票录入完成之后再往下进行就可以了二、退税申报数据录入下做A、出口明细申报数据录入（按照报关单如实填写）B、进货明细申报数据录入（按照增值税专用发票填写）（只录入本期需要申报的）C、在系统左上角有个基础数据采集中进货分批单申报录入（本部只针对进货分批的，如果没有，可直接跳过此部）注：首先介绍一下关联号的问题一般一个报关单一个关联号：2011100101（注解： 2011 年 10 月份 01 次 01 号）以此类推如果好几个报关单的发票开在一张发票上，那么就把这几张报关。

7、第二部分 生产企业出口退税申报系统操作实务 2 1基础操作 2 1 1 安装 申报端软件可以通过以下几种方式获取 1 中国出口退税咨询网 2 深圳国税网站 请纳税人经常浏览以上两个网站的最新消息 3 用U盘到税局拷贝 注意 安装目录不能含有空格 不要安装到 program files 或 my document 等目录下 另 更新退税率库时 下载的更新文件不能存放到C盘上 2 1 2删除 2 1 。

8、 1 / 39生产企业出口退税申报系统操作流程一、下载海关报关单已结关信息（一）进入电子口岸网站，点击“出口结关报关单”打开结关报关单下载介面（二）选择下载关单范围（条件）2 / 39（三）点击“查询” ，系统会显示符合条件的查询结果3 / 39（四）输入文件保存路径，点击“下载”将报关单信息下载到本地。二、申报系统读入报关单数据及进行数据录入相关操作（以生产企业为例，外贸企业的操作方法基本一样）（一）设置申报系统电子口岸卡信息通过申报系统“系统维护系统配置系统参数设置与修改” ，选择“功能配置 I”，在“电子口岸卡。

9、出口退税率文库的升级操作说明首先，下载最新的商品退税率文库，可以在禅城国税网站“ 出口税收管理出口退税专题资源下载”内下载。下载完成后各出口企业将下载的商品退税率文库进行解压，解压后可看到个文件（如下图所示），请将这三个文件解压到驱动器根目录下，各出口企业将有关文件导入到申报系统内；如果不是解压到驱动器根目录下，在读入系统时，会出现“ 命令中含有不能识别的短 语或关键字” 的错识。然后、导入申报系统中，具体步骤如下：1.出口企业打开申报系统，进入后先点击系统维护中代码维护的海关商品代码，生产企业和外贸。

10、出口退税系统无纸化申报操作方法1在有申报系统的电脑安装金税盘或税控盘的驱动或在已经安装金税盘或税控盘的驱动的电脑上安装申报系统。2在出口退税申报系统 系统维护 功能配置启用数字签名 设备密码设备密码需和金税盘密码一致 。在启用数字签名前的文。

11、外贸企业出口退税申报系统出口合同备案部分操作说明 一、进入外贸企业出口退税申报系统， 在“基础数据采集、 单证申报录入、出口合同备案申请表”菜单中录入合同备案情况，具体 项目说明参考录入界面下方的“数据项目说明，其他操作同单证申报。 如图一 图一 、打印合同备案申请表，生成上报软盘。如图二 uk外企业出口退税申报系控82版 退税正式申报 打印出口合同？率申请和 打印其他申邦报表 16:38 打印免。

12、出口退税申报功能操作说明纳税人在绿色通道下操作指南1、 登录到绿色通道。2、 点击“网上申请”栏目，可以看到“申报管理类”“出口退税申报文件报送” ，如图所示。3、 点击“出口退税申报文件报送” ，进入该页面，如图所示。4、 “出口退税申报文件报送”有三个子菜单：“新建上传” ， “上传资料历史查询”和“接收资料” （此菜单暂未开通） 。5、 点击“新建上传” ，进入该页面，如图所示。所属时期为退税申报对应的所属期，比如 2009 年 1 月申报时，对应所属期为 200812。6、 “文件大类”为绿色通道出口退税申报文件传送，选。

13、1出口退税率文库的升级操作说明首先，下载相应的商品代码文库，下载完成后将下载的商品退税率文库进行解压， 请将文件解压到驱动器根目录 下，各出口企业将有关文件导入到申报系统内；如果不是解压到驱动器根目 录下，在读入系统时，会出现“命令中含有不能 识别 的短语或关键字” 的错识 。然后、导入申报系统中，具体步骤如下：1.出口企业打开申报系统，进入后先点击系统维护中代码维护的海关商品代码，生产 企业和外贸企业版本分别出现下图：生产企业2外贸企业然后点击代码读入，选取解压后的文件 cmcode.dbf，导入申报系统内，在导入。

14、 出口退税申报系统 WEB 版（大连）第 1 页 共 24 页File Name : 出口退税申报系统 WEB 版_操作说明（精简版）.docFunction : 系统操作说明Author : 审核组History : 2011.02.18 Version 1.0 2011.05.18 Version 2.02011.05.19 Version 2.1Note :Reference : Key Words : 出口退税 申报系统 WEB 版出口退税申报系统 WEB 版（大连）第 2 页 共 24 页出口退税申报系统 WEB 版操作说明出口退税项目开发组 2011.05.18系统名称：出口退税申报系统 WEB 版编写目的：为使出口退税申报系统 WEB 版的用户全面了解系统的设计原理、系统操作方法，特编。

15、外资企业进出口免抵退税的操作流程 企业出口货物免抵退税申报流程 :第一步 按出口合同开具出口发票。货物报关离境前，应按出口合同中出口商品名称、数量、成交方式、成交价格、离岸价格等要素，开具出口发票。第二步 免抵退出口业务记账。按开具的出口发票，在货物报关离境的当月确认免抵退出口销售收入（以离岸价格确认收入） 。借：应收账款（银行存款） 贷：主营业务收入-出口销售收入（免抵退出口销售额） 第三步 确认出口报关单信息。在口岸电子执法系统-出口退税子系统中，对出口报关单电子数据进行核对无误后（或查询报送或选择报。

16、免抵退系统操作流程从 2004 年 1 月开始，全区统一规定使用出口退税计算机网络管理系统之生产企业出口退税申报系统 4.0 版（以下简称二期网络版）进行免抵退税申报，因为二期网络版申报系统的个别功能不适应顺德的实际情况，为了方便企业端的操作，以原顺德版免抵退税系统的基础上我局开发出了部分辅助功能，配合现在二期网络版税务端的审核及企业端的操作。结合新、旧申报系统，现将有关事项明确如下：一、申报有关要求1、企业必须严格按照下列顺序办理免抵退税和增值税纳税申报免抵退税预申报模拟生成免税证明（全是一般贸易的不用）生。

17、1现行出口退税业务操作指南（辅导版）生产企业出口免抵退税 出口货物退(免)税认定管理 出口货物退(免)税认定对外贸易经营者按中华人民共和国对外贸易法和对外贸易经营者备案登记办法的规定办理备案登记后，应在 30 日内持以下资料办理出口货物退（免）税认定手续：1、加盖备案登记专用章的对外贸易经营者备案登记表 （三资企业提供外商投资企业批准证书 、没有进出口经营权的生产企业提供代理出口协议） ； 2、工商营业执照；3、税务登记证；4、银行基本帐户号码（开户许可证） ；5、海关进出口企业代码（进出口货物收发货人报关注册登记。

18、企业免抵退税会计处理与实践操作享受退（免）税的货物出口贸易方式有哪些？ 答：享受退（免）税的货物出口贸易方式大致有：一般贸易，进料加工贸易，易货贸易，补偿贸易，小额边境贸易，境外带料加工贸易，寄售代销贸易等。“免、抵、退”税设计精巧，原理挺简单，但加上进料加工(还要考虑购进发与实耗法) 、单证是否齐全(纸质单证、电子数据) 、特准退税(有的需要参与“免、抵、退”税计算 )、年终清算(2004 年终清算采用不完全滚动法有所进步，据悉国家税务总局正在研究彻底取消年终清算)就变得异常复杂，随之而来的账务处理更让很多企。

19、1出口货物退(免)税操作实务第一节 一般贸易出口货物退（免）税的规定一、外贸企业出口货物退（免）税的计算（一）外贸企业出口货物增值税的计算外贸企业出口货物增值税的计算应依据购进出口货物增值税专用发票上所注明的进项金额和退税率计算。实行出口退（免）税电子化管理后，外贸企业出口货物应退增值税的计算，具体有两种方法，目前全国大部分实行的是单票对应法。1、单票对应法所谓“单票对应法”，是指在出口与进货的关联号内进货数据和出口数据配齐申报，对进货数据实行加权平均，合理分配各出口占用的数量，计算出每笔出口的实际。

20、免抵退税系统操作说明1、 进入免抵退税操作系统：如果没有新增用户名，则用小写”sa”,如有密码则输入密码确定选择所属期 确定；2、 点击“向导”：从第一步到第十一步，其中有些步骤是必须做的，有些则是有业务发生时才做，没有业务发生则不用做；3、 第一步：免抵退明细数据采集、进料加工手册登记录入：有新增海关手册时做，否则不用做；、进口料件明细申报录入：当月如有通过海关备案手册进口料件业务则根据进口报关单数据一条条录入；、出口货物明细申报录入：当月如有出口业务则根据出口报关单数据一条条录入，其中通过海关备案手册。