1、第二章,社会保障理论,Liu-wang- 刘华平,讲授内容：,第一节 社会保障与资本市场 第二节 社会保障与劳动力市场 第三节 社会保障理论观点 第四节 社会保障公平与效率,第一节 社会保障与资本市场,一、社会保障与资本市场的相互影响和制约 二、社会保障与资本市场的相互作用,一、社会保障与资本市场的相互影响和制约,（一）资本市场对社会保障基金参与资本市场运作的影响和制约 1、资本市场是筹集社保基金的渠道之一 当社保基金不能满足支付需要的特殊情况发生时，需要从资本市场融资（发行社会保障债券）或变现实物资产（国有资产变现）。尤其在制度转型期间，会发生支付缺口。,2、资本市场为社保基金运营提供条件
2、基金积累制下所积累的社保基金需要在资本市场上投资运营。目的是实现基金的保值增殖。 可进入资本市场的基金包括： 一是中央社会保障基金。二是统一由省级社会保险机构管理的养老保险个人账户基金。三是补充保险基金，特别是补充养老保险基金。,3、资本市场对社保基金运营的制约 完善、成熟的资本市场能加快保障基金参与资本运作的步伐，提高基金的投资回报率。 否则，就会阻碍保障基金参与资本市场运作，增加投资风险。 总之，资本市场影响和制约社会保障基金的保值增值，进而影响社会保障制度的健康运行。,（二）社会保障基金进入资本市场对资本市场的 影响和制约,积极影响： 1.改善资本市场的宏观调控 2.改进资本市场运行机制
3、 3.改善资本市场结构 4.促进资本市场持续稳定发展 负面影响： 作为机构投资者，也会做出一些短期行为，而其短期行为可能导致资本市场扭曲与产生泡沫。,二、社会保障与资本市场的相互作用,（一）社会保险基金对资本市场的作用 1.社会保障基金进入资本市场给资本市场注入了强有力的力量，为经济的发展起到了积极的促进作用。 2.有利于机构投资者的扩大，保持资本市场的稳定发展。 3.有利于金融创新。,（二）资本市场对社会保障基金的作用,社会保障基金进入资本市场的目的在于能从市场中获得基金的保值、增值，实现社会保障基金对社会保障给付支出的正常需求，保证社会保障体系的稳定。良好的资本市场为社保基金1.提供多样投
4、资工具2.获得良好的投资回报3.能够有效地降低和分散风险,第二节 社会保障与劳动力市场,一、社会保障与劳动力市场互动的理论分析 二、社会保障与劳动力市场互动发展与变迁,本节导读：,1、以农业生产为主的自然经济时代没有社会保障，进入工业社会以后才逐步出现了社会保障。 2、社会保障的核心任务是要保障产业工人（雇佣劳动者）的基本生活需要，维持其一定的生存条件。雇佣劳动者既是（通过劳动）推动生产发展的动力要素，又是（通过消费）拉动经济发展的主要因素。 3、市场竞争虽然促进了经济效率的提高，但带来了社会的不公平（贫富两极分化），社会保障的社会职能是促进和实现社会公平（缩小两极分化，促进社会和谐）。,一、
5、社会保障与劳动力市场互动的理论分析,（一）社会保障与城乡劳动力市场的关系 （二）社会保障、劳动力市场发展与经济增长,（一）社会保障与城乡劳动力市场的关系,1.社会保障与劳动力需求 社会保障通过如下途径间接影响劳动力需求： 一是，社会保障支付影响社会产品的需求结构，从而影响劳动力的需求结构； 二是，社会保障支付转化为受益者（受助者）的消费支出需求，带动产品或服务生产，间接增加劳动力需求。 三是，社会保障税或者缴纳社会保障费，一定程度上相当于雇主在产品生产中的人工成本增加，在其他条件不变情况下会导致劳动力需求减少，,2.社会保障支付对劳动力供给的影响 社会保障支付对劳动力供给的影响主要体现为改变个
6、人劳动力供给决策的条件。 社会保障一方面有对劳动力市场供给减少的负面影响，另一方面降低投资的刺激与引诱，引起生产下降，就业岗位减少。同时引起劳动力流动和供给结构变化。,3.社会保障对劳动力市场均衡发展的影响 劳动力市场发展是否需要社会保障制度的支持，要看劳动力市场是否具有一种能够自动调节、自行恢复稳定均衡的能力。 最低工资标准、最长劳动时间限制、社会保障政策所提供的最低保障等，可以防止劳动力供给曲线向右下方无限制发散，特别是最低社会保障在劳动力市场建设中的功能发挥。,（二）社会保障、劳动力市场发展与经济增长,社会保障能否促进城乡劳动力市场发展，进而促进经济增长，关键取决于社会保障发展的水平和支
7、出结构如何，取决于社会保障能否与劳动力市场实现良性的互动。 如果社会保障支出过高而需要的课税超过某一界限，确实会损害经济增长，这一点无可争议。 社会保障在技术性方面能否与劳动力市场实现互动才是关键，如果社会保障的结构、标准、水平都能够根据劳动力市场特点与发展趋势精化设计，发挥其自身的激励机制，将有助于促进劳动力市场的灵活性，提高劳动力资源的配置效率，进而挖掘经济增长的潜力。 如通过培训提供合格劳动力，通过基本生活保障保护劳动力恢复，通过退休保障制度促进劳动力更新换代。,二、社会保障与劳动力市场互动发展与变迁,历史发展表明：在工业化和城市化加速发展的进程中，大批量的劳动力由农村流向城市，逐步形成
8、劳动力市场。失去土地的农民成为劳动力市场上的供给者，随时受到失业、疾病、年老等风险的威胁，并成为社会问题。为了解决这些社会问题，社会保障便应时而生。一定的社会保障既解决了工业化、城市化进程中某些社会矛盾和问题，维护了社会和谐稳定，也有力推动了工业化和城市化进程。,第三节 社会保障公平与效率,一、公平与效率是贯穿社会保障制度发展过程的两大基本原则 二、社会保障是公平与效率的最佳结合点,一、公平与效率是贯穿社会保障制度发展过程的两大基本原则,公平与效率是一对范畴。公平作为一种道德要求和品质，是人类社会各种制度、系统乃至重要活动的一种重要道德准则，它指按照一定的社会标准（法律、道德、政策等），正当的
9、秩序，合理地待人处事。所谓效率，简单地说，是投入与产出的一种关系，亦即在投入一定时如何使产出最大，或在产出一定时如何使投入最小。市场机制最能促进经济效率效率提高。,公平与效率是社会与经济发展的两个基本命题，这两大命题互相关联、相辅相成。 经济发展为实现人的全面发展创造物质基础；人的全面发展是经济发展的终极目的。 经济发展的核心问题是效率问题，即如何创造更多的物质财富；实现人的全面发展的核心问题是公平问题，即如何在社会成员之间公平合理的分配财富。 因此，公平与效率二者在社会发展过程形成对立统一的关系。,（一）公平是社会保障制度遵循的首要原则,1.社会保障制度是工业社会中以公平、互济为特征的一项基
10、本的社会化制度安排。 2.现代民主的发展和社会的文明进步强化了社会保障制度维护社会公平的价值取向。,社会保障制度的公平观：,与社会生产力水平相适应，以促进社会公平为根本目标和评价标准，给同类的人以同样的权利和待遇，将不同类的人的待遇差别控制在社会公认的合理范围之内并尽可能缩小这种差距，以维护起点公平、过程公平，实现结果公平。 社会保障制度直接追求公平、缩小收入差距，间接达到维护社会和谐稳定，促进效率提高。 公平不是平均，平均与效率对立，平均抹煞人的能力和贡献差别。,社会保障制度的公平,是指由于完善的社会保障制度是面向全体社会成员的，因而形成一种机会公平的保障；又由于社会保障为社会成员提供基本生
11、活保障，使社会成员不至于因遭受某些社会风险的侵害或因先天的生存能力弱势，而陷入生活困境，这就为社会成员的基本生存能力提供了一种过程的平等；社会保障通过收入再分配功能的发挥，起到调节收入差距的作用，使社会成员能享有一定程度的结果平等的权利。,（二）效率是社会保障制度遵循的又一重要原则,促进效率是现代社会保障制度的天然属性。 尼古拉斯巴尔和大卫怀恩斯在联合主编的福利经济学前沿问题一书中，把“制度的效率目标”列为现代社会保障制度的四大目标之首。他们认为，社会保障制度的效率目标可以细分为三方面：宏观效率、微观效率和对个体的激励。（教材第59页）,社会保障制度的效率观：,以提高社会保障制度结构的合理性和
12、制度运行的规范性为前提，以提高社会保障需求的满足程度和社会保障资源的利用程度为手段，最大限度地发挥社会保障制度对经济社会发展的促进作用和对人的全面发展的激励作用。 追求社会保障制度自身运行效率和对促进社会经济发展的效率。,社会保障的效率,第一、完善的社会保障可以缓解贫困，保障社会成员基本生活，调节收入差距，缓和阶层矛盾，解决社会问题，从而创造一个安定的社会环境，这无疑是提高效率的重要前提。 第二、完善的社会保障可以调动社会成员的积极性，它可以为社会成员提供基本的生活保障，消除各种社会风险的危害，免除后顾之忧，从而调动社会成员的劳动积极性。,第三、完善的社会保障可以保证社会再生产所需劳动力的供给
13、。社会保障提供健康保障和教育培训保障，从而提高社会成员的身体、心理和技能素质。社会保障还可以促进劳动力市场的完善和劳动力的合理流动，有利于劳动力资源的有效配置。 第四、社会保障基金可以支持经济发展，缓解经济波动的危害。在经济萎缩时期，社会保障可以保障社会成员的基本生活，增加需求，刺激经济增长；在经济高速增长时期，社会保障可以通过收费，增加积累，防止经济增长过热和发生通货膨胀。,二、社会保障是公平与效率的最佳结合点,从经济学、政治学和社会学的大视野来进行思考。 社会公正是人类社会追求的最高境界。 在社会公正基础上的公民“基本福利权利”的表现形式，社会保障必然充当实现公平与效率相结合的基本社会制度
14、。（教材第59页）,社会保障中的公平与效率，是社会保障制度中一个问题的两个方面，是这种制度内生的，它们是有着一致性和统一性的。 社会保障中公平与效率的冲突主要体现在收入分配结果的社会意义上的合理差距的公平观念和效率的冲突。正是这种冲突，要求制度设计做出价值判断的选择。 公平表现为收入差距的缩小，但是，不是差距越小越好，收入差距要与贡献大小保持高度关联。 效率来自于收入差距的激励，但是，不是差距越大越好，收入差距同样要保持在社会能够承受的范围之内。,阿瑟奥肯（曾任美国总统经济顾问）： “在平等中注入一些合理性，在效率中注入一些人道”。平等与效率北京：华夏出版社，1999：116.,第四节 社会保
15、障理论观点,社会保障的理论观点从历史发展角度归纳起来有如下内容： 早期的理论有新历史学派理论、福利经济学、费边社会主义和新自由主义的社会福利思想； 20世纪30-40年代有凯恩斯的有效需求理论、贝弗里奇报告、社会民主主义的福利思想； 20世纪50年代以后有消费理论、新自由主义经济学理论等。,（一）新历史主义理论,德国新历史学派非常强调伦理道德因素在经济生活中的地位和作用，主张实行社会改良政策。 新历史学派的社会改良政策有两个支撑点：一是他们从伦理道德出发，认为劳资冲突不是经济利益上的对立，而是感情、教养和思想上存在差距而引起的对立。所以，不需要阶级斗争，进行社会革命来解决。而只要对工人进行教育
16、，改其心理和伦理道德的观点，便可以解决。一是他们的国家观。该学派主张国家至上，国家直接干预经济生活的管理，负起“文明和福利”的职责。,新历史学派的政策主张包括：第一，国家的职能不仅在于安定社会秩序和发展军事实力，还在于直接干预和控制经济生活，即经济管理的职能；第二，国家的法令、法规、法律至上，决定经济发展的进程；第三，经济问题与伦理道德是密切相关的，人类的经济生活并不是仅仅局限于满足本身的物质方面的欲望，而且还应满足高尚的、完善的伦理道德方面的欲望；第四，劳工问题是德意志帝国面临的最严峻的问题；第五，国家应通过立法，实行包括社会保险、孤寡救济、劳资合作以及工厂监督在内的一系列社会措施，自上而下
17、地实行经济和社会改革。他们的主张被俾斯麦政府所接受，从而成为德国率先实施社会保险的理论依据。,新历史学派的这些主张，后来经制度学派传播而在美国得以发展，并得到欧洲一些国家的部分认可，这是西方资本主义国家初期社会保障的思想基础。 这一理论主要是从社会安全角度出发的，还算不上严格意义上的经济分析。,（二）福利经济学,1、旧福利经济学 在福利经济学中，庇古把经济福利定义为能够计量的与经济生活有关的那种福利，也就是能够直接或间接同货币量杠杆有关的那部分社会福利。 为增进社会福利，一个社会就需要在两个方面做出努力：,一是为增加社会福利就必须增加国民收入量，而要增加国民收入量，就必须使生产资源在各个生产部
18、门中的配置能够达到最优状态； 二是政府通过税收机制把富人的收入的一部分转移给穷人，社会福利就会增大。 庇古这种“收入均等化”主张的基本依据是边际效用递减规律。庇古认为，一个人收入愈多，货币收入的边际效用就愈少；反之，则反是。,经济政策主要有三：,1）福利措施应当不以损害资本增值和资本积累为宗旨，否则就会减少国民收入和社会福利。因此，从富人那里转移收入，“自愿转移”要比“强制转移”好。 2）不论实行直接转移收入还是间接转移收入措施，都要防止懒惰和浪费，以便做到投资于福利事业的收益大于投资于机器的收益。 3）反对实行无条件的补贴，认为最好的补贴是那种“能够激励工作和储蓄”的补贴。否则，那就会使某些
19、有工作能力的人完全依靠救济。,2、新福利经济学,20世纪30年代末，卡尔多等人提出并论证了“假想的补偿原理”。补偿原理的实质是： 如果一些社会成员经济状况的改善不会同时造成其他社会成员状况的恶化，或者一些社会成员的改善补偿了其他社会成员状况的恶化，社会福利就增加。 根据这一原理，政府的某些措施或立法会使一些人得益而使另一些人受损，如果得利总额超过损失总额，那么政府使用适当政策向得利人征收特定税收，以补偿受损者，这样对任何人都没有不利而对一些人有利，因而增进了社会福利。,（三）凯恩斯有效需求理论,英国经济学家凯恩斯在其年发表的就业、利息和货币通论中，从“有效需求不足”和“市场机制无法使经济达到充
20、分就业”的论断，推导出只有依靠国家干预才能使资本主义经济实现充分就业的结论。 主张通过收入再分配政策提高消费倾向。即通过累进税和社会福利等办法重新调节国民收入的分配。国家对社会福利领域的干预有助于增加消费倾向，实现宏观经济的均衡，最终实现充分就业。,其作用机理是： 社会保障收入在经济萧条时期增加缓慢，而支出增加迅速；在经济繁荣时期社会保障支出增加缓慢，收入增加迅速，这样，社会保障收入的一快一慢运动就会自发地作用于社会总需求，从而具有调节和缓和经济波动的自动稳定器的作用。,如果说以往的政府干预论主要论述了通过累进所得税等方式转移一部分财富给穷人的合理性，那么凯恩斯则不仅强调了政府应该干预，而且从
21、技术上论证了政府应该怎样干预，干预到什么程度。 如果说以往的社会福利论者主要还是从社会、伦理等角度出发，要求政府采取措施为全民提供福利，凯恩斯则主要从挽救资本主义制度的角度出发，论证了大规模政府干预的必要性。,（四）贝弗里奇报告,英国经济学家和社会活动家威廉贝弗里奇提出了著名的社会保险和相关服务的报告，即贝弗奇报告。该报告具有两个十分显著的特点： 一是该报告把各种改革者的不同愿望融进了一个有内在联系的框架之中，是当代福利思想的集大成者； 二是该报告确立了战后英国福利体系重建的基本框架，标志着福利国家思想开始由理论转变成现实。,（1）普遍性原则。社会保障应是普遍而非选择性的（即只针对穷人）。 （
22、2）满足最低需求原则。社会保障应旨在维持生存所需的最低限度的收入并防止贫困。 （3）充分就业原则。社会保障必须与充分就业联系起来。 （4）费用共担原则。社会保障计划实行由雇员、雇主和财政部三方承担社会保障费用的原则。,报告中确立了4条基本原则：,社会保障计划的基本结构。,社会保险：满足居民的基本需要，保障被保险人的基本生活水平；社会救助：满足特殊情况的需要，保障受领人的最低生活水平；自愿保险：满足收入较高的居民较高层次的需求。,（五）社会民主主义的福利思想,社会民主主义者在主张维护经济自由的同时，把平等和社会正义当作与自由同样重要的原则。 通过国家管理社会经济职能的扩展，加强国家对社会经济生活
23、各个方面的管理和监督，一方面可以通过高额累进税去限制私人资本，另一方面可以通过建立社会保障制度来消灭贫困，实现国民收入的公平分配和充分就业，扩大生活福利，最终实现社会主义制度。 通过建立社会保障制度，国家不再是维护资产阶级利益的统治工具，而成为代表全体人民利益的“权力共同体”。,（六）消费理论,1、生命周期理论。 假定一个典型的理性消费者，追求的是其生命周期内一生效用的最大化，而其预算约束为生命周期内的收入与消费支出的平衡。所以，消费者在任何年龄上的消费支出与即期收入完全无关，而是依赖于一生的全部收入（劳动收入和继承收入）。,因此，个人的消费支出在其生命期的各个年龄段上都要选择一个稳定的、接近
24、于他们所预期的平均消费率进行消费。跨时消费是平滑的：由于储蓄等于收入减消费，而消费支出又是由一生收入决定的，所以，短期的储蓄由即期收入和一生平均收入之差决定。 这样的消费行为导致了个人储蓄和财富在其生命周期内的驼峰分布，即在中年劳动能力最旺盛时期是收入最高的时期。从理性消费讲，必须在收入高峰时期增加储蓄，以备将来收入减少和无收入时的消费。,2、交叠世代模型 将人的一生分为三个阶段：儿童、成年和老年。 假定只有在成年阶段才有工作收入，那么一个人必然要在工作期间把他的收入分成三个部分： 当期自身消费；退休后的消费；抚养下一代。 如何来划分这三个部分，取决于对当前和未来消费的偏好和选择。对于不同消费偏好的个人和群体，政府通过强制储蓄、课税等方式积累资金，以备其未来之用。,【复习思考题】,1.试分析社会保障基金与资本市场的关系。 2.凯恩斯的“有效需求”理论对社会保障制度发展的影响是什么？ 3.贝弗奇报告中确立的社会保障的4条基本原则和社会保障框架是什么？ 4.为什么说公平与效率是贯穿社会保障制度发展过程始终的两大基本原则？,
