1、文档标题 1 目录 1. 目的 . 2 2. 适用范围 . 2 3. 定义 . 2 4. 职责 . 2 5. 规范和要求 . 2 5.1 仓库库区分布 . 2 5.2 到货管理 . 2 5.3 入库管理 . 2 5.4 入库管理 . 6 5.5 领料出库 . 7 5.6 存货盘点 . 7 5.7 呆料处理 . 9 5.8 成品不良品处理 . 9 5.9 存货跌价损失管理 . 9 5.10 其他规定 . 10 6. 相关文件 . 错误 !未定义书签。 7. 使用表单 . 错误 !未定义书签。 文档标题 2 1. 目的 为公司所有货物在仓库的收料、储存、发料和盘点等管理提供指导 。 2. 适用范围
2、 适用于公司货物的仓储 。 3. 定义 无 4. 职责 4.1 负责仓库物料账务及日常管理，监督生产单位对物料进行规范化管理 。 4.2 生产单位 按照具体规范实施管理 。 5. 规范和要求 5.1 仓库库区分布 5.1.1 仓库由生产单位进行管理，实行分区管理，生产运营部监督其工作 。 5.1.2 仓库各库区材料应按安全、整齐、有序的方式放置 。 5.2 到货管理 5.2.1 每次到货，供应 商必须提供规范的送货单，送货单必须写明材料的供应商、编码、名称、 规格、数量及订单号。 5.2.2 材料的包装应规范，外箱保持完好无损，不得有破损或严重变形 。 5.2.3 材料外箱必须写明材料的供应商
3、、编码、名称、规格、数量，原则上一个包装箱只存放一种材料，如有多种材料，必须在外箱上注明每一种材料的编码、名称、规格、数量，内包装必须有明确的标示。 5.2.4 同一供应 商送的同种材料包装数量应确保一致，只能存在一个尾数 。 5.2.5 不得有混料或数量与实际不符等现象 。 5.2.6 生产单位收料员凭送货单对来料的供应商、编码、数量、品名、规格、订单号进行核对，核对无误后方可签收 。 5.2.7 生产单位收料员根据核对无误的送货单，从 ERP 打出材料报检单，并及时提供给生产单位品管。 5.2.8 以上必须按规范强制执行，生产单位收料员应做好相应到货不规范记录，每月底发送给我司生产运营部。
4、 5.2.9 生产单位品管判定不合格的材料，应在一个工作日内通知我司 质量管理部 驻厂品管前往确认，最终确认不合格，以 质量管理部 驻厂品管给出处理方案，来料 不良在三个工作内办理退回供应商。并从 ERP 打印报检单负数由供应商或 采购部 代签。（ 采购部 代签的由采购人员负责将材料寄给供应商，并在仓库退货之日起， 5 个工作目内将回签单据交于仓库存档） 。 5.2.10 对于新品材料，需 研发部 确定的，需由 采购部 采购助理及时通知 研发部 ，在二个工作日内完成检验。 5.3 入库管理 5.3.1 材料入库：生产单位仓管员根据品管检验合格的报检单，办理物料入库及上架，并根据到货单 , 对材
5、料的编码、数量、品名、规格等进行核对，次日将当天的到货明细发送给我司生产运营部仓储管理员，在 ERP 系统形成采购入库单。材料验收工作应按照 IQC 物料检验流程的规定执行。 文档标题 3 5.3.2 成品 /半成品入库：由生产单位填写产成品入库单，根据实物报品管检验合格后 , 在产成品入库单上确认，并出具 OQC 出货检验报告。生产 单位凭产品出厂检验报告单及 质量管理部 质量工程师确认后的 成品入库单办理入库，次日将当天的到货明细发送给我司生产运营部仓储管理员，在 ERP 系统形成产品入库单。成品验收工作应按照制程抽检控制程序的规定执行。 5.3.3 不良品材料 入库：生产单位办理完不合格
6、品退料单退库手续后，由生产单位仓管员对物料的编码、数量、品名、规格、不良原因进行核对后，报我司 质量管理部 驻厂质量工程师确认，无误后退到我司不良品库进行交接并办理调拔手续，在 ERP 系统形成调拔单。不良品材料入库验收工作应按照 IQC 物料检验流程的规定执行。 5.3.4 材料、成品、半成品超过保质期，根据产品检验规范相关要求提出报检。我司生产运营部对其工作监督。 5.3.5 材料入库流程 ： 文档标题 4 5.3.6 成品入库流程 材 料 入 库 流 程流 程 图 关 键 要 点 使 用 表 单权 责 部 门生 产 单 位生 产 单 位生 产 单 位生 产 单 位生 产 运 营 部采 购
7、 部生 产 运 营 部 负 责 人生 产 单 位 核 对 到 货 单 及 实 物 。核 对 无 误 后 报 检 。检 验 合 格 后 ， 上 架 到 线 边 仓 仓库 （ 生 产 运 营 部 仓 库 ） ， 办 理入 库 手 续 。数 据 要 求 回 传 生 产 运 营 部 。数 据 汇 总 后 ， 仓 储 管 理 员 在 E R P上 录 入 采 购 入 库 单 。采 购 部 审 核 采 购 单 价 。开 始生 产 单 位 收 货到 货 报 检办 理 入 库 手 续O KN G数 据 提 报结 束 报 检 单 采 购 入 库 单 汇 总 录 入审 核审 批文档标题 5 成 品 入 库 流 程
8、使 用 表 单相 关 说 明流 程 图权 责 部 门O KN G开 始成 品 检 验生 产 单 位质 量 管 理 部生 产 单 位生 产 单 位生 产 单 位生 产 运 营 部生 产 运 营 部 负 责 人仓 库 收 货 、 报 检办 理 入 库 O Q C 出 货 检 验 报 告 产 品 入 库 单 结 束产 品 完 工 ， 生 产 单 位 仓 管 核 对单 据 和 实 物 ， 核 对 无 误 后 报检 。Q A 按 照 制 程 抽 检 控 制 程 序 执 行 成 品 验 收 工 作 。检 验 合 格 后 ， 办 理 入 库 手 续 。数 据 要 求 回 传 生 产 运 营 部 。数 据 汇
9、 总 后 ， 仓 储 管 理 员 在 E R P上 录 入 产 品 入 库 单 数 据 提 报汇 总 录 入审 核文档标题 6 5.3.7 不良品材料入库流程 5.4 出库管理 5.4.1 仓库材料、成品出库须严格遵守先进先出原则 。 5.4.2 来料不良品材料需退给供应商的，三天之内需提交我司 质量管理部 驻厂质量工程师确认，按判定要求退到提供的收货地址，退货明细清单次日提报我司生产运营部仓储管理员，在 ERP系统形成红单采购入库单 。 5.4.3 原材料需退给供应商的，需同时附带不合格品退料单，要求供应商在三个工作日内将不合格品退料单签回 。 5.4.4 销售出库 5.4.4.1 仓库凭业
10、务联络单，方能发货。 5.4.4.2 发货流程详见发货与退换货管理制度 5.1“货物发运”。 不 良 品 材 料 入 库 流 程使 用 表 单相 关 说 明流 程 图权 责 部 门 检 验 报 告 调 拨 单 结 束生 产 单 位质 量 管 理 部生 产 单 位生 产 单 位生 产 运 营 部生 产 运 营 部 负 责 人开 始退 回 不 良 品 材 料办 理 不 良 品 退 回汇 总 录 入生 产 单 位 仓 管 员 核 对 物 料 的 编码 、 数 量 、 品 名 、 规 格 、 不 良原 因 ， 核 对 无 误 后 报 检 。I Q C 按 照 I Q C 物 料 检 验 流 程 执 行
11、 材 料 不 良 品 检 验 工 作 。检 验 后 ， 不 良 品 退 回 公 司 。数 据 要 求 回 传 生 产 运 营 部 。数 据 汇 总 后 ， 仓 储 管 理 员 在 E R P上 录 入 调 拨 单 。材 料 检 验数 据 提 报审 核文档标题 7 5.5 领料出库 5.5.1 生产单位凭生产计划员的生产订单及对应 BOM 表清单，在生产单位的线边仓仓库（即生产运营部设在生产单位的仓库）进行批量领料，批量领料需填写领料单，生产运营部仓储管理员凭生产入库产品所对应的订单及 BOM 表清单，在 ERP 系统形成生产领料单 。 5.5.2 仓库单据录入：生产单位每天 10： 00 前将
12、数据传至生产运营部仓储管理员， 生产运营部仓储管理员 根据生产单位传回的数据，完成在 ERP 系统录入，数据最迟第二天完成 。 5.5.3 材料领用凭相关 部门审核过的材料出库单或领料申请单，由生产运营部仓储管理员下指令给生产单位才能出库，不允许用其他方式借料出库。 5.5.4 材料领用流程 5.6 存货盘点 5.6.1 盘点范围 ： 1） 线边仓仓库物资：包括模块、成品、 PCB 板、 IC、天线、壳类、包装物、其他材料 ； 2） 生产运营部仓库物资。 材 料 领 用 流 程使 用 表 单关 键 要 点流 程 图权 责 部 门线 边 仓 仓 库 配 料 投 料 单 领 料 单 生 产 运 营
13、 部生 产 运 营 部生 产 单 位生 产 单 位生 产 运 营 部 仓 储 管 理 员生 产 运 营 部 负 责 人生 产 订 单 需 需 对 应 B O M 表 。生 产 订 单 在 系 统 上 生 成 投 料单 生 产 单 位 根 据 投 料 单 配 料线 边 仓 仓 库 （ 生 产 运 营 部 仓库 ） 与 生 产 线 交 接 材 料 。仓 储 管 理 员 在 系 统 录 入 领 料单 。下 达 生 产 订 单开 始单 据 录 入结 束材 料 交 接投 料 单审 核文档标题 8 5.6.2 仓库日常盘点 5.6.2.1 盘点频率 ： 1） 每月生产单位车间盘点不停产 ； 2） 抽盘比例
14、：模块（ 100%）；成品（ 50%）； PCB 板、 IC、天线（ 30%）；壳类（ 20%）；其他材料（ 10%）； 3） 包装物采取抽盘方式进行日常盘点 。 5.6.2.2 人员组成 ： 1） 不同仓库的仓管员为各自存货日常盘点的自盘人员 ； 2） 生产运营部仓储管理员对其负责的仓库的日常盘点进行协调和管理 ； 3） 生产运营部负责人负责与生产单位进行协调盘点工作安排 ； 4） 财务中心负责进行监督 。 5.6.2.3 盘点周期：不同仓库日常盘点的时间间隔为每月 1 次 。 5.6.2.4 盘点抽查的标准和方式由仓储管理员进行设定 。 5.6.2.5 盘点报表：日常的盘点结束后，相关盘点
15、负责人应对盘点结果以及盘点中发现的问题形成盘点报表，并将纸质盖章回传生产运营部负责人。 5.6.2.6 盘点结果处理：通过盘点，如发现库存物资的溢缺，应及时查明原因，明确责任；并经财务中心及生产运营部负责人审核，报 副总经理、总经理 审批后，办理盘亏盘盈调整。 生产运营部仓储管理员在 ERP 录入损耗领料单 。 5.6.2.7 对于生产单位主观原因造成的盘亏， 由生产单位确认，生产运营部仓储管理员提报生产超损盘点表 。 5.6.2.8 材料的盘盈亏数量在公司确定的盘点误差比例范围内的，均应属于合理 。 5.6.2.9 材料盘亏数量 超出合理范围的，与生产单位确认后，作为销售材料处理 。 5.6
16、.3 年度全盘 5.6.3.1 盘点频率： 1 年 1 次。 5.6.3.2 前期准备 ： 1） 年度盘点工作由财务 中心 牵头，组织相关部门（如 生产运营 部）成立资产清查小组，共同统筹规划、组织，并编制计划，作为年度盘点计划的组成部分 ； 2） 年度盘点计划经 副总经理、总经理 审批通过后执行； 3）生产运营 部根据编制的年度盘点计划，具体组织初盘工作。资产清查小组负责对初盘工作进行指导、监督、复盘 ； 4） 仓储管理员 负责组织相关人员整理、核对所管理的存货的台账、相关的单据等记录 。 5.6.3.3 盘点实施 ： 1） 盘点实施工作由各 仓库主管 带领，资产清查小组对所盘资产有规律地进
17、行地毯式清盘。资产清查小组核对实物后，将复盘情况填列到存货盘点表上 ； 2） 资产清查小组应确认盘点区域内所有存货都在盘点表得到反映，不得有任何遗漏 ； 3） 盘点完毕，盘点人员应在存货盘点表上签字确认 ； 4） 盘点结果以盘点人员共同签字确认的结果为准，不得以猜想数据、伪造数据填列，更禁止不经实地盘点就以初盘结果填列 。 5.6.3.4 盘点结果的处理审批：盘点结束后，资产清查小组根据账面记录与实际盘点结果，编制存文档标题 9 货盘点盈亏汇总表并说明盈亏原因。 1） 存货盘点盈亏汇总表需资产清查小组签字确认 。 2） 资产清查小组应根据存货盘点盈亏汇总表，结合盘点组织实施情况，负责编制存货年
18、度盘点报告，总结盘点所发现的问题，并提出改善、奖惩建议，报 生产运营部负责人审核、 副总经理、总经理 审批 。 5.6.3.5 盘点结果的处理：根据 副总经理、总经理 审批结果，分别报 生产运营 部 、 财务中心 作为台账或记录调整的依据 。 5.6.4 责任追究和后续管理 5.6.4.1 对于盘点中出现的盈亏现象，生产运营部负责人应及时要求生产单位积极查找原因、因相关流程制定不合理导致的问题，应及时完善该制度 。 5.6.4.2 盘点盘亏由生产单位承担相应管理责任，生产运营部负责人承担连带责任。 5.6.4.3 如出现以下情况，应追究当事人及连带责任人的责任 ： 1） 因保管不善，导致所管财
19、物变质、毁损 ； 2） 因管理不善，导致所管财物遭受盗窃、遗失 ； 3） 盗卖、掉换公司财物等营私舞弊行为 ； 4） 未经批准、擅自移动、调拨、出借公司存货导致资产受损 ； 5） 其他应当由责任人负责的行为 。 5.7 呆料处理 5.7.1 仓库定期把材料呆滞情况以邮件形式发给 研发部 、营销部门、财务中心、 采购部 等相关部门 。 5.7.2 研发部 、营销部门、 采购部 根据材料可否可继续使用、市场是否有相应需求提出呆滞材料的处理意见 。 5.7.3 生产运营部仓储管理员根据呆滞材料表的处理意见，分类处理，最终确认报废的材料填写报废申请单 。 5.7.4 最终处理方式报由生产运营部负责人审
20、核， 副总经理、总经理 最终审批 。 5.7.5 生产运营部仓储管理员根据审批结果进行处理 。 5.8 成品不良品处理 5.8.1 生产过程中的成品发现不良，生产单位及时提报 质量管理部 驻厂质量工程师进行分析判定 。 5.8.2 不良索赔：由 质量管理部 驻厂质量工程师开出索赔单向供应商申请索赔扣款，同时填写不合格品退料单，将实物及表单一周退到我司生产运营部仓储管理员 进行交接 。 5.8.3 不良报废：根据 质量管理部 驻厂质量工程师判定结果，同时填写不合格品退料单，将实物及表单一周退到我司生产运营部仓储管理员进行交接。生产运营部仓储管理员在 ERP 系统上形成调拔单调到待报废库，定期统一
21、开报废申请单提报签批 。 5.9 存货跌价损失管理 5.9.1 存货可变现净值的确定方法 。 5.9.1.1 材料、成品、包装物，按同类、同等级、同质和同款式的不含税市场价格或直接可变现价值减预计清理费用确定 。 5.9.2 提存货跌价准备计、核销、转回的依据及方法 。 5.9.2.1 每年年度终了时，根据公司财产清查原则对存货进行全面清查，对预计发生跌价损失的存货，应逐项登记并汇总计算，说明发生原因，可变现净值的确定依据、有关责任人员的责文档标题 10 任及处理意见，报财务 中心 。 5.9.2.2 财务中心 经理负责审核、整理、汇总存货跌价准备表，逐项确认存货跌价损失及拟提取数额，并形成书
22、面报告经财务 中心负责人 审签后送交 副总经理、总经理 。书面报告至少包括下列内容： 1） 提取存货跌价准备的依据和方法； 2） 提取的数额； 3） 对公司财务状况和经营成果的影响。 5.9.2.3 副总经理、总经理 负责向公司董事会提交计提存货跌价准备的书面报告，经董事会表决通过后，由 财务中心 组织实施 。 5.9.2.4 己计提跌价准备的存货在领用和出售确需核销时，应由核销单位提出拟核销存货清单报财务中心 。 财务中心 负责审核确认并作出书面报告经财务 中心负责人 审签后送交 副总经理、总经理 。书面报告至少包括下列内容： 1） 核销数额和己计提跌价准备的书面证明； 2） 形成的过程及原
23、因； 3） 存货清理和改进措施； 4） 对公司财务状况和经营成果的影响； 5） 涉及的有关责任人员处理意见； 6） 董事会认为需要的其他书面材料。 5.9.2.5 副总经理、总经理 负责向公司董事 会提交核销存货跌价准备的书面报告。计提和核销存货跌价准备占公司前次经审计总资产 5%（含 5%）或占当年利润总额 10%（含 10%）以上时，董事会还应向年度股东大会提出书面报告，并对计提和核销是否会损害其他股东的利益作出说明。经董事会或股东大会表决通过后，由财务中心负责人负责组织实施。 5.9.2.6 己计提跌价准备 的存货价值以后又得以恢复，应在原己确认的存货跌价准备金额中转回。 5.9.2.7
24、 对生产领用、出售己计提跌价准备的存货，不同时调整己计提的跌价准备，待年度终了时根据董事会或股东大会决议再予以调整。 5.9.2.8 公司生产运营部应加强物资管理，建立健全各项存货管理制度，完善计量检验、收、发、领、退、转移程序和各项原始记录，定期盘存、适时监控保管地点和保管状态，确保存货质量完好无损。 5.9.2.9 受国家法律、法规规定，子公司无法执行本制度时， 财务中心 在编制合并会计报表时，要按本制度的规定进行调整。 5.9.2.10 存货跌价准备提取方法确定后不得随意变更，如需变更，应说明变更的内容和理由，变更的影响数等并报董事会批准 。 5.10 其他规定 5.10.1 安全规定 5.10.1.1 仓库各库区都设有安全器材如灭火器、消防栓、烟感器、应急灯等 。 5.10.1.2 安全器材必须每月定期检查一次，并做好相应记录 。 5.10.1.3 仓库的储存整体环境要求，温度控制在 20 -30之间，湿度控制在 30%RH-70%RH；对电子材料湿敏器件储存条件要求，温度控制在 20 -30之间，湿度控制在 30%RH-60%RH，包装拆封器件需要储存于干燥箱，湿度控制在 10%RH 以下；对电子材料静电敏感器件储存文档标题 11 条件要求，温度控制在 20 -30之间，湿度控制在 40%RH-70%RH。
