1、1江苏省无锡立信职教中心校教案课题 4 现金管理 课型 演示讲授授课日期 2007 授课时数 2教学目标掌握银行存款日记账、资金日报表的查询方法，了解支票登记簿的管理方法。明确银行对账的步骤，能够根据银行对账单进行银行对账。教学重点银行日记账、资金日报表的查询支票登记簿的管理银行对账教学难点 银行对账学情分析学生有会计学基础，有利于这次课内容的学习与理解。但是这部分知识学习时间长了，学生都已遗忘，还需为学生理清对账的流程与步骤，才能让学生真正理想对账的过程。板书设计4 现金管理一、查询日记账1. 查询银行存款日记账2. 资金日报表3. 支票登记簿二、银行对账1. 录入银行对账期初数据2. 录入
2、银行对账单3. 对账4. 编制余额调节表5. 核销已达账教学后记2江苏省无锡立信职教中心校备课笔记教学内容（包括教学环节、教学活动、教学方法与手段）学生活动将现金管理练习分发给学生新课导入：启动“现金管理”注意：1、以王出纳的身份登录用友通；2、确保系统管理为王出纳赋予了“现金管理”权限。创设情境：如果没有赋予王出纳“现金管理”权限该怎么办？学生活动：学生思考，找一个学生演示操作一遍解决方法：以 admin 身份进入“系统管理” ，在“ 权限”中为王出纳增加“现金管理”权限。新课讲授：4 现金管理一、查询日记账演示讲授：1、查询银行存款日记账现金现金管理 日记账 银行日记账2、资金日报表现金现
3、金管理 日记账 资金日报3、 支票登记簿现金现金管理 日记账 支票登记簿注意：在现金管理系统中，只有在结算方法设置时选择了“票据管理”功能，才能在支票登记簿功能中登记银行科目。学生注意接收明确注意事项思考回答要能独立解决这一问题明确查询的方法明确操作前提展示思维4学生练习：查询 3 月 1 号现金与银行存款日记账，并查询资金日报。二、银行对账创设情境：回顾手工方式下的银行对账方式（将手工方式下的对账流程弄清楚）1、录入银行对账期初数据现金设置 银行期初录入2、录入银行对账单现金现金管理 银行账 银行对账单2、对账单分为：自动对账和手工对账自动对账：现金现金管理 银行账 银行对账对账手工对账：对照明确：为什么进行了自动对账还要进行手工对账？在对账结束后，要进行平衡“检查”4、编制余额调节表当检验平衡以后，机器自动编制余额调节表，用户只需要进行查询即可。现金现金管理 银行账 余额调节表5、核销已达账查询银行勾对情况现金现金管理 银行账 查询对账勾对情况核销银行账现金现金管理 银行账 核销银行账明确：核销银行账的目的，核销的原因是什么？综合练习：按照老师分发的练习进行“银行对账”的练习积极回答明确对账流程明确步骤排除特殊款项，防止遗漏，错对这一点学生要明确要知道如何查询余额调节表问题要弄清楚3小结：回顾本节课的主要内容，及对账的流程作业布置：整理银行对账的主要操作步骤
