1、 100 个学徒工来到一家五星级大酒店学习厨艺，他们要勤勤恳恳学习十年才能出师。学徒们的薪水不高，一年只有几百块，但是五星级酒店的餐具都非常名贵，一 个盘子要 1000 块钱。如果哪个学徒不小心打坏了一个盘子，那么他不仅要倾家荡产来赔偿这 1000 元钱，还可能会被开除，不能再继续学习和工作。因此学徒 们都非常小心谨慎，但还是每年都有人打碎盘子。 这一年，酒店来了个聪明的财务，他提出了一个方案：如果每个学徒每年愿意交一点点钱，把这些钱集中起来，那么无论谁打碎了盘子，就用这钱来赔偿盘子，而且 学徒们都不再受到处罚。大家都觉得这个方案很好，都愿意花一点点钱买个心安。那么需要交多少钱呢？聪明财务就问
2、大家：“你们一年之内大约会打碎几个盘 子？”大家想了想答到：“大约四个吧” （预定死亡率） 。那么假定一年内需要赔偿四个盘子的话，就需要每个人交 40 元钱。聪明的财务又建议大家聘请一名经纪 人来帮助大家管理这些钱财。按照当时的市场情况，雇佣一名经纪大概一年需要 600 元，为经纪人租个办公室要 400 元（预定费用） 。这 1000 元的费用分摊 到每个学徒身上是 10 元，这样算下来每个学徒一年只交 40（保障成本）+10（费用）=50 元，就可以打碎盘子不被开除了。 （短期消费险诞生了） 可是这一年大半年过去了，竟然还没有人打碎盘子，这时候，一个平时做事最谨慎小心的人想了，我是最不可能打
3、碎盘子的，这一年损失 50 块钱，十年也是 500 块啊！不行，我得找财务去谈谈。小心人跟财务这么一说，财务说：那简单，你不想交就不交呗，反正出了事风险自己承担。小心人想想又觉得不踏实：万一我打碎 了盘子还是赔不起的，有没有两全其美的办法啊？聪明财务脑子一转，既然他想要拿回本金，我就要多收他一些钱，用这些多收到的钱去投资，用投资的收益把他的 本金赚回来。那么现在的市场收益率大概是 12.4%（预定利率，现在保监委规定预定利率不得大于 2.5%） 。通过计算 10 年后要想拿回本金，现在就收取 40（赔盘子）+10（费用）+50（为回本投资）=100 元。于是聪明的财务说：我也相信你不会打碎盘子
4、的，但是万一的事情谁也不敢担保，要不你看这样 吧，你每年交 100 块押金（两全险） ，如果打碎了盘子这押金就没收了，如果十年都没打碎，到时候 1000块钱我原样还你。小心人自己一算，几年内打碎了盘 子，本来要赔 1000 的，现在如果十年中途打碎只要赔几百，如果十年都没打碎盘子，自己一分钱都没损失，确实两全其美！“但是咱们得有一个约定”财务又 说， “你既然按 100 交押金了，这十年都得交，中途也不能再把押金取回，否则要算你违约。 ”小心人想想自己总归不亏，就一口承诺：“没问题！” （两全保险诞生） 这一年小心人果然没有打碎盘子，看见其他工友大都损失了 50 块钱，他不禁得意起来，把自己的
5、方案告诉几个好朋友。很快一传十十传百，大家都觉得自己没那么 倒霉就是那个会打碎盘子的人，于是纷纷要求交押金。财务也很乐意，于是第二年一下子收了 10000 元押金。财务留下 4000 元准备赔盘子的钱，1000 元 费用，剩下 5000 元就去投资，这一年市场非常的好，投资回报率升高到了 15%（利差益，预定利率 12.4%） ，而且这一年学徒们打碎的盘子也只打碎了 3 个（死差益） ，雇佣的经纪也只花了 500（费差益） 。到了年底，还赚了不只一个盘子的钱。 听说了这个事情，小心人又不平起来，他找到财务说，原来你用我们的钱去赚了那么多钱，却不分给我们，太不公平了。财务想了想说：我赚钱是靠自己
6、的脑力体 力，也有我的功劳。要不这样吧，你再多交点，每年 150 元（分红险） ，十年后我不仅还你 1500，还每年把盈利的 70%分给你，如何？小心人一听，觉得这 样更划算，于是自己马上交了 150，回去还鼓动别的工友也多交一点。这一年恰逢股市大涨，财务赚了很多，到了年终，大家一看自己的帐户，非但没有像去年一样花掉 50 块，反而还多了几块钱红利。于是财务鼓动大家说，明年行情 还会很好，大家不如把自己不急用的钱都给我吧，除了扣除帮大家赔付打碎盘子的保障成本 40 元钱，以及扣除管理费用 10 元。其余多给我的钱我帮你们运作，我 每个月给你们结算利息，而且是利滚利。 “可是我们交了那么多钱，万一要急用咋办呢？”有人问。财务说，那没关系，这部分钱急用的时候你们可以随时取出（万 能险） 。 “那你要投资亏了怎么办？”又有人担心的问道。 “放心吧，我给你们承诺每月给大家的利息不会低于 0%的。而且年利率一定在 2.5%以上” ，众人一 盘算，我们哪里懂什么投资运作，财务是个聪明人，交给他放心！于是众人你 150，他180 的都交了出来。 （万能险）
