1、第七章 出口运输单据,【学习目标】通过本章学习，能够熟悉海运提单、航空运单以及其它运输单据，了解海运提单、航空运单含义及内容，掌握海运提单的填制。,第一节 海运提单,一、提单概述 (一) 含义海运提单(Marine Bill of Lading或Ocean Bill of Lading)，简称“提单” (BL)，是由船长或承运人或其代理人签发的，证明收到其承运的货物，或已装船，并将约定的货物运至特定的目的地，并交付于收货人或提单持有人的物权凭证，也是承运人和托运人之间运输合同的证明。汉堡规则给提单下的定义是：“提单是指证明海上运输合同和货物由承运人接管或装载以及承运人保证凭以交付货物的单据。单
2、据中关于货物应按记名人的指示或不记名人的指示交付或交付给提单持有人的规定，即是这一保证。”,（二）作用和关系人 1 作用 （1）提单是承运人或其代理人签发的货物收据，证实已按提单所列内容收到货物。 （2）提单是代表货物所有权的凭证，收货人或提单的合法持有人有权凭提单向承运人提取货物。由于提单是一种物权凭证，因而可以转让或抵押。 （3）提单是承运人与托运人之间运输协议的证明，是承运人与托运人处理双方在运输中的权利和义务问题的主要依据。 （4）提单是作为收取运费的证明，以及在运输过程中起到办理货物的装卸、发运和交付等方面的作用。 （5）提单是向船公司或保险公司索赔的重要依据。,1 关系人 海运提单
3、的关系人主要包括承运人(Carrier)、托运人(Shipper)和收货人(Consignee)。（1）承运人(Carrier)亦称船方，可能是船舶的所有人，即船东，或者是租船人。提单是承运人收到货物的收据，也是代表货权的凭证。UCP500第23条对银行接受提单的条件是，提单表面要注明承运人的名称。 （2）托运人(Shipper)亦称发货方，一般是买卖合同中的卖方。 （3）收货人(Consignee)，是提单的抬头人，收货人有在目的港凭提单向承运人要求提货的权利。,根据提单抬头人的不同和背书转让，又出现以下关系人： （1）受让人(Transferee或Assignee)，是经过背书转让接受提单
4、的人，也是提单的持有人。受让人有向承运人要求提货的权利。 （2）持有人(Holder)，是经过正当手续持有提单的人。例如，不记名提单经过记名背书转让，或者空白背书，经过交付的受让人，可以凭提单领取货物。 （3）被通知人(Notify Party)，是收货人的代理人。空白抬头提单注明被通知人，便于承运人在货到目的港时，通知办理报关提货手续。在信用证方式下，被通知人往往是开证申请人(即实际的买方)，但因信用证是由银行开出的，在未付款赎单前，只能作为被通知人负责照顾货物，而没有货物所有权。,一、提单种类 海运提单的种类多种多样，但是可以从不同的角度进行分类。 1根据货物是否装船分类 （1）已装船提单
5、（On Board B/L, Shipped B/L）：是指船舶公司已将货物装在指定的船舶上后签发的提单，这种提单必须以文字表明货物已装运于某具体船名，且提单上明确记载装船的日期。 （2）备运提单 (Received for Shipment B/L)：又称收讫待运提单，是指船舶公司已收,2根据提单有无不良批注分类 （1）清洁提单(Clean B/L) ：是指货物在装运时表面状况良好，在提单上未批注有关货物受损或包装不良的提单。 （2）不清洁提单(Unclean B/L)：是指在提单上注明货物表面状况受损或包装不良等的提单。,3根据提单的抬头不同分类 （1）记名提单（Straight B/L）
6、：收货人一栏内注明指定的收货人，这种提单是不能转让的，只能由提单上注明的收货人提货。 （2）指示提单（Order B/L）: 收货人一栏内填写“凭指示”（To Order）或“凭指示”（To Order of），前者为不记名指示提单，又称为空白抬头，后者为记名指示提单。 （3）不记名提单（Bearer B/L）: 收货人一栏内只写明“交持有人”（to Bearer），而不填写具体收货人名称。,4.根据运输方式不同分类 （1）直运提单（Direct B/L）：是指中途不经换船直接运达指定港口的提单。 （2）转运提单 (Transshipment B/L)：是指货物从起运港装载的船舶不直接驶往目的
7、港，需要在中途港口换装其他船舶转运至目的港卸货，承运人签发这种提单称为转运提单。 （3）联运提单（Through B/L)：是指货物运输需经两段或两段以上的运输方式来完成，如海陆、海空或海海等联合运输所使用的提单。,5根据提单内容的繁简分类 （1）全式提单（Long Form BL）：是指除正面印就的提单格式所记载的事项外，在提单的背面详细注明承运人和托运人之间各自的权利、义务的提单；由于条款繁多，所以又称繁式提单。在海运的实际业务中大量使用的大都是这种全式提单。 （2）略式提单（Short Form BL，or Simple BL）：只在正面列出了必须记载的内容，而背面没有任何内容的提单。这
8、种提单一般在正面印有“简式”（Short Form）字样，以示区别。,6按船舶的不同运营方式分类 （1）班轮提单（Liner B/L）：是指班轮承载货物后，由班轮公司签发给托运人的提单。 （2）租船提单（Charter Party B/L）：是指承运人根据租船合同而签发的提单。多用于大宗物品的运输。当货方向船方租船时，需订立租船合同，租船提单上常注明：“一切条件、条款和免责事项按照年月日的租船合同。”,7按收费方式划分（1）运费预付提单（Freight Prepaid B/L）：以 CIF、CFR成交的货物为运费预付，按规定货物托运时，必须预付运费。在运费预付情况下出具的提单称为运费预付提单。
9、这种提单正面载明“运费预付”字样，运费付后才能取得提单；付费后，若货物灭失，运费不退。（2）运费到付提单（Freight to Collect B/L）：以FOB条件成交的货物，不论是买方订舱还是买方委托卖方订舱，运费均为到付（Freight Payable at Destination），并在提单上载明“运费到付”字样，这种提单称为运费到付提单。货物运到目的港后，只有付清运费，收货人才能提货。 （3）最低运费提单（Minimum B/L）：是指对每一提单上的货物按起码收费标准收取运费所签发的提单。,8其它类型的提单 （1）甲板提单（On Deck B/L）：又称舱面提单，是指承运人对装上舱面
10、甲板的货物所签发的提单。 （2）预借提单(Advanced B/L) ：指由于信用证规定的装运期和交单结汇期已到，货主因故未能及时备妥货物或尚未装船完毕的，应托运人要求由承运人或其代理人提前签发的已装船提单。 （3）过期提单 (Stale B/L),（4）倒签提单 (Anti-dated B/L) 由于货物实际装船完毕日期迟于信用证规定的装运日期，若仍按实际装船日期签发提单，肯定影响结汇，为了使签发提单日期与信用证规定的装运日期相吻合，以便结汇，承运人应托运人的要求，在提单上仍按信用证规定的装运日期签发，这种提单称为“倒签提单”。 （5）运输代理行提单（House B/L）：是指由运输代理人签
11、发的提单。,三、提单的内容 （一）提单的缮制 1托运人（Shipper）： 一般即为出口企业、合同的卖方，在信用证这种支付方式下，也就是信用证中的受益人，如果开证人为了贸易上的需要，要求做第三者提单（Third Partys B/L）也可照办，“UCP500”允许银行接受第三者提单。,2收货人（Consignee）：这是提单中的抬头 3被通知人（Notify Party）:这是船公司在货物到达目的港时发送到货通知的收件人，有时即为进口人。 4收货地（Place of Receipt）:货物如需转运，填写收货的港口名称或地点，如无转运，则空白此栏。,5、6船名、航次（Ocean Vessel,
12、Voyage No.）:应填列货物所装的船名及航次。一般按配舱回单上的船名、航次填写。 7装货港（Port of Loading）:要填具体的装货港口。如有转运，填中转港名称，如无转运，填装运港名称。 8卸货港（Port of Discharge）:应填写货物实际卸下的港口名称。如是同名港口须加注国名。,9交货地（Place of Delivery）:填船公司或承运人的交货地。如交货地就是目的港，则空白此栏。 10提单号码（B/L No.）:一般列在提单右上角。这个号码与装货单、大副收据或场站收据的号码是一致的。 11唛头（Marks）:提单上的唛头必须与其它单据上的相一致。如信用证规定有唛头
13、则应按信用证上的规定制作。如无唛头或散装货应注明“N/M”或“In Bulk”字样。,12货物包装及件数（Nos.& Kinds of Pkgs.）:按货物装船的实际情况填写包装情况及总外包装件数。 13货物描述(Description):“UCP500”允许使用货物的统称，但须与信用证用字相符。 14、15货物毛重及尺码(Gross Weight /Measurement): 同装箱单上货物的总毛重和总尺码要一致。除信用证另有规定者外一般以公吨为重量单位，以立方米为体积单位，小数要保留三位。,16提单要按信用证规定加注运费条款。即“Freight Prepaid”或“Freight to C
14、ollect”，并且注意与所用贸易术语的一致性。如系FOB出口，则运费可制作“运费到付“字样，除非收货人委托发货人垫付运费。17货物总包装件数的大写（Total Number of Containers or Packages (In Words)）:此栏的内容要与第12栏一致，但要采用英语大写的形式填写。,18正本提单份数（Number of Original B(S)L）:正本提单份数应按信用证规定签发，一般是1-3份，并用大写数字如ONE、TWO、THREE。,19、已装船批注SHIPPED ON BOARD（1）提单本身为已装船提单“SHIPPED ON BOARD IN APPARE
15、NT GOOD ORDER AND CONDITIONS”毋须批注或者仅批注“ON BOARD”（2）提单为背运提单“REICEIVED BY THE CARRIER FROM THE SHIPPER IN APPARENT GOOD AND CONDITONS”,必须批注已装船日期ON BOARD + ON BOARD DATE“ON BOARD DATED YY/MM/DD” （3）上面两种情况下A、INTENDED VESSEL 应批注ON BOARD + DATE + VESSEL NAME“ON BOARD PRESENTENT DATED YY/MM/DD”,B、PLACE OF
16、RECEIPT 与 PORT OF LAODING 不一致，批注应该加注“ON BOARD + DATE + FACTUAL NAME OF VESSEL + PORT OF SHIPMENT IN L/C”ON BOARD YFROM SHANGHAIDATED YY/MM/DD,20提单的签发地点和签发日期（Place and Date of Issue）:除备运提单外均为装货完毕日期，装货日期不得迟于信用证规定的装运期，提单的签发地点应按装运地点填列。,21、签署（Date, By）:根据“UCP500”规定，如果提单上没有预先印就“已装船”（SHIPPED ON BOARD）字样的，则
17、必须在提单上加注装船批注（ON BOARD NOTATION），装船批注中所显示的日期即视为货物的装运日期。提单必须由承运人或船长或他们的代理签发，并应明确表明签发人身份。一般表示方法有：CARRIER，MASTER，或“AS AGENT FOR THE CARRIER：XXX“等。,（二）提单缮制的注意事项 1提单由承运人缮制，里面的内容也都是站在承运人的立场上来描述。对于包装的描述，主要强调商品运输包装的数量，如果有集装箱和托盘运输，则必须注明集装箱和托盘的数量，一般还会注明集装箱的交接方式。 2提单上的收货人一栏，在信用证项下严格按照信用证里的提单条款来制；在托收和汇款的支付方式下，发货
18、人应考虑收款的风险，最好也要求承运人做成指示性抬头。,第二节 航空运单一、航空运单概述 航空运单（Airway Bill简称AWB）是由承运的航空公司或其代理人签发的接受货物的收据，是航空承运人与托运人之间缔结的运输合同的书面凭证，其内容对双方均具有约束力。航空运单不可转让，不具备物权凭证的性质。 航空运单的正本一式三份，每份都印有背面条款，其中一份交发货人，是承运人或其代理人接收货物的依据；第二份由承运人留存，作为记账凭证；最后一份随货同行，在货物到达目的地，交付给收货人时作为核收货物的依据。,（一）航空运单的性质、作用 1航空运单是发货人与航空承运人之间的运输合同 2航空运单是承运人签发的
19、已接收货物的证明。 3航空运单是承运人据以核收运费的账单。 4航空运单是报关单证之一。 5航空运单同时可作为保险证书。 6航空运单是承运人办理业务的依据。,（二）航空运单的分类 航空运单主要分为两大类： 1航空主运单（MAWB，Master Air Waybill）凡由航空运输公司签发的航空运单就称为主运单。它是航空运输公司据以办理货物运输和交付的依据，是航空公司和托运人订立的运输合同，每一批航空运输的货物都有自己相对应的航空主运单。 2航空分运单（HAWB，House Air Waybill）集中托运人在办理集中托运业务时签发的航空运单被称作航空分运单。,二、航空运单的内容 1发货人姓名、住
20、址（Shippers Name and Address）：填写发货人姓名、地址、所在国家及联络方法。 2发货人账号（Shippers Account Number）：只在必要时填写。 3收货人姓名、住址（Consignees Name and Address）：应填写收货人姓名、地址、所在国家及联络方法。与海运提单不同，因为空运单不可转让，所以凭指示之类的字样不得出现。 4收货人账号（Consignees Account Number）：同2栏一样只在必要时填写。,5承运人代理的名称和所在城市（Issuing Carriers Agent Name and City）：若运单由承运人的代理人签
21、发时，本栏填写实际代理人的名称及城市名，如果运单直接由承运人本人签发时，此栏可空白不填。 6代理人的IATA代号（Agent IATA Code）：代理人的国际航协代号，一般可不填。(International Air Transport Association),7代理人账号（Account Number）：本栏一般不需填写，除非承运人需要。 8始发站机场及所要求的航线（Airport of Departure and Requested Routing）：填始发站机场或所在城市的名称即可。 9支付信息（Accounting Information）：此栏只有在采用特殊付款方式时才填写。 1
22、0往（To）：分别填入第一（二、三）中转站机场的IATA代码。By First Carrier:填制第一承运人的全称或IATA代码,11承运人（By）：分别填入第一（二、三）段运输的承运人。 12货币（Currency）：填入ISO货币代码。 13收费代号（CHGS Code）：表明支付方式，一般不需填写。 14运费及声明价值费（WTVAL，Weight ChargeValuation Charge）：此时可以有两种情况：预付（PPD，Prepaid）或到付（COLL ,Collect）。如预付在PPD中填入*，否则填在COLL中。需要注意的是，航空货物运输中运费与声明价值费支付的方式必须一致
23、，不能分别支付。,15其它费用（Other）：也有预付和到付两种支付方式。 16运输声明价值（Declared Value for Carriage）：在此栏填入发货人要求的用于运输的声明价值。如果发货人不要求声明价值，则填入NVD（No Value Declared）。 17海关声明价值（Declared Value for Customs）：发货人在此填入对海关的声明价值，或者填入NCV（No Customs Valuation），表明没有声明价值。 18目的地机场（Airport of Destination）：填写最终目的地机场的全称。 19航班及日期（Flight/Date）：填入货
24、物所搭乘航班及日期。 20保险金额（Amount of Insurance）：只有在航空公司提供代保险业务而客户也有此需要时才填写。,21操作信息（Handling Information）：可利用本栏填所需要注明的内容。如A、被通知人；B、飞机随带的有关商业单据名称；C、包装情况；D、发货人对货物在途时的某些特别指示等；E、对第二承运人的要求等。 22货物件数和运价组成点（No. of Pieces RCP，Rate Combination Point）：填入货物包装件数。如10包即填10。当需要组成比例运价或分段相加运价时，在此栏填入运价组成点机场的IATA代码。 23毛重（Gross W
25、eight）：填入货物总毛重。 24重量单位：可选择公斤（kg）或磅（lb）。,25运价等级（Rate Class）：针对不同的航空运价共有6种代码，它们是M（Minimum，起码运费）、C（Specific Commodity Rates，特种运价）、S（Surcharge，高于普通货物运价的等级货物运价）、R（Reduced，低于普通货物运价的等级货物运价）、N（Normal，45公斤以下货物适用的普通货物运价）、Q（Quantity，45公斤以上货物适用的普通货物运价）。 26商品代码（Commodity Item No.）：在使用特种运价时需要在此栏填写商品代码。 27计费重量（Cha
26、rgeable Weight）：此栏填入航空公司据以计算运费的计费重量，该重量可以与货物毛重相同也可以不同。 28运价（Rate/Charge）：填入该货物适用的费率。,29运费总额（Total）：此栏数值应为起码运费值或者是运价与计费重量两栏数值的乘积。 30货物的品名、数量，含尺码或体积（Nature and Quantity of Goods inclDimensions or Volume）：货物的尺码应以厘米或英寸为单位，尺寸分别以货物最长、最宽、最高边为基矗体积则是上述三边的乘积，单位为立方厘米或立方英寸。 31该运单项下货物总件数。（见附件7-2） 32该运单项下货物总毛重。（见
27、附件7-2） 33该运单项下货物总运费。（见附件7-2） 34计重运费/声明价值费/税费，预付或待付（Prepaid ，Weight Charge/ Valuation Charge/ Tax，Collect）：分别记录运费、声明价值费和税款金额，有预付与到付两种方式。,35应付代理人的其它费用合计（Total Other Charges Due Agent）：预付或到付代理人收取的其它费用。 36应付承运人的其它费用合计（Total Other Charges Due Carrier）：预付或到付承运人收取的其它费用。 37预付费用总额/到付费用总额（Total Prepaid/ Total
28、 Collect）：预付、到付的总金额。 38其它费用（Other Charges）：指除运费和声明价值附加费以外的其它费用。 39发货人或其代理人签名（Signature Of Shipper Or His Agent）：本栏必需填入托运人或其代理的签字（打印、签字或盖章）及签单时间、地点。,40 承运人或其代理人签字（Signature of Issuing Carrier or as Agent(s)）：和提单一样需表明代理人的身份。如果是承运人签字，需加注“As Carrier”, 如果是代理人签字，需加注“As Agent(s)”。 41航空运单号码（AWB NO.）：货运单的号码一
29、般印在货运单的左右上角或右下角。编号前三位一般是各国航空公司的代号，如中国民航的代号为999，日本航空公司的代号为131等。后面的几位由航空公司填入的货运单序号及检验号。,第三节 其他运输单据 一、铁路运单 铁路运单（Railway Bill）是铁路承运人收到货物后签发的货物收据，是收、发货人同铁路承运人的运输契约。铁路运单与海运提单不同，它不是物权凭证，所以收货人一栏不能做成指示性抬头，应做成记名抬头。 铁路运单一式两份，正本在签发后与货物同行，副本签发给托运人作为收到托运货物的收据。如果货物发生损失，托运人可凭副本向铁路承运人进行索赔。 我国对外贸易铁路运输按营运方式分为国际铁路联运和通往
30、港澳的国内铁路运输，分别使用国际铁路货协铁路运单和承运货物收据。,（一）国际货协铁路运单 该运单为发送国铁路和发货人之间缔结的运输合同，运单签发，即表示承运人已收到货物并受理托运，装车后加盖承运日戳，即为承运。运单正本随同货物送至终点站交收货人，是铁路同收货人交接货物，核收运杂费用的依据。运用副本加盖日戳后是卖方办理银行结算的凭证之一。 （二）承运货物收据（Cargo Receipt） 内地通过国内铁路运往港澳地区出口货物，一般都委托中国对外贸易运输公司承办，货物装车发运后，由外运公司签发一份承运货物收据给托运人。托运人以此作为结汇凭证，承运货物收据既是承运人出具的货物收据，也是承运人与托运人
31、签署的运输契约。,二、邮包收据 邮包收据（Parcel Post Receipt）是邮包运输的主要单据，它既是邮局收到寄件人的邮包后所签发的凭证，也是收件人凭以提取邮件的凭证，当邮包发生损坏或丢失时，它还可以作为索赔和理赔的依据。但邮包收据不是物权凭证，不能凭以提货、背书转让，只能做成记名抬头，由经办邮局加盖日戳后成为有效凭证。邮包按照运送方式分为三种：普通邮包、航空邮包和保价邮包。,三、多式联运单据 国际多式联运(International Multi-modal Transport)是指按照多式联运合同，以至少两种不同的运输方式， 由多式联运经营人将货物从一国境内接管货物的地点运到另一国境
32、内指定交付货物的地点。为履行单一方式运输合同而进行的该合同所规定的货物接送业务，不应视为国际多式联运。国际多式联运是在集装箱运输的基础上产生和发展起来的一种综合性的连贯运输方式，它一般是以集装箱为媒介，把海、陆、空各种传统的单一运输方式有机地结合起来，组成一种国际间的连贯运输。 多式联运单据（Combined Transport Documents, C.T.D.）是指证明多式联运合同以及证明多式联运经营人接管货物并负责按照合同条款交付货物的单据。多式联运单据是在多种,本章小结在国际贸易出口运输中，不同的运输方式下其运输单据也不同，主要包括海运提单、航空运单、铁路运单、邮包收据、多式联运单据等。由于国际贸易运输主要以海运为主，因而海运提单也最为常用。海运提单不仅仅是承运人或其代理人签发的货物收据，还是代表货物所有权的凭证，可以进行转让流通。因而其关系人除了承运人、托运人和收货人外，还产生了被通知人、受让人、持有人等其他当事人。航空运单是由承运的航空公司或其代理人签发的接受货物的收据，不具备物权凭证的性质，因而也不能流通转让。铁路运单、邮包收据等也都是货物收据，不是代表货物所有权的凭证。,
