1、 1 关于明确外商直接投资等跨境人民币结算业务处理问题的通知（2011013 号)中国人民银行广东省辖内中心支行、增城市支行跨境办，广州地区各银行有关部门：为规范辖内结算银行外商直接投资等跨境人民币结算业务操作，简化业务处理流程，根据中国人民银行关于明确跨境人民币业务相关问题的通知（银发2011145 号）的精神， 现将有关业务处理流程明确如下：一、外商投资企业人民币结算业务鉴于外商直接投资人民币结算业务仍处于个案试点阶段，在试点期间有关外国投资者以合法获得的人民币来粤投资，包括新设立企业出资、并购境内企业（不含返程并购）、股权转让和企业增资、股东贷款、借入外债等业务，项目属于广州地区的，由办
2、理业务的境内结算银行向人民银行广州分行跨境办提交申请资料（一式两份）；辖内其余地级市的项目，由所在地人民银行初审后报广州分行跨境办。1、外商投资企业新设出资、并购、股权转让和增资，申请以人民币资金汇入，需提供以下资料：（1）人民银行中心支行（含增城市支行，下同）或广州地区结算银行的申请报告；（2）商务或行业主管部门的批准文件或批准证书；（3）企业组织机构代码证及相关情况说明（包括注册资本、已注资等情况）；（4）前期已出资验资报告或前期已出资情况的证明材料；（5）其它需要补充的材料。2、外商投资企业减资、清算，申请以人民币资金汇出，需提供以下资料：（1）人民银行中心支行或广州地区结算银行的申请报
3、告；（2） 2 商务或行业主管部门批准变更事项、清算结业的批复文件、变更后的批准证书；工商部门吊销企业营业执照的公告或人民法院判决公司解散证明文件；（3）组织机构代码证或经权力机关或人民法院确认的清算方案；（4）其它需要补充的材料。3、外商投资企业股东贷款、借入外债，申请以人民币资金汇入，需提供以下资料：（1）人民银行中心支行或广州地区结算银行的申请报告；（2）企业相关情况说明（包括投资总额、注册资本及资金到位情况；已借入尚未偿还的股东贷款、外债情况；申请借入股东贷款、外债的金额及资金来源等）；（3）董事会有关借入人民币股东贷款、外债的决议；（4）境外发债的意向书（包括发债规模、期限、利率，属
4、于境外发债的须提供）；（5）上年度企业财务审计报告、至今尚未归还股东贷款、借入外债情况的证明材料：（6）商务或行业主管部门的批准文件或批准证书；（7）组织机构代码证；（8）其它需要补充的材料。我办将统一将上述业务转报人民银行总行审核，待人民银行总行审核通过后，广州地区结算银行凭我办出具的外商直接投资跨境人民币结算业务备案通知书（以下简称备案通知书，详见附表）为相关企业开立人民币专用结算账户，办理外商直接投资人民币结算业务，同 时通过 RCPMIS 报送有关业务信息；各中心支行跨境办可参照分行的做法，为辖内结算银行出具备案通知书。二、跨境贸易融资业务结算银行与境外结算银行可为进出口企业办理跨境贸
5、易融资业务，如海外代付、协议付款等，但应把握两个原则：（1）跨境贸易融资业务应以真实的贸易合同作为审核依据；（2）融资金额不得超过对应贸易合同的金额。业务处理：（1）进口项下海外代付、协议付款等融资业务， 企业通过境外银行办理融资业务时，若未发生跨境资金收付， 3 则无需报送相关业务信息。在对外支付货款时，通过 RCPMIS 报送跨境进口贸易人民币付款业务信息；（2）出口项下海外代付、协议付款等融资业务，企业收到境外银行融资款时，通过 RCPMIS 报送跨境融资的收款信息和纳入债务余额模块的统计期末资金项下应付款余额内数据（统计直至该笔融资业务到期）；收到境外出口货款时，通过 RCPMIS 报
6、送跨境出口 贸易人民币收款 业务信息；融资作偿还境外银行融资款后，通过 RCPMIS 报送跨境融资的付款信息，无需再纳入 RCPMIS 债务余 额模块的统计期末 资金项下应付款余额内数据。各中心支行、结算银行业务处理中遇到问题，请及时向我办反映。中国人民银行广州分行跨境人民币结算试点工作小组办公室二一一年七月二十二日附表：外商直接投资跨境人民币结算业务备案通知书年 月 日主送： 编号： 备 案 单 组织机 4 位 名 称 构代码备 案 业务 种 类备案金额 人民币 万元人民银行总行核准文号备案事项负责人： 经办：中国人民银行广州分行办公室年 月 日注：本备案通知书一式两联，一联送中国人民银行广东省辖内相关中心支行（含增城市支行）或广州地区相关结算银行，一联留存备查。
