1、 1 第一章 成绩查询常用函数 . 2 1求和函数 SUM . 2 2条件求和函数 SUMIF . 3 3.逻辑函数 IF 3 4.平均值函数 AVERAGE . 4 5快捷方式或链接创建函数 HYPERLINK 4 6计数函数 COUNT 5 7条件计数函数 COUNTIF 5 8最大值函数 MAX、最小值函数 MIN 5 9 排序函数 RANK . 6 10.测函数 ISNUMBER . 6 11、 ISERROR 函数 . 6 12、 FREQUENCY 函数 . 7 13、 INDEX 函数 . 7 14、 MATCH 函数 . 7 15、 VLOOKUP 函数 . 8 16.RAND
2、BETWEEN 8 第二章：财务函数 8 1.ACCRINT. 8 2.ACCRINTM 9 3.AMORDEGRC 9 4.AMORLINC . 9 5.COUPDAYBS . 10 6.COUPDAYS . 10 7.COUPDAYSNC. 10 8.COUPNUM 10 9.COUPPCD .11 10.CUMIPMT .11 11.CUMPRINC .11 12.DB . 12 13.DDB . 12 14.DISC 12 15.DOLLARDE . 12 16.DOLLARFR 13 17.DURATION 13 18.EFFECT 13 19.FV 13 20.FVSCHEDULE
3、 . 13 21.INTRATE 14 22.IPMT 14 23.IRR 14 24.ISPMT 14 25.MDURATION . 15 26.MIRR . 15 2 27.NOMINAL 15 28.NPER . 15 29.NPV . 16 30.ODDFPRICE . 16 31.ODDFYIELD 16 32.ODDLPRICE. 17 33.ODDLYIELD 17 34.PMT . 17 35.PPMT . 18 36.PRICE 18 37.PRICEDISC 18 38.PRICEMAT . 18 39.PV 19 40.RATE . 19 41.RECEIVED . 19
4、 42.SLN 19 43.SYD . 20 44.TBILLEQ 20 45.TBILLPRICE 20 46.TBILLYIELD 20 47.VDB . 20 48.XIRR 21 49.XNPV. 21 50.YIELD 21 51.YIELDDISC 22 52.YIELDMAT 22 第一章 成绩查询常用函数 1求和函数 SUM 语法： SUM（ number1， number2，）。 参数： number1、 number2为 1 到 30 个数值（包括逻辑值和文本表达式）、区域或引用，各参数之间必须用逗号加以分隔。 注： number1可以是 b1： h3，这样的形式也可以是整
5、个表格，并且 number2也可以和 number1一样，他们这间需要用逗号隔开， number2 还可以是另一个表格的数据。 注意：参数中的数字、逻辑值及数字的文本表达式可以参 与计算，其中逻辑值被转换为 1，文本则被转换为数字。如果参数为数组或引用，只有其中的数字参与计算，数组或引用中的空白单元格、逻辑值、文本或错误值则被忽略。 3 应用实例一： 跨表求和 （高） 使用 SUM 函数在同一工作表中求和比较简单，如果需要对不同工作表的多个区域进行求和，可以采用以下方法：选中 Excel XP“插入函数 ”对话框中的函数， “确定 ”后打开 “函数参数 ”对话框。切换至第一个工作表，鼠标单击
6、“number1”框后选中需要求和的区域。如果同一工作表中的其他区域需要参与计算，可以单击 “number2”框，再次选中 工作表中要计算的其他区域。上述操作完成后切换至第二个工作表，重复上述操作即可完成输入。 “确定 ”后公式所在单元格将显示计算结果。 应用实例二： SUM 函数中的 加减 混合运算 财务统计 需要进行加减混合运算，例如扣除现金流量表中的若干支出项目。按照规定，工作表中的这些项目没有输入负号。这时可以构造 “=SUM（ B2:B6， C2:C9， -D2， -E2） ”这样的公式。其中 B2:B6， C2:C9 引用是收入，而 D2、 E2 为支出。由于 Excel 不允许在
7、单元格引用前面加负号，所以应在表示支出的单元格前加负号，这样即可计算出正确结果 。即使支出数据所在的单元格连续，也必须用逗号将它们逐个隔开，写成 “=SUM（ B2:B6， C2:C9， -D2，-D3， D4） ”这样的形式。 应用实例三： 及格人数统计 假如 B1:B50 区域存放学生性别， C1:C50 单元格存放某班学生的考试成绩，要想统计考试成绩及格的女生人数。可以使用公式 “=SUM（ IF（ B1:B50=女， IF（ C1:C50=60， 1， 0） ”，由于它是一个 数组公式 ，输入结束后 必须按住 Ctrl+Shift 键回车 。公式两边会自动添加上大括号，在编辑栏显示为
8、“=SUM（ IF（ B1:B50=女， IF（ C1:C50=60， 1， 0） ”，这是使用数组公式必不可少的步骤。 2条件求和函数 SUMIF 语法： SUMIF（ range， criteria， sum_range）。 参数： range 是用于条件判断的单元格区域， criteria 是由数字、逻辑表达式等组成的判定条件， sum_range 为需要求和的单元格、区域或引用。 应用实例：及格平均分统计 假如 A1:A36 单元格存放某班学生的考试成绩，若要计算及格学生的平均分，可以使用公式“=SUMIF（ A1:A36， =60， A1:A36） /COUNTIF（ A1:A36，
9、 =60）。公式中的 “=SUMIF（ A1:A36， =60， A1:A36） ”计算及格学生的总分，式中的 “A1:A36”为提供逻辑判断依据的单元格引用， “=60”为判断条件，不符合条件的数据不参与求和， A1:A36 则是逻辑判断和求和的对象。公式中的 COUNTIF（ A1:A36， =60）用来统计及格学生的人数。 3.逻辑函数 IF 语法： IF（ logical_test， value_if_true， value_if_false）。 参数： logical_test 是 结果为 true（真）或 false（假）的数值或表达式； value_if_true 是 logic
10、al_test为 true 时函数的返回值，如果 logical_test 为 ture 并且省略了 value_if_true，则返回 true。而且 value_if_true 可以是一个表达式； value_if_false 是 logical_test 为 false 时函数的返回值。如果 logical_test 为 false 并且省略 value_if_false，则返回 false。 Value_if_false 也可以是一个表达式。 注：红字的内 容为，当为真时则将 2 的值返回，如果为假则将 3 的值返回。 2 ， 3 可以是表达式或值，还可以是 if 语句，这就是 if
11、嵌套。 应用实例一：个人收入调节税计算 4 假设个人收入调节税的稽征办法是：工资在 1000 元以下的免征调节税，工资 1000 元以上至1500 元的超过部分按 5%的税率征收， 1500 元以上至 2000 元的超过部分按 8%的税率征收，高于 2000 元的超过部分按 30%的税率征收。 假如工作表的 B 列存放职工姓名， C 列存放工资，选中 D 列的空白单元格输入公式 “=IF（ C22000，（ C2-2000） *0.3） ”，回车后即可计算出 C2 工资应缴纳的收入调节税。 公式中的 IF 语句是逐次计算的，如果第一个逻辑判断 C20， SUM（ A1:B1， D2:E8），）
12、 ”，即是当 SUM（ A1:B1， D2:E8）计算结果不等于零时，公式所在单元格显示 SUM（ A1:B1， D2:E8）的计算结果，否则显示一个空格。 上面这个问题在财务计算中依然存在，如公式 “=A1-A6-A9”有可能为零或显示负数。为了避免打印零或负数，可以设计公式 “=IF（ A2-A6-A9=0， IF（ A2-A6-A90， A1:A200，） ”。公式输入结束后按住 Ctrl+Shift 回车，即可对 A1:A200 中的数值（不包括零） 计算平均值。 5快捷方式或链接创建函数 HYPERLINK 语法： HYPERLINK（ link_location， friendly
13、_name）。 参数： link_location 是文件的路径和文件名 ，它可以指向文档中的某个具体位置。如 Excel5 工作表中的特定单元格或区域，或某个 Word 文档中的书签，也可以指向硬盘中的文件或是Internet 或 Intranet 的 URL。 Friendly_name 为单元格中显示的链接文字或数字，它用蓝色显示并带有下划线。如果省略了 friendly_name，单元格就将 link_location 显示为链接。 应用实例：管理文档或网站地址 如果你拥有大量文档或收集了许多网站地址，管理起来一定有困难。如果能够将其中的文档名、 URL 等与文档等对象链接起来，不仅管
14、理方便，还可以直接打开文档或访问站点。具体操作方法是：首先根据文档类型建立管理工作表，其中的文件名或网站名必须使用以下方法输入：选中一个空白单元格，单击 Excel XP 工具栏中的 “粘贴函数 ”按钮，打开 “粘贴函数 ”对话框，在 “函数分类 ”框下选中 “查找与引用 ”，然后在 “函数名 ”框内找到 HYPERLINK 函数。单击对话框中的 “确定 ”按钮 ，弹出 “HYPERLINK”函数向导。在 “link_location”框中输入文件的完整路径和名称（包括扩展名），如 “C: my documents IT 网站集锦 .doc”，然后在“friendly_name”框中输入文件名
15、（如 “IT 网站集锦 ”）。确认输入无误单击 “确定 ”按钮，所选单元格即出现带下划线的紫色文件名 “IT 网站集锦 ”。 此后你就可以从工作表中打开文档，方法是：打开工作表，在其中找到需要打开的文件。箭头光标指向文件名会变成手形，若停留片刻则会显示该文件的完整路径和名称，单击则会调用关联程序将文件打 开。 如果你收集了许多网站的 URL，还可以用此法建立一个大型 “收藏夹 ”。既可以用 Excel 的强大功能进行管理，又可以从工作表中直接访问 Web 站点。 6计数函数 COUNT 语法： COUNT（ value1， value2，）。 参数： value1， value2是包含或引用各
16、类数据的 1 30 个参数。 注意： COUNT 函数计数时数字、日期或文本表示的数字会参与计数，错误值或其他无法转换成数字的文字被忽略。如果参数是一个数组或引用，那么只有数组或引用中的数字参与计数；其中的空白单元格、逻辑值、文字或错误值 均被忽略。 应用实例：及格率统计 假如 C1:G42 存放着 42 名学生的考试成绩，在一个空白单元格内输入公式 “=COUNTIF（ C1:C42， =60） /COUNTA（ C1:C42） ”回车，即可计算出该列成绩的及格率（即分数为 60 及以上的人数占总人数的百分比）。 7条件计数函数 COUNTIF 语法： COUNTIF（ range， cri
17、teria）。 参数： range 为需要统计的符合条件的单元格区域； criteria 为参与计算的单元格条件，其形式可以为数字、表达式或文本（如 36、 160和男等）。条件 中的数字可以直接写入，表达式和文本必须加引号。 应用实例：男女职工人数统计 假设 A1:A58 区域内存放着员工的性别，则公式 “=COUNTIF（ A1:A58，女） ”统计其中的女职工数量， “=COUNTIF（ A1:A58，男） ”统计其中的男职工数量。 COUNTIF 函数还可以统计优秀或及格成绩的数量，假如 C1： G42 存放着 42 名学生的考试成绩，则公式 “=COUNTIF（ C2： G2， =8
18、5） ”可以计算出其中高于等于 85 分的成绩数目。如将公式改为 “=COUNTIF（ C2： G2， =60） ”，则可 以计算出及格分数的个数。 8最大值函数 MAX、最小值函数 MIN 语法： MAX（ number1， number2，）， MIN（ number1， number2，）。 6 参数： number1， number2是需要找出最大值（最小值）的 1 至 30 个数值、数组或引用。 注意：函数中的参数可以是数字、空白单元格、逻辑值或数字的文本形式，如果参数是不能转换为数字的内容将导致错误。如果参数为数组或引用，则只有数组或引用中的数字参与计算，空白单元格、逻辑值或文本则
19、被忽略。 应用实例：查询最高分（最低分） 假如 C1： G42 存放着 42 名学生的考试成绩，则选中一个空白单元格，在编辑栏输入公式“=MAX（ C1:C42） ”，回车后即可计算出其中的最高分是多少。 如果将上述公式中的函数名改为 MIN，其他不变，就可以计算出 C1： G42 区域中的最低分。 9 排序函数 RANK 语法： RANK（ number， ref， order）。 参数： number 是需要计算其排位的一个数字； ref 是包含一组数字的数组或引用（其中的非数值型参数将被忽略）； order 是用来说明排序方式的数字（如果 order 为零或省略，则以降序方式给出结果，反
20、之按升 序方式）。 应用实例：产值排序 假如图 1 中的 E2、 E3、 E4 单元格存放一季度的总产值。 (图 1) 计算各车间产值排名的方法是：在 F2 单元格内输入公式 “=RANK（ E2， $E$2:$E$4） ”，敲回车即可计算出铸造车间的产值排名是 2。再将 F2 中的公式复制到剪贴板，选中 F3、 F4 单元格按 Ctrl+V，就能计算出其余两个车间的产值排名 3 和 1。如果 B1 单元格中输入的公式为 “=RANK（ E2， $E$2:$E$4， 1） ”，则计算出的序数按升序方式排列，即 2、 1 和 3。 需要注意的是：相同数值用 RANK 函数计算得到的序数（ 名次）
21、相同，但会导致后续数字的序数空缺。假如上例中 F2 单元格存放的数值与 F3 相同，则按本法计算出的排名分别是 3、3 和 1（降序时）。即 176.7 出现两次时，铸造和维修车间的产值排名均为 3，后续金工车间的排名就是 1（没有 2）。 10.测函数 ISNUMBER 语法： ISNUMBER（ value）。 参数：如果 value 为数值时函数返回 ture（真），否则返回 false（假）。 应用实例一：无错误除法公式 如果工作表为 C1 设计了公式 “=A1/B1”，一旦 B1 单元格没有输入除数，就会在 C1 中显示错误信息 “ DIV 0！ ”。这不仅看起来很不美观，一旦作为报
22、表打印还可能引起误会。为避免上面提到的问题出现，可将 C1 单元格中的公式设计成 “=IF（ ISNUMBER（ B1）， A1/B1，） ”。式中的 ISNUMBER 函数对 B1 单元格进行探测，当 B1 被填入数值时返回 true（真），反之返回 false（假）。为真时 IF 函数执行 A1/B1 的运算，为假时在 C1 单元格中填入空格。 应用实例二：消除无意义的零 使用 SUM 函数计算工资总额时，若引用的单元格区域没有数据， Excel 仍然会计算出一个结果 “0”。这样打印出来的报表不符合财务规定 ，为此可将公式设计成 “=IF（ ISNUMBER（ A1:B1）， SUM（
23、A1:B1），） ”。 式中 ISNUMBER 函数测试 SUM 函数所引用的单元格区域是否全部为空，当不为空时返回true（真），反之返回 fales（假）。为真时 IF 函数执行 SUM（ A1:B1），为假时在存放计算结果的 F1 单元格中填入空格，这样即可避免在 F1 单元格中出现 “0”。 11、 ISERROR 函数 7 函数名称： ISERROR 主要功能：用于测试函数式返回的数值是否有错。如果有错，该函数返回 TRUE，反之返回FALSE。 使用格式： ISERROR(value) 参数说明： Value 表示需要测试的值或表达式。 应用举例：输入公式： =ISERROR(A3
24、5/B35)，确认以后，如果 B35 单元格为空或 “0”，则A35/B35 出现错误，此时前述函数返回 TRUE 结果，反之返回 FALSE。 特 别 提 醒 ： 此 函 数 通 常 与 IF 函 数 配 套 使 用 ， 如 果 将 上 述 公 式 修 改 为 ：=IF(ISERROR(A35/B35),“,A35/B35)，如果 B35 为空或 “0”，则相应的单元格显示为空，反之显示 A35/B35 的结果。 12、 FREQUENCY 函数 函数名称： FREQUENCY 主要功能：以一列垂直数组返回某个区域中数据的频率分布。 使用格式： FREQUENCY(data_array,bi
25、ns_array) 参数说明： Data_array 表示用来计算频率的一组数据或单元格区域； Bins_array 表示为前面数组进行分隔一列数值。 应 用 举 例 ： 如 图 2 所 示 ， 同 时 选 中 B32 至 B36 单 元 格 区 域 ， 输 入 公 式 ：=FREQUENCY(B2:B31,D2:D36)，输入完成后按下 “Ctrl+Shift+Enter”组合键进行确认，即可求出 B2 至 B31 区域中，按 D2 至 D36 区 域进行分隔的各段数值的出现频率数目（相当于统计各分数段人数）。 特别提醒：上述输入的是一个数组公式，输入完成后，需要通过按 “Ctrl+Shif
26、t+Enter”组合键进行确认，确认后公式两端出现一对大括号（ ），此大括号不能直接输入。 13、 INDEX 函数 函数名称： INDEX 主要功能：返回列表或数组中的元素值，此元素由行序号和列序号的索引值进行确定。 使用格式： INDEX(array,row_num,column_num) 参数说明： Array 代表单元格区域或数组常量； Row_num 表示指定的 行序号（如果省略row_num，则必须有 column_num）； Column_num 表示指定的列序号（如果省略 column_num，则必须有 row_num）。 应用举例：如图 3 所示，在 F8 单元格中输入公式：
27、 =INDEX(A1:D11,4,3)，确认后则显示出A1 至 D11 单元格区域中，第 4 行和第 3 列交叉处的单元格（即 C4）中的内容。 特别提醒：此处的行序号参数（ row_num）和列序号参数（ column_num）是相对于所引用的单元格区域而言的，不是 Excel 工作表中的行或列序号。 14、 MATCH 函 数 函数名称： MATCH 主要功能：返回在指定方式下与指定数值匹配的数组中元素的相应位置。 使用格式： MATCH(lookup_value,lookup_array,match_type) 参数说明： Lookup_value 代表需要在数据表中查找的数值； Loo
28、kup_array 表示可能包含所要查找的数值的连续单元格区域； Match_type 表示查找方式的值（ -1、 0 或 1）。 8 如果 match_type 为 -1，查找大于或等于 lookup_value 的最小数值， Lookup_array 必须按 降序排列； 如果 match_type 为 1，查找小于或等于 lookup_value 的最大数值， Lookup_array 必须按升序排列； 如果 match_type 为 0，查找等于 lookup_value 的第一个数值， Lookup_array 可以按任何顺序排列；如果省略 match_type，则默认为 1。 应用举
29、例：如图 4 所示，在 F2 单元格中输入公式： =MATCH(E2,B1:B11,0)，确认后则返回查找的结果 “9”。 特别提醒： Lookup_array 只能为一列或一行。 15、 VLOOKUP 函数 函数名称： VLOOKUP 主要功能：在数据表的首列查找指定的数值，并由此返回数据表当前行中指定列处的数值。 使用格式： VLOOKUP(lookup_value,table_array,col_index_num,range_lookup) 参数说明： Lookup_value 代表需要查找的数值； Table_array 代表需要在其中查找数据的单元格区域； Col_index_n
30、um 为在 table_array 区域中待返回的匹配值的列序号（当 Col_index_num为 2 时 ,返回 table_array 第 2 列 中的数值，为 3 时，返回第 3 列的值 ）； Range_lookup 为一逻辑值，如果为 TRUE 或省略，则返回近似匹配值，也就是说，如果找不到精确匹配值，则返回小于 lookup_value 的最大数值；如果为 FALSE，则返回精确匹配值，如果找不到，则返回错误值 #N/A。 应用举例：参见图 7，我们在 D65 单元格中输入公式： =VLOOKUP(B65,B2:D63,3,FALSE)，确认后，只要在 B65 单元格中输入一个学生
31、的姓名（如丁 48）， D65 单元格中即刻显示出该学生的语言成绩。 特别提醒： Lookup_value 参 数 必须在 Table_array 区域的首列中 ；如果忽略 Range_lookup 参数，则 Table_array 的首列必须进行排序；在此函数的向导中，有关 Range_lookup 参数的用法是错误的。 16.RANDBETWEEN 用途：产生位于两个指定数值之间的一个随机数，每次重新计算工作表 (按 F9 键 )都将返回新的数值。 语法： RANDBETWEEN(bottom， top) 参数： Bottom 是 RANDBETWEEN 函数可能返回的最小随机数， Top
32、 是 RANDBETWEEN 函数可能返回的最大随机数。 注意：该函数只有在加载了“分析工具库”以后才能使用。 实例：公式“ =RANDBETWEEN(1000， 9999)”将返回一个大于等于 1000、小于等于 9999 的随机数 。 第二章： 财务函数 1.ACCRINT 用途：返回定期付息有价证券的应计利息。 9 语法： ACCRINT(issue， first_interest， settlement， rate， par， frequency， basis) 参数： Issue 为有价证券的发行日， First_interest 是证券的起息日， Settlement 是证券的 成
33、交日 (即发行日之后证券卖给购买者的日期 )， Rate 为有价证券的年息票利率， Par 为有价证券的票面价值 (如果省略 par，函数 ACCRINT 将 par 看作 $1000)， Frequency 为年付息次数(如果按年支付， frequency = 1；按半年期支付， frequency = 2；按季支付， frequency = 4)。 2.ACCRINTM 用途：返回到期一次性付息有价证券的应计利息。 语法： ACCRINTM(issue， maturity， rate， par， basis) 参数： Issue 为 有价证券的发行日， Maturity 为有价证券的到期日
34、， Rate 为有价证券的年息票利率， Par 为有价证券的票面价值， Basis 为日计数基准类型 (0 或省略时为 30/360， 1为实际天数 /实际天数， 2 为实际天数 /360， 3 为实际天数 /365， 4 为欧洲 30/360)。 3.AMORDEGRC 用途：返回每个会计期间的折旧值。 语法： AMORDEGRC(cost， date_purchased， first_period， salvage， period， rate， basis) 参数： Cost 为资产原值， Date_purchased 为购入资产的 日期， First_period 为第一个期间结束时的日
35、期， Salvage为资产在使用寿命结束时的残值，Period 是期间， Rate 为折旧率， Basis 是所使用的年基准 (0 或省略时为 360 天， 1 为实际天数， 3 为一年 365 天， 4 为一年 360 天 )。 4.AMORLINC 用途：返回每个会计期间的折旧值，该函数为法国会计系统提供。如果某项资产是在会计期间内购入的，则按线性折旧法计算。 语法： AMORLINC(cost， date_purchased， first_period， salvage， period， rate， basis) 参数： Date_purchased 为购入资产的日期， First_pe
36、riod 为第一个期间结束时的日期， Salvage 为资产在使用寿命结束时的残值， Period 为期间， Rate 为折旧率， Basis 为所使用的年基准 (0 或省略时为 360 天， 1 为实际天数， 3 为一年 365天，4 为一年 360 天 )。 10 5.COUPDAYBS 用途：返回当前付息期内截止到 成交日的天数。 语法： COUPDAYBS(settlement， maturity， frequency， basis) 参数： Settlement 是证券的成交日 (即发行日之后证券卖给购买者的日期 )， Maturity 为有价证券的到期日， Frequency为年付
37、息次数 (如果按年支付， frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付， frequency=4)， Basis 为日计数基准类型 (0 或省略为 30/360， 1 为实际天数 /实际天数， 2 为实际天数 /360， 3 为实际天数 /365， 4 为欧洲 30/360)。 6.COUPDAYS 用途：返回成交日所在的付息期的天数。 语法： COUPDAYS(settlement， maturity， frequency， basis) 参数： Settlement 是证券的成交日 (即发行日之后证券卖给购买者的日期 )， Maturity 为有价证券的到期日 (
38、即有价证券有效期截止时的日期 )， Frequency 为年付息次数 (如果按年支付，frequency=1；按半年期支付， frequency=2；按季支付， frequency=4)， Basis 为日计数基准类型 (0 或省略为 30/360， 1 为实际天数 /实际天数， 2 为实际天数 /360， 3 为实际天数 /365， 4 为欧洲 30/360)。 7.COUPDAYSNC 用途：返回从成交日到下一付息日之间的天数。 语法： COUPDAYSNC(settlement， maturity， frequency， basis) 参数： Settlement 是证券的成交日， Ma
39、turity 为有价证券的到期日， Frequency 为年付息次数 (如果按年支付， frequency=1；按半年期支付， frequency=2；按季支付， frequency=4)， Basis 为日计数基准类型 (0 或省略为 30/360， 1 为实际天数 /实际天数， 2 为实际天数 /360， 3 为实际天数 /365， 4 为欧洲 30/360)。 8.COUPNUM 用途：返回成交日和到期日之间的利息应付次数，向上取整到最近的整数。 11 语法： COUPNUM(settlement， maturity， frequency， basis) 参数：同上 9.COUPPCD
40、用途：用途：返回成交日之前的上一付息日的日期。 语法： COUPPCD(settlement， maturity， frequency， basis) 参数：同上 10.CUMIPMT 用途：返回一笔贷款在给定的 start-period 到 end-period 期间累计偿还的利息数额。 语法： CUMIPMT(rate， nper， pv， start_period， end_period， type) 参数： Rate 为利率， Nper 为总付款期数， Pv 为现值， Start_period 为计算中的首期 (付款期数从 1 开始计数 )， End_period 为计算中的末期， T
41、ype 为付款时间类型 (0(零 )为期末付款，1 为期初付款 )。 11.CUMPRINC 用途：返回一笔贷款在给定的 start-period 到 end-period 期间累计偿还的本金数额。 语法： CUMPRINC(rate， nper， pv， start_period， end_period， type) 参数： Rate 为利率， Nper 为总付款期数， Pv 为现值， Start_period 为计算中的首期 (付款期数从 1 开始计数 )， End_period 为计算中的末期， Type 为付款时间类型 (0(零 )为期末付款，1 为期初付款 )。 12 12.DB 用
42、途：使用固定余额递减法，计 算一笔资产在给定期间内的折旧值。 语法： DB(cost， salvage， life， period， month) 参数： Cost 为资产原值， Salvage 为资产在折旧期末的价值 (也称为资产残值 )， Life 为折旧期限 (有时也称作资产的使用寿命 )， Period 为需要计算折旧值的期间。 Period 必须使用与 life 相同的单位， Month 为第一年的月份数 (省略时假设为 12)。 13.DDB 用途：使用双倍余额递减法或其他指定方法，计算一笔资产在给定期间内的折旧值。 语法： DDB(cost， salvage， life， per
43、iod， factor) 参数： Cost 为资产原值， Salvage 为资产在折旧期末的价值 (也称为资产残值 )， Life 为折旧期限 (有时也称作资产的使用寿命 )， Period 为需要计算折旧值的期间。 Period 必须使用与 life 相同的单位， Factor 为余额递减速率 (如果 factor 省略，则假设为 2)。 14.DISC 用途：返回有价证券的贴现率。 语法： DISC(settlement， maturity， pr， redemption， basis) 参数： Settlement 是证券 的成交日 (即在发行日之后，证券卖给购买者的日期 )， Matu
44、rity 为有价证券的到期日， Pr为面值 $100 的有价证券的价格， Redemption 为面值 $100 的有价证券的清偿价值， Basis 为日计数基准类型 (0 或省略为 30/360， 1 为实际天数 /实际天数， 2 为实际天数 /360， 3 为实际天数 /365， 4 为欧洲 30/360)。 15.DOLLARDE 用途：将按分数表示的价格转换为按小数表示的价格，如证券价格，转换为小数表示的数字。 语法： DOLLARDE(fractional_dollar， fraction) 参数： Fractional_dollar 以分数表示的数字， Fraction分数中的分母
45、 (整数 )。 13 16.DOLLARFR 用途：将按小数表示的价格转换为按分数表示的价格。 语法： DOLLARFR(decimal_dollar， fraction) 参数： Decimal_dollar 为小数， Fraction 分数中的分母 (整数 )。 17.DURATION 用途：返回假设面值 $100 的定期付息有价证券的修正期限。期限定义为一系列现金流现值的加权平均值，用于计量债券价格对于收益率变化 的敏感程度。 语法： DURATION(settlement， maturity， couponyld， frequency， basis) 参数： Settlement 是证
46、券的成交日， Maturity 为有价证券的到期日， Coupon 为有价证券的年息票利率， Yld 为有价证券的年收益率， Frequency 为年付息次数 (如果按年支付，frequency=1；按半年期支付， frequency=2；按季支付， frequency=4)， Basis 日计数基准类型 (0 或省略为 30/360， 1为实际天数 /实际天数， 2 为 实际天数 /360， 3 为实际天数 /365， 4 为欧洲 30/360)。 18.EFFECT 用途：利用给定的名义年利率和一年中的复利期次，计算实际年利率。 语法： EFFECT(nominal_rate， npery
47、) 参数： Nominal_rate 为名义利率， Npery 为每年的复利期数。 19.FV 用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的未来值。 语法： FV(rate， nper， pmt， pv， type) 参数： Rate 为各期利率， Nper 为总投资期 (即该项投资的付款期总数 )， Pmt 为 各期所应支付的金额， Pv 为现值 (即从该项投资开始计算时已经入帐的款项，或一系列未来付款的当前值的累积和，也称为本金 )， Type 为数字 0 或 1(0 为期末， 1为期初 )。 20.FVSCHEDULE 14 用途：基于一系列复利返回本金的未来值，用于计算某项投资
48、在变动或可调利率下的未来值。 语法： FVSCHEDULE(principal， schedule) 参数： Principal 为现值， Schedule 为利率数组。 21.INTRATE 用途：返回一次性付息证券的利率。 语法： INTRATE(settlement， maturity， investment， redemption， basis) 参数： Settlement 是证券的成交日， Maturity 为有价证券的到期日， Investment 为有价证券的投资额， Redemption为有价证券到期时的清偿价值， Basis 日计数基准类型 (0 或省略为30/360， 1
49、 为实际天数 /实际天数， 2 为实际天数 /360， 3为实际天数 /365， 4 为欧洲 30/360)。 22.IPMT 用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资或贷款在某一给定期限内的利息偿还额。 语法： IPMT(rate， per， nper， pv， fv， type) 参数： Rate 为各期利率， Per 用于计算其利息数额的期数 (1 到 nper 之间 )， Nper 为总投资期， Pv 为现值 (本金 )， Fv为未来值 (最后一次付款后的现金余额。如果省略 fv，则假设其值为零 )， Type 指定各期的付款时间是在期初还是期末 (0为期末， 1 为期初 )。 23.IRR 用途：返回由数值代表的一组现金流的内部收益率。 语法： IRR(values， guess) 参数： Values 为数组或单元格的引用，包含用来计算返回的内 部收益率的数字。 Guess 为对函数 IRR 计算结果的估计值。 24.ISPMT 用途：计算特定投资期内要支付的利息。 语法： ISPMT(rate， per， nper
