1、1承 包 商 建 筑 工 程 项 目 施 工 风 险 控 制耿 海 东（ 河 南 科 技 大 学 规 划 与 建 筑 工 程 学 院 工 程 管 理 专 业 ,洛 阳 471003）摘 要 ： 建 筑 工 程 项 目 施 工 由 于 受 多 种 不 确 定 性 事 件 的 影 响 而 存 在 的 各 种 潜 在 风 险 ,准 确 识 别 和 正 确 评估 这 些 风 险 影 响 的 大 小 ,提 前 做 好 防 范 风 险 预 案 ,对 顺 利 完 成 项 目 施 工 任 务 具 有 重 要 意 义 。 本 文 就 建 筑 工 程项 目 施 工 中 存 在 的 风 险 进 行 探 讨 并 对
2、其 分 类 、 识 别 和 分 析 控 制 提 出 建 议 ,对 提 高 工 程 施 工 阶 段 风 险 评 估 研 究有 一 定 的 理 论 借 鉴 意 义 。Abstract: As affected by a variety of effects of uncertain events, Construction work of the project includes different kinds of potential risks. Accurate identification and assessment of the size of these risks effect a
3、re significant for the successful completion of the project . This article mainly explores the risks that exist in the process of construction and makes recommendations on its classification, identification and analysis of the control, which has a certain amount of theoretical significance for the i
4、mprovement of the theory of risk assessment in process of construction.关 键 词 ： 风 险 ； 建 筑 工 程 项 目 ； 风 险 控 制 ； 施 工 ；Key Words : Risk; construction project; risk control; construction;风 险 就 是 活 动 或 事 件 消 极 的 、 人 们 不 希 望 的 后 果 发 生 的 潜 在 可 能 性 。 工 程 项 目 风 险 是 指 工 程 项 目 在筹 划 、 设 计 、 施 工 和 竣 工 验 收 等 各 个 阶
5、段 可 能 遭 到 的 风 险 。 1 建 筑 工 程 项 目 施 工 因 环 境 复 杂 ,露 天 作 业 多 ,建筑 物 与 地 质 环 境 关 系 密 切 而 面 临 众 多 风 险 因 素 。 单 从 承 包 商 角 度 来 看 ， 其 存 在 着 建 设 周 期 长 ， 投 资 数 额 大 ，工 作 和 工 序 繁 多 的 特 点 。 因 此 ， 在 施 工 中 ， 这 些 因 素 制 约 着 承 包 商 未 来 获 取 收 益 的 多 寡 。 建 设 周 期 长 ， 各个 时 期 的 不 可 预 见 因 素 就 会 相 应 增 多 ， 与 时 间 相 关 的 外 界 因 素 和 内
6、 部 因 素 的 变 化 都 会 影 响 工 期 的 按 期 完 成 ;投 资 额 巨 大 ， 若 筹 资 、 付 款 方 式 、 利 率 或 者 有 关 合 同 条 款 发 生 变 化 ， 就 会 加 大 成 本 ， 从 而 减 少 了 承 包 商 的利 润 ;工 作 、 工 序 繁 多 ， 一 旦 施 工 组 织 不 尽 合 理 或 者 返 工 ， 同 时 发 生 索 赔 ， 就 会 极 大 地 影 响 工 程 进 度 、 成本 和 质 量 ， 使 承 包 商 的 利 益 受 损 。 所 以 ， 对 工 程 项 目 施 工 进 程 中 风 险 问 题 的 分 析 、 控 制 与 防 范 进
7、 行 探 讨 研究 具 有 重 要 意 义 。一 、 施 工 风 险 的 分 类施 工 中 所 遇 到 的 风 险 因 素 具 有 各 自 的 特 征 ,在 风 险 识 别 中 应 该 充 分 利 用 这 些 特 征 ,使 得 风 险 因 素 的 识 别更 客 观 、 更 准 确 。 通 常 可 根 据 其 特 征 将 风 险 因 素 划 分 为 不 同 的 风 险 类 别 。 常 见 的 施 工 风 险 分 类 有 ：1、 设 计 技 术 风 险 。设 计 方 案 是 否 确 定 应 作 为 是 否 开 展 招 标 工 作 的 先 决 条 件 。 工 程 设 计 是 工 程 建 设 实 施
8、的 龙 头 ， 没 有一 个 完 善 的 设 计 ， 无 从 谈 及 招 标 及 合 同 。 设 计 变 更 是 造 成 工 程 索 赔 的 重 要 原 因 ， 因 此 在 工 程 招 标 之 前 应尽 量 完 善 设 计 工 作 ， 只 有 避 免 在 设 计 方 案 不 确 定 时 招 标 ， 才 能 避 免 由 此 带 来 的 风 险 。2、 施 工 技 术 风 险 。 在 设 计 方 案 确 定 的 情 况 下 应 研 究 施 工 方 案 ， 任 何 施 工 方 案 都 不 能 保 证 没 有 变 更 和 索 赔 。 每 一 个 施 工2方 案 ， 无 论 它 是 传 统 的 还 是
9、新 创 的 ， 都 有 自 身 的 优 点 和 局 限 。 业 主 必 须 对 施 工 方 案 中 存 在 的 风 险 进 行 考 虑和 评 估 。 当 采 用 新 的 施 工 方 法 和 技 术 时 ， 工 程 变 更 与 索 赔 的 风 险 会 大 大 增 加 ， 所 以 必 须 根 据 工 程 项 目 的具 体 情 况 ， 使 用 最 佳 的 施 工 方 案 。3、 自 然 及 环 境 风 险 。洪 水 、 地 震 、 火 灾 、 台 风 、 雷 电 等 是 不 可 抗 拒 的 自 然 力 风 险 ， 水 文 气 象 条 件 、 复 杂 的 工 程 地 质 条 件 、恶 劣 的 气 候
10、、 施 工 对 环 境 的 影 响 等 都 是 潜 在 的 风 险 因 素 。 招 标 人 在 起 草 招 标 文 件 时 应 充 分 考 虑 这 些 因 素 ，对 不 可 抗 力 的 级 别 加 以 界 定 ， 要 求 承 包 商 在 投 标 文 件 中 充 分 考 虑 自 然 及 环 境 对 工 程 的 影 响 。 对 不 可 抗 力 如何 界 定 是 关 系 到 工 程 实 施 过 程 中 风 险 分 担 的 一 个 重 要 问 题 ， 因 为 不 可 抗 力 引 起 的 风 险 主 要 包 括 超 过 合 同 规定 等 级 的 地 震 、 风 暴 、 雨 、 雪 及 海 啸 和 特 殊
11、 的 未 预 测 到 的 地 质 条 件 。 按 照 一 般 合 同 条 件 ， 这 类 风 险 应 由合 同 主 体 共 同 承 担 ， 承 包 商 一 般 只 能 得 到 工 期 延 误 的 补 偿 。4、 政 治 、 社 会 风 险 。政 治 、 社 会 风 险 表 现 方 面 很 多 ， 项 目 管 理 人 员 除 了 要 求 具 备 丰 富 的 自 然 科 学 领 域 的 知 识 ， 还 需 具 备政 治 头 脑 。 例 如 ， 国 内 某 工 程 招 标 工 作 已 完 成 ， 但 此 时 政 府 投 资 方 却 发 现 整 体 投 资 规 模 过 大 ， 要 求 重 新 调整 工
12、 程 规 模 ， 工 程 开 标 半 年 以 后 仍 未 定 标 ， 投 标 书 早 已 超 出 了 投 标 有 效 期 ； 另 一 引 水 项 目 ， 招 投 标 工 作 业已 完 成 ， 但 由 于 连 续 干 旱 ， 水 源 匮 乏 ， 政 府 不 得 已 迫 使 该 项 目 流 产 。 按 招 标 投 标 法 规 定 ， 出 现 上 述 情况 时 招 标 人 要 给 予 投 标 人 经 济 补 偿 ， 因 此 招 标 人 应 为 此 付 出 代 价 。 以 上 两 个 举 例 在 工 程 实 施 中 不 在 多 数 ，但 以 上 两 个 案 例 却 是 事 实 ， 这 不 得 不 提
13、醒 招 标 人 在 招 标 时 应 慎 重 。5、 合 同 风 险 。工 程 合 同 既 是 项 目 管 理 的 法 律 文 件 ， 也 是 项 目 全 面 风 险 管 理 的 主 要 依 据 。 项 目 的 管 理 者 必 须 具 有 强烈 的 风 险 意 识 ， 在 起 草 合 同 文 件 时 学 会 从 风 险 分 析 与 风 险 管 理 的 角 度 研 究 合 同 的 每 一 个 条 款 ， 对 项 目 可 能遇 到 的 风 险 因 素 有 全 面 深 刻 的 了 解 。 否 则 ， 风 险 将 给 项 目 带 来 巨 大 的 损 失 。二 、 施 工 风 险 的 分 析风 险 分 析
14、 与 评 价 与 风 险 识 别 紧 密 相 关 ， 是 指 在 定 性 识 别 风 险 因 素 的 基 础 上 ， 进 一 步 分 析 和 评 价 风 险因 素 发 生 的 概 率 、 影 响 的 范 围 、 可 能 造 成 损 失 的 大 小 以 及 多 种 风 险 因 素 对 项 目 目 标 的 总 体 影 响 等 ， 达 到 更清 楚 地 辨 识 主 要 风 险 因 素 ， 有 利 于 项 目 管 理 者 采 取 更 有 针 对 性 的 对 策 和 措 施 ， 从 而 减 少 风 险 对 项 目 目 标 的不 利 影 响 。 这 一 过 程 是 将 风 险 的 不 确 定 性 进 行
15、量 化 ， 评 价 其 潜 在 的 影 响 。 其 可 分 为 定 性 分 析 和 定 量 分 析 。1、 施 工 风 险 的 定 性 分 析 。 风 险 定 性 分 析 是 评 估 已 识 别 风 险 影 响 和 可 能 性 的 过 程 ， 根 据 风 险 影 响 的 大小 和 其 发 生 的 可 能 性 （ 概 率 ） 对 风 险 因 素 进 行 排 序 。 定 性 分 析 的 主 要 依 据 有 风 险 管 理 计 划 、 已 识 别 的 风 险 、概 率 范 围 与 后 果 、 假 定 的 条 件 、 数 据 来 源 的 可 靠 程 度 等 。 定 性 分 析 的 方 法 有 随 机
16、决 策 树 分 析 法 和 层 次 分 析法 。 在 进 行 分 析 时 尤 其 要 注 意 那 些 对 施 工 控 制 影 响 较 大 的 风 险 因 素 ， 对 这 些 因 素 要 进 行 再 次 细 化 分 析 和 管理 控 制 。 32、 施 工 风 险 的 定 量 分 析 。 风 险 定 量 分 析 一 般 是 和 风 险 定 性 分 析 同 时 进 行 的 ， 在 定 量 析 中 要 善 于 采 集相 关 方 面 和 专 家 的 意 见 ， 按 照 乐 观 、 悲 观 和 最 可 能 分 类 列 表 。 通 过 定 量 分 析 可 以 明 确 施 工 成 本 、 质 量 和 时间
17、目 标 的 概 率 。三 、 施 工 风 险 控 制风 险 控 制 就 是 采 取 一 定 的 技 术 管 理 方 法 避 免 风 险 事 件 的 发 生 或 在 风 险 事 件 发 生 后 减 小 损 失 。 采 取 这 些措 施 时 不 可 避 免 地 要 产 生 一 定 的 费 用 ,但 与 承 担 风 险 比 较 ,这 些 费 用 要 远 远 少 于 风 险 事 件 发 生 后 造 成 的 损 失 。当 前 ,建 设 施 工 中 的 安 全 事 故 时 有 发 生 ,成 本 急 剧 增 加 ,其 原 因 主 要 在 于 施 工 单 位 盲 目 赶 进 度 、 降 成 本 ,没 有注 意
18、 规 避 风 险 。 风 险 控 制 的 目 的 就 是 尽 可 能 地 减 小 损 失 ,在 施 工 中 一 般 采 取 事 前 预 防 和 事 后 控 制 。 事 前 预 防是 通 过 采 取 有 效 的 措 施 ,减 少 损 失 发 生 的 机 会 ;事 后 控 制 则 是 在 风 险 事 件 发 生 时 ,尽 可 能 防 止 事 态 扩 大 和 情 况恶 化 ,并 就 产 生 损 失 的 大 小 和 原 因 进 行 分 析 、 确 认 ,属 于 业 主 的 责 任 要 提 出 索 赔 ,例 如 业 主 延 期 付 款 造 成 的 损失 、 自 然 灾 害 造 成 的 损 失 等 均 可
19、 提 出 索 赔 。 2（ 一 ） 、 施 工 风 险 控 制 的 具 体 方 式 主 要 有 风 险 回 避 、 损 失 控 制 、 风 险 转 移 和 风 险 自 留 。1、 风 险 回 避 。通 过 回 避 风 险 因 素 回 避 可 能 产 生 的 潜 在 损 失 和 不 确 定 性 。 这 是 风 险 处 理 的 一 种 常 用 方 法 。 其 具 有 以 下特 点 ： （ 1） 回 避 也 许 是 不 可 能 的 。 风 险 定 义 越 广 ， 回 避 就 越 不 可 能 。 （ 2） 回 避 失 去 了 从 中 获 益 的 的 可 能 性 。（ 3） 回 避 是 一 种 风 险
20、， 有 可 能 产 生 新 的 风 险 。 风 险 回 避 对 策 经 常 作 为 一 种 规 定 出 现 ， 如 禁 止 使 用 对 人 体有 害 的 建 筑 材 料 等 。 因 此 ， 风 险 管 理 者 为 了 实 施 风 险 回 避 对 策 ， 在 确 定 产 生 风 险 的 所 有 活 动 后 ， 有 可 能 制定 一 些 禁 止 性 的 规 章 制 度 。2、 损 失 控 制 。损 失 控 制 方 法 是 减 少 损 失 发 生 的 机 会 ， 或 通 过 降 低 所 发 生 损 失 的 严 重 性 来 处 理 风 险 。 同 样 ， 损 失 控 制是 以 处 理 风 险 本 身
21、为 对 象 而 不 是 设 立 某 种 基 金 来 对 付 。 根 据 不 同 的 目 的 ， 损 失 控 制 可 分 为 ： （ 1） 损 失 预防 手 段 ， 如 安 全 计 划 等 ； （ 2） 损 失 减 少 手 段 ， 包 括 损 失 最 小 化 方 案 （ 如 灾 难 计 划 等 ） 、 损 失 挽 救 方 案 （ 如应 急 计 划 等 ） 。损 失 预 防 手 段 是 减 少 或 消 除 损 失 发 生 的 可 能 ， 损 失 减 少 手 段 是 试 图 降 低 损 失 的 潜 在 严 重 性 。 损 失 方 案可 以 将 损 失 预 防 手 段 和 损 失 减 少 手 段 组
22、合 起 来 应 用 。 损 失 的 发 生 是 由 多 种 风 险 因 素 在 一 定 条 件 下 相 互 作 用而 导 致 的 。 在 众 多 风 险 因 素 中 ， 技 术 风 险 、 人 员 风 险 、 设 备 风 险 ， 材 料 风 险 和 环 境 风 险 是 引 起 损 失 发 生 的五 个 基 本 因 素 。 预 防 损 失 的 发 生 和 降 低 损 失 发 生 的 严 重 性 ， 就 是 对 这 五 个 因 素 进 行 全 面 控 制 ， 而 且 以 人 为因 素 最 为 重 要 。 因 此 ， 损 失 控 制 的 第 一 步 就 是 对 项 目 的 有 关 内 容 进 行 审
23、 查 ， 包 括 施 工 计 划 、 相 关 的 工 程 技术 规 格 和 工 程 现 场 内 外 的 布 置 ， 以 及 项 目 的 特 点 等 ， 以 识 别 潜 在 的 损 失 发 生 点 ， 并 提 出 预 防 或 减 少 损 失 的措 施 ， 从 而 制 订 一 系 列 指 导 性 计 划 ， 来 指 导 人 们 如 何 避 免 损 失 的 发 生 、 损 失 发 生 后 如 何 控 制 损 失 程 度 并 及时 恢 复 施 工 。 安 全 计 划 、 灾 难 计 划 、 应 急 计 划 是 风 险 控 制 计 划 中 的 关 键 组 成 部 分 。 安 全 计 划 的 目 的 在
24、于 有4针 对 性 的 预 防 损 失 的 发 生 ； 灾 难 计 划 则 为 人 们 提 供 处 理 各 种 紧 急 事 故 的 程 序 ； 而 应 急 计 划 的 目 的 是 在 事 故发 生 后 ， 以 最 小 的 计 划 使 施 工 恢 复 正 常 。 33、 风 险 转 移 。风 险 转 移 则 是 将 可 能 出 现 的 一 些 施 工 风 险 转 移 给 他 人 承 担 。 风 险 转 移 并 不 能 减 小 风 险 的 危 害 程 度 ,只 是承 担 风 险 的 主 体 不 同 而 已 。 例 如 ,对 一 些 施 工 技 术 工 艺 复 杂 、 专 业 性 强 、 自 身 不
25、 能 胜 任 的 施 工 任 务 ,可 以 采取 转 包 或 分 包 的 方 式 将 风 险 转 移 出 去 ;在 施 工 中 的 不 可 预 见 费 用 及 事 件 ,则 可 以 在 签 定 施 工 合 同 时 明 确 由 发包 方 来 承 担 。 风 险 转 移 的 主 要 方 式 是 保 险 ,通 过 缴 纳 保 险 费 ,将 施 工 中 的 大 部 分 风 险 转 移 到 保 险 公 司 ,从 而 达到 规 避 风 险 的 目 的 。 即 其 主 要 有 合 同 转 移 和 工 程 保 险 两 种 形 式 。（ 1） 、 合 同 转 移 。 工 程 合 同 既 是 项 目 管 理 的
26、法 律 文 件 ， 也 是 项 目 施 工 风 险 管 理 的 主 要 依 据 。 承 包 商 在签 订 合 同 时 必 须 具 有 强 烈 的 风 险 意 识 ， 学 会 从 风 险 分 析 与 风 险 管 理 的 角 度 研 究 合 同 的 每 一 个 条 款 ， 对 项 目可 能 遇 到 的 风 险 因 素 有 全 面 深 刻 的 了 解 ， 明 确 自 己 和 发 包 方 之 间 的 风 险 承 担 责 任 。 否 则 ， 风 险 将 给 项 目 带来 巨 大 的 损 失 。 合 同 是 合 同 主 体 各 方 应 承 担 风 险 的 一 种 界 定 ， 风 险 分 配 通 常 在 合
27、 同 与 招 标 文 件 中 定 义 。 例如 在 FIDIC合 同 条 件 中 ， 明 确 规 定 了 业 主 与 承 包 商 之 间 的 风 险 分 配 。 如 果 业 主 的 合 条 件 与 FIDIC合 同 条 件不 同 ， 应 进 行 逐 条 的 对 比 研 究 ， 分 析 业 主 为 什 么 要 修 改 这 一 条 ， 是 否 隐 含 着 风 险 。 通 过 对 施 工 合 同 的 全 面把 握 来 减 少 自 己 承 担 的 风 险 ， 避 免 风 险 损 失 。（ 2） 工 程 保 险 。 通过保险，投保人将自己本应承担的归咎责任和赔偿责任转嫁给保险公司，从而使自己免受风险损失
28、。与其他风险处理手段相比，工程保险更优越，在目前的工程建设过程中得到了广泛应用。此种方法相对简单，在此不再赘述。4、 风 险 自 留 。风 险 自 留 就 是 由 自 己 承 担 风 险 所 造 成 的 后 果 。 这种手段有时是无意识的，即当初并不曾预测的，不曾有意识地采取种种有效措施，以致最后只好由自己承受；但有时也可以是主动的，即承包商有意识、有计划地将若干风险主动留给自己。在 施 工 中 ,对 于 那 些 可 能 造 成 的 损 失 较 小 、 重 复 性 较 高 、 通 过 加 强 管理 能 够 规 避 的 风 险 是 适 合 于 自 留 的 。 例 如 ,在 混 凝 土 浇 注 中
29、 的 混 凝 土 搅 拌 质 量 风 险 、 分 项 部 工 程 工 期 风 险 、分 层 交 叉 作 业 时 工 作 面 能 否 顺 利 交 接 的 风 险 等 。 在这种情况下，风险承受人通常已做好了处理风险的准备。决定风险自留必须符合以下条件之一：（1）自留费用低于保险公司所收取的费用；（2）企业的期望损失低于保险人的估计；（3）企业有较多的风险单位，且企业有能力准确地预测其损失；（4）企业的最大潜在损失或最大期望损失较小；（5）短期内企业有承受最大潜在损失或最大期望损失的经济能力；5（6）风险管理目标可以承受年度损失的重大差异；（7）费用和损失支付分布于很长的时间里，因而导致很大的机会
30、成本；（8）投资机会很好；（ 二 ） 施 工 风 险 控 制 体 制以 上 介 绍 了 承 包 商 控 制 风 险 的 具 体 措 施 和 方 式 ， 但 这 些 方 式 的 有 效 实 施 是 建 立 在 完 备 的 施 工 控 制 体 制之 上 的 。 承 包 商 在 进 行 传 统 的 风 险 控 制 时 , 一 般 按 照 施 工 过 程 的 延 续 , 把 控 制 过 程 分 成 若 干 阶 段 , 分 析 各阶 段 潜 在 的 风 险 因 素 , 从 而 制 定 出 相 应 的 对 策 。 这 种 手 段 多 是 以 静 态 的 眼 光 来 看 待 风 险 和 分 析 风 险 ,
31、各 个阶 段 之 间 的 风 险 管 理 工 作 缺 乏 必 要 和 有 机 的 联 系 , 没 有 把 各 阶 段 的 工 作 、 工 序 和 风 险 因 素 统 一 起 来 进 行 综合 考 虑 。 是 简 单 的 针 对 性 强 却 缺 乏 弹 性 的 简 单 的 解 决 方 法 。 这 种 办 法 对 常 见 的 变 动 因 素 有 一 定 的 控 制 作 用 , 但 对 于 施 工 中 出 现 的 异 常 变 化 , 应 变 效 果 就 显 得 不 那 么 迅 速 和 有 效 了 。 非 动 态 管 理 形 成 的 后 果 ,实 际 上 是 一个 组 织 和 管 理 程 序 的 问
32、题 , 这 就 涉 及 到 风 险 管 理 体 制 和 风 险 控 制 策 略 问 题 。 利 用 阶 段 管 理 和 系 统 规 划 ,在施 工 的 各 个 时 期 进 行 监 督 控 制 和 决 策 。 4实 际 上 ， 施 工 中 的 风 险 大 多 是 由 异 常 的 、 不 可 预 见 的 风 险 因 素 产 生 。 因 此 ， 利 用 传 统 方 法 往 往 使 许 多风 险 得 不 到 有 效 的 控 制 。 这 主 要 是 由 于 承 包 商 缺 乏 有 效 的 风 险 管 理 体 制 造 成 的 。 施 工 企 业 必 须 建 立 有 效 的动 态 风 险 管 理 体 制 ，
33、 有 效 的 承 包 商 风 险 管 理 体 制 , 要 求 企 业 建 立 风 险 管 理 部 门 ,利 用 阶 段 管 理 和 系 统 规 划 ，对 施 工 的 各 个 时 期 进 行 监 督 控 制 和 决 策 。 换 句 话 说 ， 就 是 将 单 一 的 决 策 问 题 多 阶 段 化 来 回 避 风 险 和 提 高 决策 效 率 ， 即 整 个 过 程 可 以 按 时 间 、 空 间 或 人 为 地 划 分 为 若 干 相 互 联 系 的 阶 段 ， 每 个 阶 段 都 需 要 做 出 决 策 ，使 整 个 过 程 的 活 动 效 果 最 好 。承 包 商 风 险 控 制 体 制
34、在 工 程 管 理 中 是 极 为 重 要 的 。 只 有 体 制 问 题 解 决 了 ,才 能 从 根 本 上 使 风 险 发 生 的 几率 变 为 最 小 ,或 者 使 风 险 带 来 的 损 失 变 成 最 少 。 这 主 要 应 从 以 下 几 个 方 面 入 手 :（ 1） 企 业 制 度 创 新 和 建 立 风 险 控 制 秩 序 。企 业 的 管 理 制 度 和 组 织 形 式 的 合 理 性 是 风 险 控 制 的 基 础 ,工 程 承 包 企 业 必 须 建 立 灵 活 务 实 的 制 度 形 式 。一 般 而 言 ,承 包 风 险 的 发 生 除 了 不 可 抗 力 之 外
35、 ,主 要 原 因 就 是 承 包 企 业 制 度 不 健 全 和 工 作 秩 序 混 乱 造 成 的 。表 现 在 管 理 出 现 盲 区 ,决 策 得 不 到 执 行 ,权 力 交 叉 ,工 作 推 诿 ,责 任 不 明 ,秩 序 混 乱 。 因 此 ,有 必 要 在 公 司 的 组织 形 式 和 管 理 制 度 上 进 行 适 合 本 企 业 的 创 新 ,以 提 高 公 司 的 活 力 ;同 时 ,建 立 明 晰 和 井 然 的 工 作 秩 序 ,使 决 策得 以 顺 利 、 有 效 地 实 施 。 适 用 的 组 织 形 式 应 以 矩 阵 式 项 目 经 理 制 为 主 体 ,设
36、立 相 应 的 风 险 管 理 部 门 ,但 管 理跨 度 和 管 理 层 次 不 宜 太 多 ,应 与 公 司 发 展 规 模 相 适 应 。 此 外 ,建 立 内 部 风 险 保 护 基 金 ,以 降 低 承 包 商 运 营 风 险 ,提高 总 体 收 益 。（ 2） 在 组 织 上 建 立 以 风 险 部 门 和 风 险 经 理 为 主 体 的 监 督 机 制 。参 照 国 外 成 熟 的 风 险 控 制 经 验 , 在 承 包 商 实 施 营 建 过 程 中 建 立 风 险 部 门 , 并 设 立 风 险 经 理 。 其 作 用 是 对项 目 的 潜 在 风 险 进 行 分 析 、 控
37、 制 和 监 督 , 并 制 定 相 应 的 对 策 方 案 , 为 决 策 者 提 供 决 策 依 据 。 风 险 经 理 直 接6对 承 包 商 负 责 。 另 外 风 险 经 理 的 工 作 可 以 延 展 到 公 司 运 营 的 整 个 过 程 , 既 可 以 延 伸 到 单 个 项 目 投 标 报 价 前期 准 备 和 控 制 、 实 施 工 作 , 也 可 以 围 绕 整 个 公 司 把 握 建 筑 市 场 脉 搏 进 行 阶 段 性 管 理 。 阶 段 性 风 险 管 理 是 针对 项 目 的 前 期 经 营 招 标 、 中 期 实 施 、 后 期 总 结 和 处 理 3个 阶
38、段 , 进 行 的 有 效 控 制 和 根 据 相 应 风 险 决 策 而 实行 的 动 态 前 瞻 式 管 理 。（ 3） 明 确 风 险 责 任 主 体 ,加 强 目 标 管 理 。承 包 风 险 管 理 的 关 键 点 ,在 于 确 立 风 险 责 任 主 体 及 相 关 的 责 任 、 权 利 和 义 务 。 有 了 明 确 的 责 任 、 权 利 和义 务 ,工 作 的 广 度 、 宽 度 和 深 度 就 一 目 了 然 ,易 于 监 督 和 管 理 。 首 先 ,定 岗 、 定 责 ,即 确 定 岗 位 的 数 量 及 相 应的 任 务 和 责 任 ,但 岗 位 和 责 任 的 确
39、 定 又 是 灵 活 的 ,根 据 工 程 项 目 的 进 展 或 需 要 做 相 应 地 变 化 。 其 次 ,利 用 戴 明环 和 5W1H方 法 进 行 目 标 管 理 。 在 P阶 段 ,根 据 前 面 确 定 的 责 任 、 权 利 和 义 务 列 出 规 范 化 表 格 ,同 时 与 5W1H对 应 起 来 进 行 计 划 工 作 ,使 责 任 人 明 确 工 作 的 内 容 、 性 质 、 方 法 、 期 限 、 应 变 策 略 、 检 查 人 和 向 谁 负 责 等事 项 。 依 此 类 推 ,在 DCA阶 段 ,建 立 与 5W1H相 应 的 进 行 实 施 、 检 查 和
40、处 理 工 作 的 表 格 ,使 责 任 人 明 确 有 关 细节 ,做 到 一 目 了 然 ,最 终 形 成 以 表 格 为 载 体 的 目 标 控 制 体 系 。 管 理 目 标 明 确 的 表 格 化 管 理 ,使 静 态 的 表 格 与 动态 的 反 馈 式 前 瞻 管 理 相 结 合 。（ 4） 确 定 最 优 资 本 结 构 。承 包 商 资 本 结 构 ,是 指 负 债 和 权 益 及 形 成 资 产 的 比 例 关 系 ,即 相 应 的 人 、 资 金 、 材 料 、 设 备 机 械 和 施 工 技术 方 法 的 资 本 存 在 形 式 。 确 定 最 优 的 资 本 结 构
41、形 式 ,利 用 财 务 杠 杆 和 经 营 杠 杆 ,对 于 承 包 商 获 取 最 满 意 利 润具 有 决 定 性 的 意 义 。 通 过 降 低 占 工 程 造 价 比 重 大 的 人 工 费 、 材 料 费 ,适 度 调 整 借 贷 资 金 的 比 例 ,比 较 不 同 的资 本 结 构 方 案 ,从 中 选 出 最 佳 ,从 而 实 现 规 模 、 资 金 、 管 理 水 平 、 技 术 能 力 的 有 机 结 合 ,达 到 最 优 资 本 效 率 。当 然 ,资 本 结 构 也 不 是 一 成 不 变 的 ,它 也 应 该 随 着 工 程 实 施 中 实 际 情 况 的 变 化
42、而 相 应 改 变 ,这 样 才 能 使 资 本 的产 出 最 大 。（ 5） 除 了 以 上 几 个 方 面 ,承 包 商 还 应 积 极 寻 求 回 避 风 险 的 新 办 法 ,利 用 国 际 上 有 效 的 风 险 回 避 和 管 理 手段 ,以 降 低 公 司 运 营 成 本 。 此 外 ,对 于 现 有 承 包 市 场 的 调 适 和 开 拓 新 的 市 场 ,也 不 容 忽 视 。 新 市 场 的 建 立 一 般是 以 新 的 施 工 技 术 和 新 型 建 造 材 料 的 推 广 为 契 机 ,所 以 ,承 包 商 要 充 分 利 用 新 技 术 、 新 材 料 和 新 工 艺
43、 带 来 的机 遇 ,开 拓 新 市 场 ,从 而 引 导 需 求 。四 、 结 束 语风 险 管 理 的 目 的 并 不 是 消 灭 风 险 , 而 是 有 准 备 地 、 理 性 地 进 行 项 目 实 施 , 减 少 风 险 的 损 失 。 而 现 代 的 建设 项 目 大 多 具 有 规 模 大 、 周 期 长 、 技 术 新 颖 、 影 响 因 素 多 的 特 点 ， 可 以 说 在 项 目 过 程 中 危 机 四 伏 。 因 此 ，承 包 商 必 须 提 高 自 己 的 风 险 管 理 能 力 。 即 在 项 目 施 工 过 程 中 分 清 工 程 施 工 过 程 中 存 在 的
44、风 险 因 素 及 潜 在 风险 因 素 ， 并 进 行 科 学 的 控 制 与 防 范 ， 以 便 最 大 限 度 降 低 风 险 带 来 的 损 失 ， 保 证 项 目 顺 利 完 成 ， 提 高 盈 利 能力 和 资 本 效 率 。 良 好 的 风 险 管 理 能 获 得 巨 大 的 经 济 效 果 ， 同 时 它 有 助 于 企 业 竞 争 能 力 的 提 高 ， 素 质 和 管 理水 平 的 提 高 。 只 能 这 样 ， 施 工 企 业 才 能 在 竞 争 日 趋 激 烈 的 未 来 建 筑 市 场 保 持 长 久 持 续 的 发 展 。7参 考 文 献 ：1 苏振民.监理工程师项目管理.中国建筑工业出版社.2006：195-196.2 杜 丽 娜 .工程项目的施工风险管理及控制 J.建 材 技 术 与 应 用 2008， （ 1） :44-45.3乐 云 .工 程 项 目 管 理 （ 上 ） .武 汉 理 工 大 学 出 版 社 .2008： 114-115.4 王 易 明 .工 程 项 目 施 工 风 险 控 制 和 迁 移 性 分 析 J.粮 食 流 通 技 术 2006,（ 5） :13-15.
