1、广东盛路通信科技股份有限公司,截止 2010 年 12 月 31 日内部控制的自我评价报告,本公司在董事会、监事会、管理层及全体员工的共同努力下，根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、中华人民共和国会计法、内部会计控制规范-基本规范（试行）和其他有关法律法规建立与实施内部控制，并遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则，建立起一套较完整的内控管理体系。从公司治理层面到各业务流程层面均建立了系统的内部控制制度。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督与完善。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与
2、考核委员会、战略委员会。审计委员会负责督导企业内部控制体系建立健全，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况。公司内控审计部直接由审计委员会领导，日常工作接受监事会的监督和指导，保证了其机构设置、人员配备和工作的独立性。提名委员会主要负责对公司董事及高级管理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议。薪酬与考核委员会主要负责拟定公司董事及经理人员的薪酬方案及考核标准并进行考核，对董事会负责，拟定公司股权激励计划草案及考核标准并进行考核。战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。,本公司以内部会计控制规范-基本规范（试行）为参考，并按照深圳证券交易所发布的相关规
3、范文件，对公司的内控体系进行了梳理及优化，现具体阐述如下：,一、内部控制现状综述,建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。,内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。内部环境的好坏
4、直接决定着企业,其他控制能否实施以及实施的效果。本公司作为上市公司，本着规范运作的基本思想，积极地创造良好的内部环境，设立和完善内部组织机构，并分别明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制，为公司的规范运作、长期健康发展打下了良好的基础。主要表现在以下几个方面：,(一) 治理结构、机构设置及权责分配1、公司组织结构框架,根据公司目前的业务结构，公司设立了技术中心、市场营销部、财务管理部、4 大事业部。总部另有人力行政部、审计部、信息技术部、质量管理部、证券事务部、总经理办公室等职能部门，事业部下设研发部、营销部、制造部、综合管理部，各职能部门之间职责明确，相互制
5、衡。本公司下有佛山市盛夫通信设备有限公司 1 家全资子公司。本公司的全资子公司在一级法人治理结构下建立了完备的决策系统、执行系统和监督反馈系统，并按照相互制衡的原则设置内部管理部门。,2、公司治理,本公司的治理结构：按照公司法、证券法、上市公司治理准则、内部会计控制规范-基本规范（试行）等法律、行政法规、部门规章的要求，建立了规范的公司治理结构，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会、董,事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。股东大会享有法律法规和企业章程规定的合法权利，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。,董事会对股东大会负责，依法行使企业的经营
6、决策权。董事会建立了审计、提名、薪酬与考核、战略四个专门委员会，提高了董事会运作效率。董事会 7 名董事中，有 3 名独立董事。监事会对股东大会负责，监督企业董事、总经理、其他高级管理人员、控股子公司总经理以及其他关键岗位人员依法履行职责。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。董事会下设立审计委员会，审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。薪酬委员会负责激励与约束机制的把控。公司审计部直接向董事会及其审计委员会、监事会汇报工作，保证了审计部机构设置、人员配备和工作的独立性。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。经营层
7、主持企业的生产经营管理工作。公司根据国家有关法律法规和公司章程，建立了议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限。公司坚持与大股东及其关联企业在业务、人员、资产、机构及财务等方面完全分开，保证了公司具有独立完整的业务及自主经营能力。,3、公司内部控制制度,本公司根据公司法、证券法、上市公司治理准则等有关法律法规的规定，建立了股东大会、董事会、监事会以及在董事会领导下的经营班子；制订了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则等重大规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会及公司经理层的权限、职责、工作程序及议事规则；已建立并完善了独立董事工作制度、内部审计制度、信息披
8、露管理制度、募集资金管理制度、对外担保管理办法、对外投资管理制度、子公司管理制度、内幕信息知情人管理制度、内部控制制度、重大信息内部报告制度、投资者关系管理制度等规章制度，从制度层面确保公司重大决策及交易行为合法、合规、真实、有效。,（二）内部审计,本公司重视内部审计工作，制定了规范、严格的内部审计制度，公司内部设有审计部，并配备了 3 名专职审计人员，审计部归公司董事会领导。审计部结合内部审计监督，对内部控制的有效性进行监督检查。审计部对监督检查中发现的内部控制缺陷，按照内部审计工作程序进行报告；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。,（三）人力资源
9、政策,人力资源政策是影响公司内部环境的关键因素。公司按照科学、规范、公平、公开、公正的原则，以及有利于调动员工在内部控制和经营管理活动中的积极性、主动性和创造性的标准，制定人力资源政策。,公司竞争在于人才竞争，高新技术企业成败取决于高新技术产品优势，人才优劣决定着高新技术产品研发。公司注重人才的引进和培养；结合实际情况建立一套由招聘、培训、考核、奖惩组成的人事管理制度。在考核制度基础上建立完善的绩效计量考核系统，对员工能力、态度、业绩计量考核，考核结果同个人薪金相挂钩。,人力资源政策包括以下内容：1、员工的聘退与培训；,2、员工的薪酬、考核、晋升与奖惩；,3、财会等关键岗位员工的轮岗制衡要求；
10、,4、对掌握重要商业秘密或核心技术等关键岗位员工离岗的限制性规定。公司将职业道德素养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，并适当关注应聘者的价值取向和行为特征是否与公司文化和内部控制的有关要求相适应。,公司重视并加强员工培训，制定科学、合理的培训计划，提高培训的针对性,和实效性，不断提升员工的道德素养和业务素质。,公司建立和完善针对各级员工的激励约束机制，通过制定合理的目标、建立明确的标准、执行严格的考核和落实配套的奖惩，促进员工责、权、利的有机统一和公司内部控制的有效执行。,国家法律、法规、政策对管理人员的资格、任免、回避已有规定的，公司在,选举或者聘用管理人员时，严格遵守相关规定。,
11、除国家法律、法规以外，各机构管理人员还须具备以下基本条件：1、坚持原则，廉洁奉公；,2、具有较高的专业技术水平和必须的专业技术资格；3、具有该职务所需的业务能力和业务经验；,4、熟悉国家相关法律、法规、政策，掌握本行业业务管理的有关知识；5、有较强的计划、组织、指挥、控制、协调能力；6、身体状况能够适应本职工作的要求。,本公司总部已建立了以物联技术为核心的技术中心，各事业部建立了相应的产品研发部，为新产品的研制、开发、工艺水平的提升提供了技术支持。本公司在建立了遍及全国的销售网络之后，对销售人员的数量按发展规划的,销售额确定，确保销售额的完成。,本公司还建立了全员考核制度，对员工的能力、态度、
12、业绩进行考评，考核结果同个人薪金相挂钩；对销售人员按销售业绩、回款情况进行考核，并给予经济利益的奖罚。（四）企业文化,本公司注重加强企业文化建设，制定了员工行为守则，认真落实岗位职责制，培育积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神，树立现代管理理念，强化风险意识。与此同时，系统地梳理了企业文化体系，公司以“成为推动社会发展的优秀企业公民”为宗旨，以“为全球经济可持续发展提供最优性价比的通信设备产品。使公司成为世界产业链中不可或缺的一环,为客户,员工,股东,社会创造价值。以努力成为具有行业领先（first）、国内一流(frontline)、国际知名(famou
13、s)的世界知名通信设备制造商”为企业使命，以“注重管理、发展产品优势、提升满意服务、维护环境和谐”为经营方针，以“立志成为通信设备行业细分市场的领导者”为市场定位，以“技术创新”为核心竞争力,以“创新、高效、服务”作为企业长远发展的基础和战略。公司成立以来始终坚持对国家、对社会、对客户、对股东和对员工负责的态度，以优秀的传统文化为基石，积极导入现代的管理理念和方式，努力发展成为兼具传统文化底蕴和现代科学管理机制的东方企业。,在企业文化建设中，公司高层管理人员能够发挥主导作用；企业员工能够遵守员工行为守则，认真履行岗位职责；公司始终关注员工精神文化生活，力争建设和谐的人性化企业社区。,二、风险评
14、估,为促进公司持续、健康、稳定发展，实现公司长治久安的目标，公司根据设定的控制目标，结合不同发展阶段和业务拓展情况，全面系统持续地收集相关信息，结合实际情况，及时进行风险评估，动态进行风险识别和风险分析，及时调整风险应对策略。在内控体系建立健全过程中，本公司坚持风险导向原则，在风险评估的基础上梳理重大业务流程及确定重点业务单位，设计关键控制活动，并对其执行情况进行持续评价及跟踪。公司识别内部风险，主要关注：董事、监事、经理及其他高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人力资源因素；组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素；研究开发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素；财务状况、经营
15、成果、现金流量等财务因素；营运安全、员工健康、环境保护等安全环保因素。公司识别外部风险，主要关注：经济,形势、产业政策、融资环境、市场竞争、资源供给等经济因素；法律法规、监管要求等法律因素。,三、控制活动,控制活动指为确保风险管理策略有效执行而制定的制度和程序，包括核准、授权、验证、调整、复核、定期盘点、记录核对、职能分工、资产保全、绩效考核等。本公司充分认识到，良好、完善的控制措施对消除风险、实现经营目标的重要性。本公司能够结合风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。公司采取的控制措施一般包括授权审批控制、不相容
16、职务分离控制、会计系统控制、财产保护控制、营运分析控制、绩效考评控制、成本控制、销售控制、计算机控制、关联交易控制等重点控制活动。,（一）相容职务分离控制,本公司对于各项业务流程中所涉及的不相容职务进行了必要的分析和梳理，并实施了相应的分离措施，形成在各项业务的分工及流程上各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。公司在经营管理中，为防止错误或舞弊的发生，在采购、销售、财务管理环节均进行了职责划分。如公司的销售业务涉及到市场营销部、营销部门、制造部门、财务部、人力行政部等。市场营销部主要负责产品推广、宣传事项安排；当产品进入销售环节，由营销部门拟定销售合同，财务部审核合同后由营销部门与客户签订合
17、同并做出发货指令，由人力行政部、制造部具体负责向客户发货，而由营销部门向客户发出发货单并要求其签收；当销售确认时，由营销部提出开票申请，财务部审核后开出发票；对销售人员业绩考核由营销部门以外的财务部提供资料，由营销部和人力行政部按规定进行考核。通过上述职责划分，在销售过程中，授权与执行、考核与基础资料的提供、负责实物的部门与调拨实物的部门都由不同的部门执行，有效地防止了销售环节的舞弊和不法、不正当、不合理行为的发生。,（二）授权审批控制,本公司在交易授权上区分交易的不同性质采用了不同的授权审批方式。对于一般性交易如日常采购付款等，授权给管理层审批；对于非常规性交易，如收购、投资、发行股票等重大
18、交易需报经董事会或股东大会批准。现就本公司的实际情况，将有关的交易授权情况加以评价。,1、一般授权。在采购业务中，本公司一直采用招标与审批相结合的制度。大额的设备采购、土建工程等均采用招标方式，原材料的采购采用招标和审批方式,相结合，同时坚持多家供应商报价制；在销售业务中，发货指令由营销部门根据合同发出；在费用开支方面，由公司规定各种费用的审批权限，具体由事业部总经理、部门经理执行。,2、特别授权。对于重大经营活动，根据本公司章程和股东大会议事规则、,董事会议事规则，分别由股东大会、董事会做出决定。,股东大会行使的权利,1)决定公司的经营方针和投资计划；,2)选举和更换非由职工代表担任的董事、
19、监事，决定有关董事、监事的报酬,事项；,3)审议批准董事会的报告；4)审议批准监事会报告；,5)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；6)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；7)对公司增加或者减少注册资本作出决议；8)对发行公司债券作出决议；,9)对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；10)修改公司章程；,11)对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；12)审议批准公司章程规定的担保事项；,13)审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产,30%的事项；,14)审议批准变更募集资金用途事项；15)审议股权激励计划；,16)审议法律、行政法规、部门规章
20、或公司章程规定应当由股东大会决定的其,他事项。,董事会行使的权利：,1)召集股东大会,并向股东大会报告工作；2)执行股东大会的决议；,3)决定公司的经营计划和投资方案；,4)制订公司的年度财务预算方案、决算方案；5)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；,6)制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案；7)拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形,式的方案；,8) 在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、,对外担保事项、委托理财、关联交易等事项：,董事会可在下述权限范围内，决定公司的对外投资、收购出售资产、资产抵,押、对外担保、委
21、托理财和关联交易等事项：,担保决定权：在符合公司章程和法律法规且在对方提供互保的前提下，就公司章程第四十一条规定由股东大会决定的对外担保权限以外的担保决定权。抵押贷款决定权：根据公司实际情况，在公司最近一期经审计的净资产 50%,的范围内进行抵押贷款的决定权。,对外投资决策权和调整权：在公司最近一期经审计的净资产 20%范围内的,投资决策权与调整权。,资产处置权：在公司最近一期经审计的净资产 20%范围内的进行资产收购,和出售的资产处置权。, 关联交易权限：与关联自然人发生的交易金额在 30 万元以上不满 300 万元的关联交易；与关联法人发生的交易金额在 300 万元以上不满 3000 万元
22、，且占公司最近一期经审计净资产 0.5%以上不满 5%的关联交易。,9)决定公司内部管理机构的设置；,10)聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书；根据总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；,11)制订公司的基本管理制度；12)制订公司章程的修改方案；13)管理公司信息披露事项；,14)向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；15)听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作；,16）经股东大会同意，可设立董事会奖励基金。用于奖励有突出贡献的公司,董事、监事及高级管理人员；,17)法律、行政法规、部门规章或公司章程授予的其他职权。（三
23、）会计系统控制,本公司严格执行企业会计准则，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实完整。本公司在贯彻执行会计法、企业会计准则、企业财务通则、内部会计控制规范等国家有关财务法规的前提下，制定了广东盛路通信科技股份有限公司内部会计制度、广东盛路通信科技股份有限公司财务管理制度、广东盛路通信科技股份有限公司,会计处理与会计科目规范、广东盛路通信科技股份有限公司成本费用核算规范等相关制度，从制度上完善和加强了会计核算、财务管理等工作，有效地加强了费用开支审批管理，有利于公司控制成本、节约费用、保证资金的安全使用。总的来看，公司在制度规范建设方面做了大量富有成
24、效的工作。同时还先后出台了有关费用审批权限和开支标准等配套实施方法。所属公司及控股的公司等均统一执行财务管理制度，可在该制度规定下，制定具体的财务会计管理办法，并报公司财务部备案。所属公司财务部受本公司总经理和公司财务部的双重领导。公司设置了专门的会计机构，配备了专业的会计人员，制订了统一的会计政策，建立了各项会计核算基础制度，以建立和完善全面预算管理体系为切入点，启动公司内部控制制度建设。1、财务机构的职责和权限,公司总部设置了独立的财务机构，并对各岗位的职责权限予以明确。公司根据本单位的会计业务需要，根据不相容职责相分离的原则，已合理设置预算、分析、应收、应付、固定资产、审核及其他相关工作
25、岗位，明确职责权限，形成相互制衡机制。本公司已配备相应的人员以保证相关控制的有效执行。,2、会计核算和管理,公司就主要的会计处理程序做了明确而具体的规定，从采购付款的审核、批准及支付，生产成本的归集、分配及结转，产品的销售与收款，各种费用的发生与归集，以及投资与收购、筹资与信贷等特殊业务都有相应的规定与制度。 本公司的会计系统能够确认并记录所有真实的交易；能够及时、充分详细地描述交易，并且计量交易的价值；能够在适当的会计期间记录交易，并且在财务报表中适当地进行表达与披露。,公司的财务会计制度执行国家规定的企业会计准则及有关财务会计补充规定，根据公司实际情况，制定了财务管理制度、财务部工作人员岗
26、位职责及各环节的业务流程，并明确制定了会计凭证、会计账簿和会计报告的处理流程，以保证：,业务活动按照适当的授权进行；,交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间，及时记录于适当的账户，,使会计报表的编制符合会计准则的相关要求；对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权；账面资产与实存资产定期核对；,实行会计人员岗位责任制，聘用适当的会计人员，使其能够完成所分配的,任务：,a.记录所有有效的经济业务；,b.适时地对经济业务的细节进行充分记录；c.经济业务的价值用货币进行正确的反映；d.经济业务记录和反映在正确的会计期间；,e.会计报表及其相关说明能够恰当反映企业的财务状况、经营成果和资金变,动情况
27、。,（四）财产保护控制,本公司在资产安全和记录的使用采用了安全防护措施。对于资产的管理建立了完善的机制和方法，如制定了固定资产管理制度、采购流程就固定资产标准、有关各部门职责、固定资产采购流程等以及固定资产计价及折旧年限、固定资产维护、固定资产处置等有关内容做出了规定，以确保设备寿命周期费用最经济、设备综合效能最高，达到降低消耗和延长设备使用寿命的目的，同时确保固定资产账、卡、物相符；同时制定了投资项目管理办法对项目进行有效管理。对于其他重要的会计凭证、现金及有价证券也有相关的措施保证其安全和完整。,（五）预算控制,本公司建立并实施全面预算管理制度，明确公司内部各责任单位在预算管理中的职责权限
28、，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，通过预算将公司未来的销售、成本、现金流量等以计划的形式具体、系统地反映出来，以便有效地组织与协调企业全部的经营活动，完成公司的经营目标；通过建立全面预算管理体系，有利于公司管理层动态了解和掌握公司经营状况和财务运作情况，及时发现风险并采取有效措施防范和消除风险。公司预算的内容主要包括销售预算、采购预算、生产预算、投资预算、费用预算、现金预算等。,（六）运营分析控制,本公司建立并实施运营分析控制制度，综合生产、购销、投资、筹资、财务等方面的信息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期开展运营情况分析，发现存在的问题，及时查明原因并加以改进。,公司为使
29、业务流程规范，对销售和应收款、采购和应付款设计了管理制度，该项制度主要包括采购管理标准、供应商货款结算办法、销售管理制度、应收款管理制度、资金管理制度、存货管理制度、固定资产管理制度、全面预算管理制度等一系列业务管理规范文件。,采购管理标准详细的规定了采购的流程，从采购预算、采购计划、采购,过程控制、到货管理、采购应急预案都有相应的指导细则。,销售管理制度从产品销售、品牌建设、营销网络建设、组织和对外建设、,客户管理给予了指导和目标定位。,公司对经营活动进行定期分析，从生产、销售、采购和资金方面进行分析，定期召开高层会议将公司的运营情况及时反馈，为经营提出合理建议和指导方向。,（七）绩效考评控
30、制,本公司管理层充分认识到高素质的人员队伍对内部控制能否实施及实施的效果起着重要的作用。为此，公司制定了绩效考核管理制度员工培训管理制度工资管理制度等一系列人力资源管理制度，明确了岗位的任职条件，人员的胜任能力及评价标准、培训措施等，形成了有效的绩效考核与激励机制，为不断提高公司员工素质，确保内部控制的有效实施及公司的长远发展打下了坚实的基础。公司目前已形成一个整体素质较高的团队，并通过内外部的培训方式不断提升人员素质。,（八）成本控制,产品的成本控制是一项重要任务，是企业竞争力提升的关键因素。公司通过生产流程和操作的标准化，对生产成本进行有效控制。车间下发作业指导书为成本控制提供了有力保障。
31、,（九）销售控制,公司已经制定了销售管理制度和信用管理制度等，明确了年度销售目标、合同评审原则、定价原则、结算办法；建立了客户信用管理、确定了赊销额度、信用标准和条件、收款方式及涉及销售业务的机构和人员的职责权限等；并对销售及收款作出了明确规定，收款责任一律落实到销售人员，并与销售人员的业绩考核挂钩。（十）计算机控制,本公司在生产经营过程中非常注意控制手段和方法的使用，这些为企业的高效、经济地运行提供了极大的帮助。公司采用国际一流的信息 ERP 系统，在系统内设置各个控制关键点，防止人为操作和误差，并对业务操作的流程进行梳理和设置，保证了系统的高效运行和数据质量，同时可以存储大量的业务和财务数
32、据，为决策提供及时和强有力的支持。,（十一）关联交易控制,公司对关联交易采取公平、公正、自愿、诚信以及对公司有利的原则，关联交易定价按照公平市场价格，充分保护各方投资者的利益，必要时聘请独立财务顾问或专业评估师对其进行评价并按规定披露。根据深圳证券交易所股票上市规则和公司章程的相关规定，公司明确划分股东大会和董事会对关联交易,的审批权限。重大关联交易在经独立董事认可后，方提交董事会审议。披露关联交易时，同时披露独立董事的意见。,（十二）实现经营目标的主要制度、方法,本公司充分认识到良好、完善的运行机制对实现经营管理目标的重要性，为此本公司已建立了相关的制度、规章以保证公司的高效运作，资产的安全
33、和完整，信息的客观、准确。,本公司建立的规章、制度覆盖了经营管理的基本环节，具体情况如下：1公司股东大会、董事会、监事会议事规程。2生产作业标准操作规程。,3采购供应制度。采购供应制度分为采购总则和采购工作运作程序。前者包括采购范围、目的、方式、供应商资格确认、采购合同签订、采购执行；后者包括计划、供应商的选择、采购周期、运输、验收、入库、审批数量和权限等。4市场销售制度。市场销售制度包括市场推广的方法、权限、手段等；销售合同签订、销售发货指令、销售数量、金额的确认与控制；销售人员管理、销售业绩的考核及奖惩，销售费用管理制度，价格政策等等。,5财产物资管理制度。包括存货、固定资产、在建工程及物
34、资等各类实物资产的储存、收发、耗用、报废、维护、清查的管理程序和职责、票据传递及处理等等的规定。,6人事行政管理制度。包括人力资源管理制度和行政管理制度，主要内容有：员工招聘管理规定、员工考核办法、奖惩标准、考勤制度、各岗位的任职条件；各部门的职能、权限范围、工作程序及要求、行政管理等。,7财务、会计管理制度。财务、会计管理制度包括财务管理制度、资金管理制度、成本管理制度、费用报销管理办法、差旅费开支标准、内部稽核制度、会计人员岗位责任制、司机行车补助标准等管理办法多项管理制度。,8内部审计制度。包括内部审计部门的设立、内部审计职责和工作权限、工作流程、内部审计的内容及报告的要求、内部审计信息
35、的披露、审计结果的处理(奖励与处罚)等。,9.授权管理制度。包括公司内部基本业务、财务管理及人事管理的授权等基本授权，超出基本授权范围的某一特定事项或某项特殊业务授权的特别授权等规定。,10重大内部信息报告制度。重大内部信息报告制度包括重大信息管理的分工、职责及权限、重大信息事项的标准、重大信息内部报告的程序与管理等。,四、信息与沟通,、,公司建立了一系列针对内部和对外的信息交流与沟通制度，确保信息及时沟,通，促进内部控制有效运行。,在公司内部信息沟通机制建设方面，一方面通过企业信息管理系统，公司持续优化信息管理流程，不断提高管理决策及运营效力。另一方面，通过协同办公平台系统对企业的内部消息进
36、行发布，另外配合公司的宣传栏和内部刊物对公司的重大事件和企业文化进行沟通交流。在生产经营过程中，公司通过周例会、月度经营分析会等使管理层及时了解公司经营情况，以保证公司良性运作。在对外信息与沟通方面，公司根据公司法证券法、中国证券监督管理委员会上市公司信息披露管理办法、深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所中小企业板块上市公司公平信息披露指引等法律、法规及公司章程的有关规定制订了广东盛路通信科技股份有限公司信息披露管理制度，以规范公司的信息披露行为，加强公司信息披露事务管理，促进公司依法规范运作。本公司配有专业技术人员负责对信息系统开发与维护、访问与变更、数据输入与输出、文件储存与保管、网
37、络安全等方面的控制，保证信息系统安全稳定运行。公司信息的内外沟通顺畅保证了公司信息披露及时、公平，提高上市公司治理水平、规范运作程度和充分的透明度。,五、内部监督,公司监事会负责对董事、经理及其他高管人员的履职情形及公司依法运作情况进行监督，对股东大会负责。审计委员会是董事会的专业工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，确保董事会对经理层的有效监督。公司定期对发生的经济业务及其产生的信息和数据进行稽核，不仅包括通常在企业采用的凭证审核、各种账目的核对、实物资产的盘点等等，还包括由职能部门承担的各类独立审核。,公司已设置审计部，经常性地监督公司内部控制制度的执行，对公司检查的同
38、时也定期到子公司检查，定期对内部控制制度的健全有效性进行评估并提出意见。内部审计对公司内部控制的有效性执行发挥着重要的作用。,六、管理层对内部控制的完整性、合理性及有效性的自我评估意见,随着国内外整体经济环境及行业调整的出现、外部环境的变化需要公司管理层提高管理水平,同时公司内部控制流程尚需不断修订和完善。公司将严格遵守中国证券监督管理委员会上市公司信息披露管理办法、深圳证券交易所深圳证券交易所中小企业板块上市公司公平信息披露指引、公司内部控制制度的规,定：不断加大公司董事、监事、高级管理人员及员工培训学习的力度，进一步完善公司治理结构，提高公司规范治理的水平。,为保证公司内控制度的长期有效性
39、和完备性，公司将定期和不定期地对公司各项内控制度执行情况进行检查，及时根据相关法律法规的要求不断修订和完善公司各项内控制度。建立系统、科学、有效的风险甄别及预防制度，防患于未然。在生产、项目研究、资金及成本管理等风险多发阶段，充分发挥内控制度的预警、甄别、预防和纠错功能，最大程度上降低公司运营的风险。,通过公司自我评价及整改，截至 2010 年 12 月 31 日，本公司内部控制体系基本健全，未发现对公司治理、经营管理及发展有重大影响之缺陷及异常事项。本公司董事会认为，公司现有的内部控制已覆盖了公司运营的各层面和各环节，形成了规范的管理体系，能够预防和及时发现、纠正公司运营过程可能出现的重要错误和舞弊，保护公司资产的安全和完整，保证会计记录和会计信息的真实性、准确性和及时性，在完整性、合理性及有效性方面不存在重大缺陷。随着公司规模扩大的业务职能的调整、外部环境的变化和管理要求的提高，内部控制还需不断修订和完善。,本报告已于 2011 年 4 月 13 日经公司首届董事会第二十次会议审议通过，本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。,广东盛路通信科技股份有限公司,二一一年四月十三日,
