1、- -山东瑞康医药股份有限公司 2012 年第三季度报告正文证券代码： 002589 证券简称：瑞康医药 公告编号： 2012-0412012 年第三季度报告正文一、重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司负责人韩旭、主管会计工作负责人姜伟及会计机构负责人 (会计主管人员 ) 苏立臣声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况（一）主要会计数据及财务指标以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 是 否 不适用2
2、012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增 减 (%)总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元 /股）3,070,132,799.29882,759,959.1193,800,000.009.412,217,545,198.53815,184,430.1993,800,000.008.6938.45%8.29%0%8.29%2012 年 7-9 月 比上年同期增减（ %） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（ %）营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金
3、流量净额（元 /股）基本每股收益（元 /股）稀释每股收益（元 /股）加权平均净资产收益率（ %）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（ %）1,266,602,290.8630,267,540.64-0.3230.3233.49%3.76%46.35%39.97%-41.05%41.05%0.7%0.94%3,383,128,247.8377,002,677.30-305,722,989.33-3.260.8210.8219.02%9.37%50.82%40.14%-26.98%-26.98%16.45%16.45%-2.71%-2.43%扣除非经常性损益项目和金额 适用 不适用1项目非流
4、动资产处置损益年初至报告期期末金额（元）-134,949.87说明山东瑞康医药股份有限公司 2012 年第三季度报告正文越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
5、益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额所得税影响额-3,8
6、58,911.39-1,198.341,000,862.00合计 -2,994,197.60 -公司对 “其他符合非经常性损益定义的损益项目 ”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明项目 涉及金额（元） 说明（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表报告期末股东总数（户）前十名无限售条件流通股股东持股情况2,936股东名称 期末持有无限售条 件股份的数量种类股份种类及数量数量2山东瑞康医药股份有限公司 2012 年第三季度报告正文TB NATURE LIMITED中国建设银行华夏优势增长股票型证券投资基金鸿阳证券投资基金全国社保基金一一五组合中国工
7、商银行广发策略优选混合型证券投资基金中国银行海富通收益增长证券投资基金中国建设银行华宝兴业新兴产业股票型证券投资基金中国农业银行银河稳健证券投资基金中国农业银行新华优选成长股票型证券投资基金中国建设银行宝盈资源优选股票型证券投资基金股东情况的说明 无17,315,6642,870,8571,622,9721,487,0541,255,622930,838620,630600,368586,038558,332人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股17,315,6642,870,8571,622,9721,487,
8、0541,255,622930,838620,630600,368586,038558,332三、重要事项（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用1、资产负债表项目（ 1）应收票据期末数为 14,880.04万元，比期初数增加 84.58%，主要原因是：随着销售业务的增长，越来越多的客户选择承兑汇票方式付款；（ 2）应收账款期末数为 183,718.36万元，比期初数增加 37.23%，主要原因是：随着销售业务的增长 收入同比增长 50.82%，应收账款相应增长；（ 3）预付账款期末数为 23,329.70万元，比期初数增加 251.91%，主要原因是：为募投项
9、目预付的设备款和工程款；另外基药、器械预付货款较多；（ 4）其他应收款期末数为 1,216.46万元，比期初数增加 201.48%，主要原因是：基药、器械招标增加的招标押金；（ 5）存货期末数为 41,334.57万元，比期初数增加 37.39%，主要原因是：随着销售规模的增大，相应的库存量需求增大；（ 6）其他流动资产期末数为 65.39万元，比期初数增加 42.97%，主要原因是：留抵的增值税增加；（ 7）在建工程期末数为 3,643.08万元，比期初数增加 173.51%，主要原因是：济南和烟台物流项目增加的在建工程；（ 8）商誉期末数为 529.90万元，比期初数增加 50.20%，主
10、要原因是：本年收购潍坊公司产生的商誉；（ 9）短期借款期末数为 60,000.00万元，比期初数增加 88.98%，主要原因是：随着销售业务的增长，资金需求增加；（ 10）应付账款期末数为 123,153.54万元，比期初数增加 51.03%，主要原因是：随着销售业务的增长，应付供应商的货款相应增长；（ 11）预收账款期末数为 81.17万元，比期初数增加 104.41%，主要原因是：随着业务的增长预收账款增加；（ 12）应交税费期末数为 926.87万元，比期初数降低 34.25%，主要原因是：本季度末总部增值税留抵；（ 13）应付利息期末数为 117.03万元，比期初数增加 154.46%
11、，主要原因是：随着短期借款的增加，应付利息相应增长；（ 14）其他应付款期末数为 947.26万元，比期初数增加 180.32%，主要原因是：收购潍坊公司带入其他应付款；（ 15）其他流动负债期末数为 1亿元，比期初数增加 1亿元，主要原因是：中信银行的债券理财产品；（ 16）未分配利润期末数为 21,071.50万元，比期初数增加 47.26%，主要原因是：净利润的增长；（ 17）少数股东权益期末数为 -1.41万元，比期初数减少 100.74%，主要原因是：本期收购东营公司少数股东股权。2、利润表项目3山东瑞康医药股份有限公司 2012 年第三季度报告正文（ 1）营业收入与上年同期相比增长
12、 50.82%，主要原因是：公司销售形式良好，业务稳定增长；（ 2）营业成本与上年同期相比增长 51.28%，主要原因是：销售的稳定增长，营业成本相应增长；（ 3）营业税金及附加与上年同期相比增长 50.02%，主要原因是：销售的稳定增长，营业税金及附加相应增长；（ 4）销售费用与上年同期相比增长 58.41%，主要原因是：差旅费、办公费、运杂费、油费等跟业务密切相关的项目随着业务量的增长而相应增长；另外医疗器械市场本年增加了业务人员，以及工资水平增长，相应的人力成本等增加；（ 5）管理费用与上年同期相比增长 34.81%，主要原因是：工资水平提高，相应的管理费用增加；（ 6）财务费用与上年同
13、期相比增长 33.44%，主要原因是：随着短接借款的增加，利息支出增长；（ 7）资产减值损失与上年同期相比增长 60.21%，主要原因是：一方面，随着业务的增长，应收账款增加，相应计提的资产减值准备增加；另一方面，应收山东欣康祺医药有限公司单独计提坏账准备影响；（ 8）营业外收入与上年同期相比增长 191.32%，主要原因是：青岛分公司处置资产收入；（ 9）营业外支出与上年同期相比增长 759.55%，主要原因是：公司捐赠支出增加；（ 10）利润总额和归属于母公司所有者的净利润与上年同期相比分别增长 39.95%和 40.14%，主要原因是：销售收入的增长带来净利润的相应增长；（ 11）所得税
14、费用与上年同期相比增长 39.09%，主要原因是：销售收入的增长带来净利润，所得税费用相应增长。3、现金流量表项目（ 1）销售商品、提供劳务收到的现金与上年同期相比增长 60.78%，主要原因是：随着销售规模的增长，收到的现金相应增长；（ 2）收到的其他与经营活动有关的现金与上年同期相比增长 176.45%，主要原因是：收到的企业往来款项较去年同期增长；（ 3）购买商品、接受劳务支付的现金与上年同期相比增长 46.35%，主要原因是：随着销售规模的增长，公司支付的货款相应增长；（ 4）支付给职工以及为职工支付的现金与上年同期相比增长 86.07%，主要原因是：为基本药物配送、医疗器械配送增加的
15、业务人员和后勤人员以及人员工资增长；（ 5）支付的各项税费与上年同期相比增长 66.59%，主要原因是：销售收入的增长，应缴税费相应增长；（ 6）支付的其他与经营活动有关的现金与上年同期相比增长 40.27%，主要原因是：销售费用、管理费用等增长；（ 7）收到的其他与投资活动有关的现金与上年同期相比下降 77.04%，主要原因是：本期收购子公司收到的现金较去年同期减少；（ 8）购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金与上年同期相比增长 320.76%，主要原因是：募投项目建设在建工程等支出；（ 9）投资所支付的现金与上年同期相比下降 70.63%，主要原因是：本期收购子公司支付的股权转
16、让款较去年同期减少；（ 10）吸收投资所收到的现金与上年同期相比下降 100%，主要原因是：去年公司上市募集资金到位，本期无吸收投资情况；（ 11）借款所收到的现金与上年同期相比增长 59.53%，主要原因是：随着销售业务的增长，资金需求增加而增加的短期借款；（ 12）收到的其他与筹资活动有关的现金与上年同期相比增长 84.95%，主要原因是：本期取得中信银行的债券理财产品资金1亿元；（ 13）分配股利、利润或偿付利息所支付的现金与上年同期相比增长 145.10%，主要原因是：本期支付现金股利 938万元，以及随着短期借款的增长，支付的借款利息相应增加；（ 14）支付的其他与筹资活动有关的现金
17、与上年同期相比下降 91.10%，主要原因是：支付的银行承兑保证金减少。4山东瑞康医药股份有限公司 2012 年第三季度报告正文（ 二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明1、非标意见情况 适用 不适用2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用3、日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用4、其他 适用 不适用因工期原因，济南药品现代物流配送项目达到预计可使用状态时间为 2013 年 1 月 27 日。（三）公司或持股 5% 以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
18、股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产置换时所作承诺自瑞康医药股票上市之日起 36 个月内，本人不转让张仁华或者委托他人管理本人直接或间接持有的瑞康医药公开发行股票前已发行的股份，也不由瑞康医药回购该部分股份。除前述锁定期外，在本人任职期间每年转让的股份不超过本人所持有的瑞康医药股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让本人2011年 06月 10日自瑞康医药股票上市之日起36 个月内、在本人任职期间、离职后半年内严格履行所持有的瑞康医药股份。自瑞康医药股票上市之日起 36 个月内，本人不转让发行时所作承诺韩旭或者委托他人管理本人直接或间接持有的瑞康医药公开发行股票前已发行的股份，
19、也不由瑞康医药回购该部分股份。除前述锁定期外，在本人任职期间每年转让的股份不超过本人所持有的瑞康医药股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让本人2011年 06月 10日自瑞康医药股票上市之日起36 个月内、在本人任职期间、离职后半年内严格履行所持有的瑞康医药股份。青岛睿华方略医药咨询服务有限公司自瑞康医药股票上市之日起 36 个月内，本公司不转让或者 委托他人管理本公司直接或间接持有的瑞康医药公开发行股票前已发行的股份，也不由瑞康医药回购该部分股份。2011年 06月 10日自瑞康医药股票上市之日起36 个月内严格履行其他对公司中小股东所作承诺5山东瑞康医药股份有限公司 2012 年第三
20、季度报告正文承诺是否及时履行未完成履行的具体原因及下一步计划是否就导致的同业竞争和关联交易问题作出承诺承诺的解决期限解决方式承诺的履行情况 是 否 不适用 是 否 不适用严格履行（四）对 2012 年度经营业 绩的预计2012 年度预计的经营业绩情况 ：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（ 万元）30%10,927至至50%12,6082011 年度归属于上市公司股东的净利润（元）业绩变动的原因说明（五）其他需说明的重大事项1
21、、证券投资情况 适用 不适用2、衍生品投资情况 适用 不适用3、报告期末衍生品投资的持仓情况 适用 不适用4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表公司业绩稳定增长。84,057,346.91接待时间2012 年 07 月 09 日2012 年 08 月 06 日2012 年 08 月 13 日接待地点公司会议室公司会议室公司会议室接待方式实地调研实地调研实地调研接待对象类型机构机构机构接待对象从容投资新华基金诺德基金谈论的主要内容及提供的资料公司发展情况公司发展情况公司发展情况6山东瑞康医药股份有限公司 2012 年第三季度报告正文2012 年 08 月 21 日2012 年 08 月 2
22、1 日2012 年 08 月 21 日2012 年 08 月 28 日2012 年 08 月 28 日2012 年 09 月 13 日2012 年 09 月 13 日2012 年 09 月 17 日2012 年 09 月 17 日公司会议室公司会议室公司会议室公司会议室公司会议室公司会议室公司会议室公司会议室公司会议室实地调研实地调研实地调研实地调研实地调研实地调研实地调研实地调研实地调研机构机构机构机构机构机构机构机构机构中海基金国泰君安尚雅投资华安基金国金证券东方证券易方达基金东方证券海富通基金公司发展情况公司发展情况公司发展情况公司发展情况公司发展情况公司发展情况公司发展情况公司发展情况公司发展情况5、发行公司债券情况是否发行公司债券 是 否7
