1、关于陕西秦川机械发展股份有限公司,2012 年度财务报表之,审计报告,国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）,北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼,总机：0086-10-88219191,传真：0086-10-88210558,Website：,审 计 报 告,国浩审字2013705A0006 号,陕西秦川机械发展股份有限公司全体股东：,我们审计了后附的陕西秦川机械发展股份有限公司（以下简称秦川发展公司）财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。,一、
2、管理层对财务报表的责任,编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。,审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞
3、弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。,2,我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，秦川发展公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了秦川发展公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）
4、 中国注册会计师：万奇见,中国北京,3,中国注册会计师：杨滨二一三年二月二十六日,二、财务报表,财务附注中报表的单位为：人民币元,4,1、合并资产负债表,编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司,单位：元,项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程,期末余额,223,911,177.1710,727,671.05127,14
5、7,797.79194,937,323.8985,288,881.4410,368,242.86671,718,503.661,324,099,597.869,052,244.0438,795,343.86619,129,551.9456,698,996.46,期初余额,289,783,198.2317,665,980.55121,657,594.73143,251,750.2193,828,346.6013,469,510.16656,020,884.431,335,677,264.919,184,824.7629,646,781.16539,151,580.4897,637,124.30,
6、工程物资固定资产清理生产性生物资产5,油气资产,无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款,6,42,441,479.642,847,285.093,691,089.221,286,044.70773,942,034.952,098,041,632.81406,4
7、71,663.9557,799,742.79227,122,207.32109,625,115.311,417,775.88743,251.728,311,662.40811,491,419.3771,279,820.00,43,196,027.95747,815.404,089,419.522,143,416.20725,796,989.772,061,474,254.68307,028,723.2691,700,000.00232,260,412.64193,166,934.089,741,913.4115,228,070.519,913,965.47859,040,019.37,：,应付
8、债券长期应付款,专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：龙兴元2、母公司资产负债表,42,593,605.562,953,060.93992,279.3122,616,957.23140,435,723.03951,927,142.40348,717,600.00105,671,923.4792,526,289.02561,198,263.37
9、-5,224,840.211,102,889,235.6543,225,254.761,146,114,490.412,098,041,632.81主管会计工作负责人：付林兴,24,939,674.332,953,060.93576,003.078,658,333.0037,127,071.33896,167,090.70348,717,600.00102,495,355.7491,931,772.91584,758,809.86-5,111,331.051,122,792,207.4642,514,956.521,165,307,163.982,061,474,254.68会计机构负责人：李
10、霞,编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司,单位：元,项目流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项,期末余额,148,590,630.84112,077,420.89150,323,967.2524,607,782.52,期初余额,176,070,908.6589,426,951.35116,052,357.8849,533,740.01,应收利息应收股利7,其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊
11、费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息,8,4,468,807.87505,622,589.31945,691,198.68216,696,416.86540,051,743.2364,730,441.1731,126,178.502,847,285.093,691,089.22859,143,154.071,804,834,352.75375,000,000.0057,799,742.79133,406,299.4044,326,614.35396,496.092,786,822.13,8,6
12、69,443.80440,993,703.71880,747,105.40225,943,599.88485,219,138.2496,590,298.6726,633,274.26662,816.263,691,089.22838,740,216.531,719,487,321.93261,000,000.0082,900,000.00144,815,308.3686,765,871.139,059,182.5414,176,198.93,：,应付股利,其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债
13、非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：龙兴元,3,131,012.28616,846,987.0450,279,820.0035,397,678.412,953,060.9322,616,957.23111,247,516.57728,094,503.61348,717,600.00102,157,152.5292,526,289.02533,338,807.601,076,739,849.141,804,834,352.7
14、5主管会计工作负责人：付林兴9,5,461,641.83604,178,202.7923,839,674.332,953,060.932,700,000.0029,492,735.26633,670,938.05348,717,600.0087,213,023.0291,931,772.91557,953,987.951,085,816,383.881,719,487,321.93会计机构负责人：李霞,3、合并利润表,编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司,单位：元,项目一、营业总收入其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支
15、出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失,本期金额1,191,140,056.351,191,140,056.351,204,781,963.661,003,992,979.005,442,552.7564,208,368.78100,323,906.2923,305,996.117,508,160.73389,410.1
16、4-126,047.50271,896.52-13,378,544.6730,613,247.81642,448.20251,947.6510,上期金额,1,606,280,350.701,606,280,350.701,448,808,495.471,226,557,493.265,113,468.6078,293,381.64116,670,344.2615,228,003.026,945,804.69-804,427.80-1,410,206.87316,384.70155,257,220.567,467,035.642,501,712.432,035,383.05,四、利润总额（亏损总
17、额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,-,16,592,254.944,296,058.8312,296,196.110.0010,859,576.821,436,619.290.03110.0311-246,089.8812,050,106.2310,626,745.011,423,361.22,-,160,222,543.7724,689,518.871
18、35,533,024.900.00132,377,830.663,155,194.240.37960.3796-2,072,751.20133,460,273.70130,386,596.983,073,676.72,本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。,法定代表人：龙兴元4、母公司利润表,主管会计工作负责人：付林兴,会计机构负责人：李霞,编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司,单位：元,项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营
19、企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入,本期金额11,680,743,709.60559,158,082.313,603,416.5048,365,619.5068,696,330.4021,183,351.943,451,208.191,677,930.07271,896.52-22,036,369.1728,971,898.66,上期金额,1,071,068,335.16773,833,512.283,339,876.2258,987,925.3980,773,612.5412,824,470.813,964,415.661,764,812.30316,384.701
20、39,109,334.565,438,344.80,减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益,-,545,575.73161,544.596,389,953.76444,792.655,945,161.110.0170.017,-,2,125,269.721,665,544.30142,422,409.6417,577,287.18124,845,122.460.3580.358,七、综合收益总额法定代表人：龙兴元5、合并现金流量表,5,945,16
21、1.11主管会计工作负责人：付林兴,124,845,122.46会计机构负责人：李霞,编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司,单位：元,项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金,本期金额,871,525,924.7426,411,187.294
22、0,033,161.84937,970,273.87777,837,932.24,上期金额,1,188,265,585.3225,513,605.4233,344,516.801,247,123,707.54919,620,578.12,客户贷款及垫款净增加额12,金,存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现,185,066,770.86,200,769,344.18,支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取
23、得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金,13,66,362,533.9164,717,234.681,093,984,471.69-156,01
24、4,197.828,137,147.12373,333.82280,922.958,791,403.8919,314,279.449,800,000.0029,114,279.44-20,322,875.55484,761,937.31,93,840,015.0085,300,528.321,299,530,465.62-52,406,758.08200,836.571,751,998.092,203,287.844,156,122.5015,691,805.5031,293,263.1446,985,068.64-42,828,946.14357,117,572.95,金,筹资活动现金流入小
25、计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额法定代表人：龙兴元6、母公司现金流量表,484,761,937.31314,000,000.0060,291,242.52374,291,242.52110,470,694.79-5,642.48-65,872,021.06269,783,198.23203,911,177.17主管会计工作负责人：付林兴,357
26、,117,572.95352,323,090.0046,191,191.13398,514,281.13-41,396,708.18-166,992.87-136,799,405.27406,582,603.50269,783,198.23会计机构负责人：李霞,编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司,单位：元,项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金
27、流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金,本期金额14,434,248,095.274,097,941.6649,445,818.95487,791,855.88356,601,351.10132,093,944.4445,572,189.4961,274,948.97595,542,434.00-107,750,578.12350,000.00939,367.37,上期金额,598,335,508.4436,050,274.72634,385,783.16404,442,841.25147,510,336.1167,963,373.9086,197,170.83706,113,722
28、.09-71,727,938.931,339,198.57,处置固定资产、无形资产和其他,长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计
29、筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额法定代表人：龙兴元,136,010.001,425,377.3711,126,377.9517,666,354.0028,792,731.95-27,367,354.58435,298,804.00435,298,804.00271,000,000.0056,661,149.11327,661,149.11107,637,654.89-27,480,277.81156,070,908.65128,590,630.84主管会计工作负责人：付林兴15,3
30、,550.001,342,748.578,874,689.52658,859.729,533,549.24-8,190,800.67315,000,000.00315,000,000.00324,000,000.0043,540,932.10367,540,932.10-52,540,932.10-132,459,671.70288,530,580.35156,070,908.65会计机构负责人：李霞,7、合并所有者权益变动表编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司,本期金额,本期金额归属于母公司所有者权益,单位：元,项目,实收资本（或股本）,资本公积,减：库 专项存股 储备,盈余公积,一般风险
31、准备,未分配利润,其他,少数股东权 所有者权益益 合计,一、上年年末余额,348,717,600.00,102,495,355.74,91,931,772.91,584,758,809.86,-5,111,331.05 42,514,956.52 1,165,307,163.98,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,348,717,600.00,102,495,355.74,91,931,772.91,584,758,809.86,-5,111,331.05 42,514,956.52 1,165,307,163.98,三、本期增减变动金额,（减少以“”号填列）,3,176,5
32、67.73,594,516.11,-23,560,546.49,-113,509.16,710,298.24,-19,192,673.57,（一）净利润,10,859,576.82,1,436,619.29,12,296,196.11,（二）其他综合收益,-119,322.65,-113,509.16,-13,258.07,-246,089.88,上述（一）和（二）小,计,-119,322.65,10,859,576.82,-113,509.16,1,423,361.22,12,050,106.23,（三）所有者投入和减,少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他,3,295,
33、890.383,295,890.38,3,295,890.383,295,890.38,（四）利润分配1提取盈余公积,594,516.11594,516.11,-34,420,123.31-594,516.11,-713,062.98,-34,538,670.18,2提取一般风险准备3对所有者（或股东）,的分配,-33,825,607.20,-713,062.98,-34,538,670.18,4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本16,（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,四、本期期末余额,348,717,600
34、.00,105,671,923.47,92,526,289.02,561,198,263.37 -5,224,840.21 43,225,254.76 1,146,114,490.41,上年金额,上年金额归属于母公司所有者权益,单位：元,项目,实收资本（或股本）,资本公积,减：库 专项存股 储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,少数股东权 所有者权益合益 计,一、上年年末余额,348,717,600.00,89,308,064.34,79,447,260.66,492,762,899.45,-3,853,755.09 55,989,081.58 1,062,371,150.94,加：
35、同一控制下企业合并产生的追溯调整加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,348,717,600.00,89,308,064.34,79,447,260.66,492,762,899.45,-3,853,755.09 55,989,081.58 1,062,371,150.94,三、本期增减变动金额,（减少以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益,13,187,291.40-733,657.72,12,484,512.25,91,995,910.41132,377,830.66,-1,257,575.96 -13,474,125.063,155,194.24-1,257,575.
36、96-81,517.52,102,936,013.04135,533,024.90-2,072,751.20,上述（一）和（二）小,计,-733,657.72,132,377,830.66,-1,257,575.96,3,073,676.72,133,460,273.70,（三）所有者投入和减,少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他,-15,874,128.84-15,874,128.84,-15,874,128.84-15,874,128.84-15,874,128.84,（四）利润分配,12,484,512.25,-40,381,920.25,-673,672.94,-
37、28,571,080.94,17,1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）,12,484,512.25,-12,484,512.25,的分配,-27,897,408.00,-673,672.94,-28,571,080.94,4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用,（七）其他,13,920,949.12,13,920,949.12,四、本期期末余额,348,717,600.00,102,495,355.74,91,931,772.91,584,758,809.86,-5,111
38、,331.05 42,514,956.52 1,165,307,163.98,法定代表人：龙兴元,主管会计工作负责人：付林兴,会计机构负责人：李霞,8、母公司所有者权益变动表编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司,本期金额,本期金额,单位：元,项目,实收资本（或股本）,资本公积,减：库存 专项股 储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,所有者权益合计,一、上年年末余额,348,717,600.00,87,213,023.02,91,931,772.91,557,953,987.95 1,085,816,383.88,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,348,717,600.00,87,213,023.02,91,931,772.91,557,953,987.95 1,085,816,383.88,三、本期增减变动金额（减,少以“”号填列）（一）净利润,14,944,129.50,594,516.11,-24,615,180.355,945,161.11,-9,076,534.745,945,161.11,
