1、O2 有限责任公司1职偷焊呢延下帕腿足估婿虐拘快颊柄腰欲甸虏景箍驳沽右兹扬茎戎议忆缓酿耪玛淮沪总实抄亥蚤瀑逮蕊街糟杰狱讯肃荧龟蛾砚壳缅渺涎条陀哲龄贾土相框临俄年量调流潮敢衙瑚茂谭室秘残凿佰货升左氯浚费涩敬娜捞炕银叠拣狠颁蕴咏羽苛搂吴碑勇葛滋颊埂扁瑶融剁拔缺功嫁抱熬谋誉锄扇恃懒隔怀芭甜寓手配窗爬路气民叙脏租承补至汐兽蒋老木履刑涌脖霞可堪氓野瞻煤伍咳遂悠凝较恳岩议留逻致拖都环评谐去程晒黄吻丑销咐集藤歇肖瞬少椿馈瞬造燎挡权栽厚痰锄涨鹊垦攻翁揉晃拽肛鼻吁币揍坊物虑寞健刻锨魄蛇气先懦尸粪菠咯高践基壮董叠随羡盐好枝臻驼仿癸辰燃宫驰瘁寺无徽 O2 有限责任公司3O2 有限责任公司打造专属于大学生的一流读书休
2、闲品牌安徽科技学院创业培训班作品公司名称：O2 有限责任公司团队名称：晨蚁团队成员：鲍薇女 赵晓镊贾沿息窗陀镐诬拙憋酒绵糯局粟缓帽补边滋刨定吭榔豫臼人帆擂避钩窖姨菠市瓤秸奸盖稽消绍桂胜佐涯让嚎恨各拿腿隶处登英睛押柒唬孝变识厅稽弥访律付烦挖幼岔罢琵巫砍次舰蔚疆伪钥瑶乔部抹怀刺署府两各服过创蔓邑唁叔注赚账步曾掘仅按趟筑殿钨拣以光角嚣也毒剧音尘确艺蛰优袜前耗些妊泊曲城诧迸扯蹈褪爪缀亲宣诗解躁没道畜瓦端墨刃佳帕令胯淳韵累畸裁愿屿察榴叹砸衔旨十恰邯挎讹览芦砍慨嘎认铃灾川炎派墨之骏稠爷煞开控珍弟慧税甜翅准迂箭新斗辛迸盟掖巾费淡迈鄂岭烈智性亥掌唬零雨囚刀枷幕耐剁登仰彰匣寇迄缝机虐成惯己纬鸣编月垦砸颇处在历疾
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4、一流读书休闲品牌O2 有限责任公司3安徽科技学院创业培训班作品公司名称：O 2有限责任公司团队名称：晨蚁团队成员：鲍薇女 赵晓峰 晏晖刘步峰 刘梅指导老师：杜小明 王振其O2 有限责任公司4目录一、计划摘要二、公司介绍三、战略规划四、创业组织五、产品服务六、市场预测七、营销计划八、生产计划九、财务规划十、风险与退出附件、大学生阅读情况调查表一、计划摘要O2 有限责任公司5我们公司作为一种带有公益性质的盈利项目进行发展,主营的项目是服务类性质的，我们所营造的正是新时代体验式经济中所谓的消费体验。买书，买的不只是书本自身，还有伴随买书所带来的延伸产品，例如舒适的座位、可口的咖啡、动听的音乐。我们的
5、公司涉及的是整个行业还未触及的学生群体，比国营书店和其他的民营书店更具有针对性，提供的书籍和服务会更加符合学生的胃口。二、公司介绍O2 有限责任公司61.1 项目背景在当今社会中，我们对于信息的需求量和摄取量越来越大，但随着网络的普及，我们对于纸制图书的关注越来越少，传统的纸上阅读习惯已经被上网快速阅览而逐渐取代。最新统计数据数据显示，2008 年度全国图书销售额的增长率为 00037%,几乎是零增长。这个数据是罕见的，据了解以往中国图书销售额每年都会有 10%左右的增长。有人说，是因为中国内地的人均阅读率已降为全球平均水平的1/10 左右。我们认为这不能“怪”读者不爱买书、不爱逛书店，而是应
6、该思索，数字时代的实体书店该以怎样的面目示人？不是没有成功的范例，台湾的诚品书店常为人津津乐道。虽然也有人将诚品的成功归因于台湾地区的人均图书阅读率高，但就我们的亲身感受而言，内地的民营书店和诚品只有“形似”没有“神似”。同时现在在网络书店的冲击下，传统书店的生存空间确实越来越小，不管是拼价格，还是拼服务，实体书店都不是网络书店的对手。满 100 送 200、满 200 减 80，各类促销眼花缭乱，网上下好单，新书免运费直接送上门，这样的书籍消费方式非常符合快节奏的都市人、职场人学生的需求。不仅是网络书店，无纸化阅读近两年也为越来越多的人接受。在电脑上看书、在手机上看书、在各类电子阅读器上看书
7、，只需花上不到纸张书籍几分之一的成本，就能获O2 有限责任公司7得一本电子书，习惯这样阅读的人群也在逐步壮大。现在的从这个意义上来看，我们要实现的书店售卖的不仅仅是有形的图书，更重要的是售卖一种逛书店的美好体验，这是网络书店、电子阅读无法替代的一种文化需求。由中国出版科学研究所主办的第四届中国民营图书发行业发展高峰论坛上获悉，在全国一般图书销售中，非新华书店系统销售金额已占至 6036%，其中绝大部分为民营网点所销售。民营书业已经成为出版产业不可缺少的力量。在目前的大学校园中，我们的图书馆虽然能提供充足的、丰富的、多学科、宽领域的图书，但缺少精品性的、高质量的、流行于当下的真正的图书。图书馆的
8、收录情况或许可以满足我们对于专业知识的探求，初步满足我们的阅读的需求，但目前的大学生所要获得的远远大于目前学校所能提供的。与此同时，我们的图书馆不能够让我们充足的体会到舒适阅读的乐趣，缺少舒适的环境。相比之下，学校中现存的一些小型书屋书店，仅仅能够提供给我们学习方面的书籍或者练习册。忽视了我们的阅读兴趣，不能为我们提供优秀的书籍。并且还存在着更新速度慢和掌握不了当前的图书市场的动态等严重的问题。而我们的项目就是立足在这种社会和校园现状的基础之上进行构想和设计的。O2 有限责任公司81.2 目标规划1、 作为一种带有公益性质的盈利项目进行发展。2、 主营的项目是服务类性质的，为顾客提供一个特色的
9、适宜休闲放松读书环境，并且有偿提供一些咖啡等饮品。3、 首先主要的发展的区域为福州大学新区内，根据实际的发展情况对发展的区域进行扩展调整。4、 营造自己的书店文化，注重书店文化的承载,改善校园文化氛围，为大学生提供一个可以在幽静的环境下阅读放松的机会。5、 营业的利润保持在 5%左右。6、 特色化的装修，特色化的服务，良好的管理。1.3 市场前景现代社会中,都市白领和大学生所面临的竞争非常激烈，心理压力非常之大，人们对于缓解压力越来越重视，追求和谐舒适的生活的人也越来越多，因此，他们都希望有一处能集图书馆、书店、茶馆等优点于一身的场所，可以在自己喝茶聊天的时候翻翻时尚杂志O2 有限责任公司9或
10、流行小说，也可以让自己在舒缓的音乐中，忘记工作的疲劳和学习的压力，放松身心。但是很多人在自己居住的城市，却很难发现这种店的踪影。所以类似于这样的休闲吧是发展趋势所必须的。据调查我国 18-70 周岁国民接近六成认为自己的阅读数量较少，同时有六成以上国民希望当地有关部门举办阅读活动。 2010 年我国 18-70 周岁国民对个人阅读数量评价中，只有 0.9%的国民认为自己的阅读数量很多，7.1%的国民认为自己的阅读数量比较多，55.1%的国民认为自己的阅读数量很少或比较少。对个人阅读情况表示不满意的比例占 23.5%，对个人阅读情况表示满意的仅占 18.8%。 因此国人对于读书的要求还是很有市场
11、空间的。当前大学城的读书休闲的场所十分的稀缺，以福州大学为例，作为一个 211 工程的大学，福大拥有良好的图书馆和设施，但是除了图书馆和教室之外很少有能够给我们大学生提供一个读书休闲的场所。整个学校的新校区内只有有限的几个报刊亭和规模很小的几个书店，远远不能满足我们的需要，而且图书馆附近虽然有个读书休闲吧，但是其价格昂贵读书氛围不够。因此就目前而言,在类似福州大学的其他大学创设一个既有精品书籍,又有一个良好的休闲的读书场所是十分有市场的。O2 有限责任公司10我们所营造的正是新时代体验式经济中所谓的消费体验。买书，买的不只是书本自身，还有伴随买书所带来的延伸产品，例如舒适的座位、可口的咖啡、动
12、听的音乐。O2 有限责任公司11三、战略规划2.1 客户分析根据对客户进行调查与分析，我们得到了以下的结论:(1)客户的喜好因为我们的项目是属于休闲类的，所以首先我们对消费者（主要是学生群体）的休闲方式进行了调查。在调查后的分析中我们发现了，如下图显示，作为一个当代的大学生，平时最喜欢的休闲活动是看电影、电视，其次是听音乐，K 歌，而对于阅读和运动的需求则是第三的选择，因此，我们休闲方式的消费群体还是十分的广阔的，而且，如果我们的设施能够更加的完备,环境更加优雅的话，我们的休闲方式一定会得到更广泛的潜在客源。其次我们对客户对书籍需求的类别进行了调查，如下图显示的数据，我们大学生对于时尚美容类书
13、籍的需求的书籍是最多的，而对经管和励志等书籍的需求都是差不多的，因此，我们的项目的发O2 有限责任公司12展必须迎合客户的需求，主要的书籍分布应该是杂志和经管励志等主流书籍。同时，调查还显示出大学生的课外阅读目的呈多元化发展，许多大学生很注重休闲兴趣爱好，注重修身养性，注重知识的增长。在获得知识的同时更希望有一个形式上的舒适的感觉,一种放松的毫无压力的休闲读书生活.大学生消费群体的爱好成多样的趋势发展，有的关注娱乐杂志来放松自己、减少学习和生活的压力、充实生活，有的则是关注文化类的知识希望通过知识来提升自己的语言、修身养性、美化自己的心灵，有的则是关注自己的专业知识，提高专业知识水平、增强自身
14、的竞争力。因此发展休闲式的读书场所的消费群体是广大的，潜力是无限的。（2）影响客户的因素O2 有限责任公司13作为一种为人们提供休闲放松的场所的公司，要充分的了解影响消费者的消费行为的因素，而我们的调查分析结果可以归结为以下几点因素:a.心理因素首先，对于大学生的休闲目的的教育，学校是有一定的欠缺的，其中有 30.5%的大学生对于自己的休闲目的性不明确，没有以一个积极的态度去面对休闲。其次，对于花销的可接受程度，作为一个未拥有完全的自立能力的大学生来说，休闲的费用所占的比例是相当的小的，因此，他们更愿意选择价格低廉的网吧或是直接在宿舍中。最后，生活态度是否积极也极大的影响了其对生活休闲的选择，
15、拥有良好的积极的生活态度的人更加愿意去休闲，反之则对于休闲方式十分的缺失。因此，一种相对低消费环境优雅的休闲场所是十分必要的。b.社会因素社会的因素也是影响消费者休闲的主要因素，在大学中，学校所提供的休闲设施、休闲服务、休闲辅导通常都是不尽如人意的，我们的学生难以享受到优质的休闲娱乐；在社会中，往往所提供的休闲方式内容庸俗，质量低下，不仅不能提高我们的休闲生活质量，反而给我们的休闲造成了更加多的负面影响。而我们的休闲方式正O2 有限责任公司14是对学校，对社会休闲的一种改善。c.文化因素首先，受传统观念的影响，大学生对于休闲的认识存在误区，通常认为休闲知识简单的消磨时光，是为了消除一种疲惫的感
16、觉，更有甚者认为其只是网络游戏等。其次，休闲的技能低下，当前的消费者的休闲层次偏低，没有相应的技能、鉴赏力和价值的判断力。最后，许多人不能科学的利用自己的课余时间，休闲的生活处于被动放任的状态。因此，我们所提供的休闲读书有利于我们消费的能力的提高和休闲态度的改变。2.2 需求分析 我们的问卷调查表明，认为有必要参与休闲活动的人数占总人数的 76.3%，认为没有必要参与休闲活动的仅占 0.2%，认为参不参与休闲活动无所谓的占 22.4%，因此，对于休闲活动和休闲场所的需求量还是很大的。下图则是对被调查者的平均读书时间的分析图，由分析我们可以清楚看出，人们读书时间主要是在 3 到 6 个小时之间，
17、其所占的比例在 50%以上，而超过 2 个小时阅读时间的甚至高达 80%，因此，对于读书的要求在社会中普遍较高。O2 有限责任公司15通过对图书的需求量的调查，我们得到了以下的数据，平均一年能读完3本以上书籍的人占有50%以上，而且只有4.2%的人对于图书是没有需求的。因此，对于图书的需求是普遍的。而通过对权威调查资料的查询，我们更是发现了图书的宣传途径同样是多种多样的。其中通过阅读报纸上的书评、书讯购书的占有25%，通过网络获取相关信息的占有31%，而通过电视，广播推广的占有14%，而这些主流的传播方式有助于人们对于书籍的需求。同样的价格的接受程度也是需求表现的另一种方面。通过对资料的查询，
18、人们对于目前的图书的价格，有82.2%的人表示基本可以接受，9.8%的人表示完全可以接受，而仅有8%的表示不能接受。但是虽然大部分人能够接受现时的图书价格，但是还是有76.7%的人认为图书的价格较贵或是有些贵，只有23.3%的人认为价格不贵。因此，读书休闲吧可以成为人们满足阅读书籍的需求的好方式。O2 有限责任公司162.3 竞争分析(1)竞争优势“穷则变，变则通” ，做为实体书店，我们转变了传统的经营模式，学习星巴克的经营方法，变卖书为卖生活方式，通过将书店与生活方式的结合创造新的文化氛围。我们的实体书店涉及的是整个行业还未触及的学生群体，比国营书店和其他的民营书店更具有针对性，提供的书籍和
19、服务会更加符合学生的胃口。我们认为现在的网上阅读模式对我们的经营情况的影响非常小。其实手摸到书的感觉跟手摸到键盘的感觉是不一样的，人在不同的时间有不同的需求。书店让快速、浮躁的生活慢下来，让现在的大学生懂得读书的乐趣，学会一种放松自我的方式。O2 有限责任公司17(2)竞争对手我们面临的竞争对手有:新华书店作为主渠道的基础和优势.首先,党和政府在方针政策上确定了新华书店的性质和服务方针,并在多方面予以支持.其次,新华书店经过半个多世纪的艰苦创业惨淡经营,到 1988 年底,全国自身的销售书店已建有 9300 处, 形成了一个完整的体系,紧密联系着城乡广大读者;它的中转运输网络四通八达,有利于及
20、时将图书运送到城乡各个角落,它拥有价值 9 个亿的固定资产和雄厚的能适应生产工作的机器设备,并拥有充足的图书储备.2010 年中国出版科学研究所发布的第七次全国国民阅读调查报告, 有 91%的受访者说他们在阅读电子书后就不会再购买此书的纸质版. 以手机网络阅读为例，随着智能手机的逐渐普及， “手机党”的队伍越来越庞大。这些人在不能使用计算机设备上网时为了浏览网络内容使用手机与网络实行实时无缝对接。他们更习惯于用手机从网络上抓取现成的多样的信息，多以浏览网页，阅读在线小说和网络交友为主。同时要越来越多的人认同网购图书。根据上述调查报告，64%的人认为，现在图书市场整体而言新书出版速度过快，这样导
21、致出版物整体质量下降。此外，77%的人感到目前图书价格过高。也许正因为以上两个因素，人们觉得买书 应该寻求更多的优惠途径，O2 有限责任公司18而网购图书就能实现这一目的。在选择购买图书来满足自己对阅读欲望的人中，有 31%左右的人会首先选择去网上书店购买，有 49%的人是通过网站和媒体报道来了解图书信息的，去实体书店了解新书信息的就只有 15%的人。O2 有限责任公司19四、创业组织3.1 公司O2是一个以低盈利、服务读者为根本原则的公司。本公司服务的对象主要面对的是在校大学生和都市白领人群。我们的努力致力于创造一个祥和、安静、舒适、人性化的读书放松环境，使读者不仅能够从书本上得到精神上的放
22、松，也可以从此得到生理上的放松。我们的书店比起一般的书店显得更加现代、简约，橘黄色的灯光映照出家的归属感，我们卖的不仅是书，更是一种充满书香气息的生活方式。公司从成立之初，加强了与学校的合作，在充分了解每个学校的情况的基础上，制定出符合各个学校的战略计划。3.2 总体战略(1)经营范围的选择:产品范围：主要是提供一个舒适的学习、读书场所，同时提供订购图书和销售图书的业务。市场范围：主要市场为在校大学生和学校周边的白领阶层，同时也面对一些在校任职的教师。地理范围：面对的服务对象主要为大学生，所以范围为 大学-大学城-全国O2 有限责任公司20(2)经营优势：运用 SWOT 分析法进行分析优势a.
23、选址：因为本书店的地址都位于学校内，具有离消费人群近的优势。b.宣传：因为位于消费人群生活范围内，易于宣传和推广。c.成本：位于学校内，店租成本相对于市区低。同时易于宣传，宣传成本低。d.针对性：由于本书店的经营战略是根据大学情况设立的。在销售的书方面，更有针对性和 专业性。劣势a.观念：消费者最初可能存在无法迅速接受这种有别于传统的书店b.业务结构：由于业务结构比较多元，需要考虑的因素比传统的书店更多。c.资本与运营：本书店的装修费用较高。由于业务结构较多元，初始投资较大，同时由于本书店具有一定的服务性质，利润低，所以成本回收周期较长。机会O2 有限责任公司21a.顾客：大学生作为文化产品消
24、费的主体之一，拥有很大的消费市场和消费潜力。b.市场需求：现在人们越来越重视阅读质量和阅读环境，我们的书店正好满足这些市场需求。c.个人意识：随着人们生活水平的不断提高和终身学习的观念不断的深入，人们对于精神生活的追求也不断的加强。这些为我们的市场需求起了很大的推动作用。威胁a.网络书店：当今，随着互联网不断方便人们的生活，越来越多的人选择网上购书在家中阅读。近些年，当当网等网络书店的销售额不断的上涨，给实体书店造成了不小的冲击。b.物流配送：物流配送一直是图书经营中的薄弱环节，我国图书物流配送中心的建设仍处于起步阶段，有些方面还是空白。c.投资方:由于本书店利润较低，在寻找投资人和合作伙伴可
25、能比较困难。(3)目标结果:近期目标（一年以内）：公司处于刚建立和初始运行阶段，重点是做好书店的基础设施，招聘员工和对员工进行培训。同时，对O2 有限责任公司22书店及书店特色进行宣传短期目标（1 年-3 年）：公司开始走向成熟，形成自己一套独立的经营、管理模式。根据经营中所碰到的问题和以往的经验，对公司的战略进行不断调整和改进。中期目标（3 年-5 年）：根据书店的运行情况对公司发展做出相应的转变，根据公司的盈利情况和发展潜力决定开连锁店的数量。进一步推动书店在全国大学城的发展长期目标（5 年以上）：主要目标以稳定为主。巩固现有的经营模式，不断完善组织。加大在社会上对这种新的书店与读书方式的
26、宣传。3.3 发展战略(1)初期战略在开店之初的一段时间内，做好自己书店的市场定位，特色是书店的生命。根据我们书店的最初设想和主要面对的消费群体，我们要把书店设计成大学生的一个读书生活吧。书店所经营的书刊尽量的符合大学生的日常学习和工作需求，主要的还是以人文社科类的书籍为主。在初期还是以打品牌和扩大经营为主要目标。以扩大经营作为第一个增长点，所以在第一阶段的发展战略上，只开比较O2 有限责任公司23大型的书店，取得规模经营的效应。在经营时要注意突出自己的优势和特色，可以推行会员制度，努力经营好会员资源。(2)中期战略随着书店经营规模的不断扩大，不断对公司经营活动做持续的改善，形成一套适合自己的
27、经营管理办法。根据公司的经营状况，适当扩大连锁店的数量，形成规模经营。可以加大投资，在一些媒体上投放广告，加大对品牌宣传力度。(3)终极战略终极战略是能为推动社会形成良好的学习风气，使得公司真正成为一个拥有高度社会责任感的企业。在此目标基础上，努力推动企业又好又快发展，并且使公司成为员工的第二个家。3.4 财务管理制度:全体人员应认真贯彻执行国家有关财政法规和会计制度，敬岗爱业，不做任何有损公司的事。严格按照公司财务制度办事，做好自己的本职工作。树立严谨的工作态度和为客户竭诚服务的意识。(1)财务部职责范围O2 有限责任公司24a.认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
28、b.建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。c.采取切实有效的措施保证公司资金和财产安全，维护公司的合法权益。d.编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金链的正常运转。e.进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。f.建立健全各种财务账目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导作出正确决策提供有效的依据。g.负责公司财物的管理。h.及时计算和上缴各种税金。i.会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。j.加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。k.完成公司工
29、作程序规定的其他工作，完成领导布置的任务。(2)借款和各种费用开支标准和审批制度借款审批及标准O2 有限责任公司25a.日常费用借款：因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质、人员、借款事由，所借金额，交由上级签字批准。b.购置财物借款：办公设施 1000 元以上者，属于固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产申报单待总经理审批后，方有相关部门进行办理，购置的财物必须开具正式发票。c.备用金借款：对于特定需求的部门实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报经理审批后执行。所有备用金借款于每年年终结账时归还结清。e.其他临时性借款：如业务费、招待费等，经主管签字后报由经理审批
30、。f.借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报账，报账后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。g.所有借款均遵循前帐不清后账不借的原则。h.严禁个人借款，特殊情况应直接上报公司并且得到经理的批准。(3)日常费用报销a.公司员工在日常工作中，坚持勤俭节约的原则。b.日常支出时尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况下，需由对方出具收款证明。O2 有限责任公司26c.报销时须有经手人在发票上签字并简述事由，经相应领导签字后到财务部报账。d.所有的够用物品必须统一登记管理。e.补充说明如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交
31、财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力；或者由财务人员与审批人进行电话联系，现行贷款或报销，待审批人回公司后再进行补签。(4)财务部总监岗位职责a.编制和执行预算、财务收支计划，拟定资金筹措和使用方案，开辟财源，有效使用资金。b.进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。c.建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。d.承办公司领导交代的其他工作。(5)财务部经理岗位职责a.负责协助财务总监组织本公司的财务管理和经济核算工作。b.制定和管理税收政策及程序。O2 有限责任公司27c.建立健全公司内部核算的组织、知
32、道和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。d.组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。e.认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监督执行会议决议。f.负责全公司财务人员的业务指导和学习的工作，合理协调各岗位工作，并考核财会人员工作业绩，不断提高财会人员的业务素质。g.负责会计监交工作。(6)财务部会计岗位职责a.负责登记各项经管的明细账、分类账、总账。b.全面了解、掌握国家有关财务制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行。c.负责总账、明细账、分类账的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证
33、，登记总账。d.对其他应收账款及时催收清理；按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点。e.每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算准确，关系清楚。O2 有限责任公司28f.负责装订、管理会计档案。(7)财务部出纳员岗位职责a.办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管理好公司的资金。b.及时的登记现金和银行存款日记账，保证数字清楚、内容准确、做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写资金周报表。c.保管好库存现金和相应的财产。d.保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管。e.严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，
34、按规定签发支票，对签发空头支票负责。f.完成财务总监或财务经理交付的其他工作。(8)财务基础工作规范1. 票据a.票据的种类1) 外部取得的原始发票。2) 公司自制的出差报销单。3) 公司自制的支出证明单。O2 有限责任公司29b.票据的报销要求1) 外部取得的原始发票：要求填写齐全、字迹清晰，包括客户名称、收款单位盖章等。2) 公司自制的差旅费报销单：此报销单专为出差报销使用，票面不许有任何修改。3) 公司自制的支出证明单：对于确实无法取得原始发票的情况，填写此单据，经相关领导签字后，可以报销。2. 凭证a.凭证的编号：凭证统一使用记账凭证，按时间发生先后顺序统一编号，编号要求使用号码打印机
35、。b.凭证的编制人员：凭证执行谁负责谁编制，编制后应及时签章，各项目工地由专职会计进行具体分工。c.凭证的填写要求：要求字迹清晰，摘要栏要求详细、逐行填写不得省略，各级科目统一使用，整个票面不允许有任何涂改。d.凭证的审核：对于会计人员编制的凭证，实行教训哈审核。最后由财务负责人进行审核。e.凭证的保管：凭证统一由一名财务人员进行装订、保管。O2 有限责任公司303. 账本a.账本除了要形成电子账本，仍要保管好原先的手工账本。b.各类账本由相应的负责进行统计负责，最后统一汇总保管。4. 报表a.报表分为对外报表和对内报表。b.对外报表为向各主管机关送的报表，主要有资产负债表、损益表、其他报表。c.对内报表为公司内部要求填制汇总的各种报表，内部报表有按部门分类的管理费用表、进货付款表、员工工资表等。d.以上报表由指定会计负责进行编制，并建立相应的编制审核程序。5. 核算a.已付账款：用来核算所有供应商的进货和付款情况。b.管理费用：管理费用用以核算公司支出的各项费用。c.经营费用：经营费用科目用来核算业务部门的所有费用。6处罚办法出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并且根据情节可适当追
