1、反洗钱基础知识培训第一部分：洗钱 2 一、什么是洗钱 二、什么是保险洗钱 三、保险业洗钱的常见方式3 洗钱活动可以追溯到20世纪20年代。当时， 美国芝加哥黑手党的一个金融专家购买了一台 投币式洗衣机，在每天计算洗衣收入时，将非 法所得的赃款计入其中，再向税务官申报纳税， 扣去其应缴税款后，剩下的非法所得就在形式 上变成了合法收入，“洗钱”活动也因此而得 名。 根据我国刑法第一百九十一条，洗钱 是指明知是毒品犯罪 、黑 社 会性质 的组 织 犯罪、 恐怖活动犯罪、走私 犯罪 、贪污 贿赂 犯罪、 破 坏金融管理秩序犯罪 、金 融诈骗 犯罪 的所得及 其产生的收益，通过各种方法掩饰、隐瞒犯罪 所
2、得及其收益的来源和性质的犯罪行为。如： 提供银行账户、转移资金等。 一、什么是洗钱4 二、什么是保险洗钱 保险洗钱的实质，是不法 分子将 非法所 得通过 购买保 险产 品，再通过配套方式，将 保险产 品“洗 ”出合 法收入 。 违法所得 赃款 毒资5 团险 个做 洗钱 新型 保险 产品 洗钱 长险 短做 洗钱 保险 欺诈 洗钱 外汇 保险 洗钱 保险 中介 洗钱 三、保险业洗钱的常见方 式6 团险个做洗钱 企业先 以单 位名义 购买保 单，为 大量员 工名下 投保( 往往 不知情 ) ；保险 公 司 只开出 一张发 票，抬 头为公 司名称 。 钱 到 保险公 司账后 ，投保 企业就 按照事 先
3、双方 约定退 保，保 险公司 则将 钱 打 回企业 个人账 上 退 保 后的资 金归属 ：一是 真正回 到投保 企业职 工账上 ，作为 职工的 年终 奖金（逃税 ）；另 一种则 落入少 数个人 手中（ 贪污） 。 这 样 ，洗钱 分子便 成功实 现了“ 黑钱” 的性质 漂白、 形式转 换和途 径变 更 。 案 例：“ 福利 保 单” 广 东省东 莞市法 院曾于 2 008年审理一 起通过 购买 商 业 保险发 福利， 私分国 有资产 的案件 。六名 涉案人 员利用 下属公 司改制 的 机 会为员 工“谋 福利” ，以购 买商业 保险的 形式将 账外“ 小金库 ”中 3300万元公 款发给 全体
4、员 工，私 分国有 资产进 行洗钱 。7 第二部分：反洗钱 一、什么是反洗钱 二、反洗钱相关法律制度 三、保险业反洗钱主要措施8 一、什么是反洗钱9 中华人民共和国反洗钱法 金融机构反洗钱规定 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法 金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法 金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录管理办法 金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引 外部文件 反洗钱管理规定 客户反洗钱风险等级标准 客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存实施细则 大额交易、可疑交易和涉嫌恐怖融资可疑交易报告实施细则 公司制度 二、反洗钱相关法律制度10 常用法规摘 要 反洗钱法
5、第三十二条 金融机构有下列行为之一的 处二十万元以 上五十万元 以下罚款，并对直接负责的董事、高级 管理人 员和其 他直接 责任 人员，处一万元以上五万元 以下罚款： (一)未按照规定履行客户身份识 别义务 的； (二)未按照规定保存客户身份资 料和交 易记录 的； 金融机构有前款行为，致使洗钱后果发生的 ，处五十万元以上五百万元 以下罚款 ，并对直接负责的董事、高级管理人 员和其 他直接 责任人 员处五万 元以上五十万元 以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行 政主管 部门可 以建议 有关金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证 。 案例：某保险机构因身份证件无效被处罚 31万元 人民银
6、行对某保险机构进 行现场检查时，发现其存在“10笔投保人身份证无效及 1 笔投保人营业执照无 效 ” 的事实。据此，人民银行认定该公司 “未按规定履行客户身份识别义务和 保存客户身份资料 ” ，并最终做出了罚款31万元 的处罚决定。11 三、保险业反洗钱主要措 施 大额交易、可疑交易 客户身份识别 客户身份资料交易记录保存 客户风险评估 主要措施12 第三部分：案例 2009年3 月至201 0年5 月， 时任某 市 公 安 局团委 书记陈 某，利 用职务 便 利 ， 为犯罪 集团庇 护并谋 取利益 ， 受贿现金80万元， 被告人 胡某明 知 其 丈 夫陈某 交予的 80 万元 系受贿 所 得
7、 ， 仍使用 陈某某 （陈某 妹妹） 名 义 存 入银行 账户用于 消 费。 2013年2 月4 日，某 市人民 法院依 法 对 陈 某、胡 某洗钱 案进行 宣判。 评 析： 该案 是“丈 夫受贿 ，妻子 洗 钱 ” 的 典型 案件。 丈夫受贿，妻子洗钱13 2002年8 月至200 4年4 月， 蔡某将 在菲 律 宾 制造和 贩卖毒 品所得 的赃款 陆续 通 过 菲律宾 的地下 钱庄汇 入我国 境内 地 下 钱庄。 在 蔡 某的指 使下， 其叔甲 、其堂 弟乙 分别以各 自名 义在银行 开设 个人账户 ， 并 将 明知是 毒品犯 罪所得 的赃款 存入 上 述 账户。 事后， 甲和乙 将大部 分赃 款 转出 ，用 于买汽 车等。 2 005年5 月9 日 ， 当地人 民法院 以洗钱 罪判处 被告 人甲有期 徒刑 3 年，并处罚 金33万元； 判 外 被告人 乙有期 徒刑2 年零 6 个月， 并处罚 金 17. 5万 元。 评 析 ： 洗钱 分子往 往通过 地下钱 庄实 现 犯 罪 收益 的跨境 转移与 清洗。 地下钱庄，洗黑为白14 保护自己 远离洗钱 主动配合 金 融 机构进行 客 户 身份识别 不要出租 出 借 自己的身 份 证 件、账户 不要用自 己 的 账户替他 人 提 现 选择安全 可 靠 的金融机 构15162016/4/27 Thank you！
