1、南国商学院本科实验报告专用纸课程名称 会计电算化 成绩评定 实验项目名称 应收款系统 指导教师 丘晓平 实验项目编号 实验九 实验项目类型 验证 实验地点 实 410 学生姓名 小仙女 学号 100000000 系 会计学 专业 注会 实验时间 2017 年 5 月 15 日 上 午一实验目的和要求：1、掌握用友软件中有关应收款系统的相关内容。2、掌握应收款系统初始化、日常业务处理及月末处理的操作。二实验原理和主要内容：1、应收款系统初始设置2、应收款系统日常业务处理3、应收款月末处理4、应收款数据查询三实验步骤：准备工作：赵六身份进入企业应用平台，启用应收款管理模块（设置基本信息系统启用 ）
2、 ，启用时间为 2016 年 4 月 1 日。基础档案设置： 修改会计科目（设置基础档案财务会计科目）：应收账款受控系统为应收系统；预收账款设置为客户往来核算，受控系统为应收系统。增加会计科目：银行存款/中国工商银行（100203） 。 设置本单位开户银行：（设置基础档案收付结算本单位开户银行） 设置付款条件：（设置基础档案收付结算付款条件） 设置计量单位：（设置基础档案存货计量单位）分组： 增加两个分组计量单位组编码：1计量单位组名称：基本计量单位计量单位组类别：无换算率计量单位组编码：2计量单位组名称：其他计量单位计量单位组类别：固定换算率单位： 1 组：计量单位编码：11计量单位名称：台
3、计量单位编码：12计量单位名称：个2 组：计量单位编码：21计量单位名称：公斤此为主计量单位计量单位编码：22计量单位名称：吨此为辅计量单位 换算率：1000 设置存货分类：01 电脑0104 笔记本电脑 设置存货档案：（设置基础档案存货存货档案）分别增加 P3 电脑和 P4 电脑，存货属性：内销。应收款管理：1. 初始设置（1）选项设置： 坏账处理方式：应收余额百分比法（2）基本科目设置：应收科目： 1122 应收账款预收科目： 2203 预收账款销售收入科目：600104 主营业务收入/笔记本电脑销售退回科目：600104 主营业务收入/笔记本电脑票据利息科目：660301 财务费用/利息
4、收入票据费用科目：660303 财务费用/手续费税金科目：22210101 应交税费/增值税/ 销项税控制科目和产品科目均不用设置（3）结算方式科目设置：现金结算 1001现金支票 1001转账支票 100203（中国工商银行）电汇 100203（4）坏账准备设置、账期内账龄区间、报警级别设置：提取比率：0.5%坏账准备期初余额：0坏账准备科目：坏账准备 1231坏账准备对方科目：资产减值损失 6701账期内账龄区间：报警级别：（5）录入期初余额： 以发票的形式录入各单位的余额应收账款北京市百货公司 2016 年 3 月 10 日 P3 电脑 12 台含税单价 5,270 (销售一部)国际贸易
5、中心 2016 年 3 月 15 日 P3 电脑 8 台含税单价 5,800 (销售一部)上海新世界中心 2016 年 3 月 20 日 P4 电脑 8 台含税单价 12,345 (销售二部)2. 日常业务 2016 年 4 月 30 日，销售一部销售给北京市百货公司 P4 电脑 5 台, 销售类型为“零售” ，含税单价 12,260(票号： YS0001)。 2016 年 4 月 30 日，收到北京市百货公司转账支票（支票票号：ZZR101 ） ，金额：85,000 元；收款单号：SK0001 。 2016 年 4 月 30 日，对收到的 85,000 元进行核销,先核销 2013 年 3
6、月销售 P3 电脑的货款,余款核销 P4 电脑销售款. 2016 年 4 月 30 日收到上海新世界中心预付款 100,000 (转账支票,支票票号：ZZR102；预付款票号：YF0001)。 2016 年 4 月 30 日将上海新世界中心的预付款 100,000 通过转账业务处理( 预收冲应收), 冲销部分所欠款项。 （预付款票号： YF0001；应收票号：YS9001) 通过转账业务处理(应收冲应收) 将国际贸易中心全部应收款（应收票号：YS9002）转入北京市百货公司。3. 期末处理 将国际贸易中心应收款转入北京市百货公司的转账操作取消. 将应收款系统进行 4 月结账处理四实验结果：通过
7、本章的学习，我熟悉了应收账款管理系统的操作流程，理解了应收账款初始化的工作内容，根据实验步骤指导书的步骤说明，我也了解了应收账款管理系统的主要功能及其与 ERP 其他系统间的数据关系，同时掌握了如何利用应收账款系统进行企业应收账款的日常处理。五实验体会：（一） 填空：1、 转 账 处 理 包 括 ： 应 收 冲 应 付 、 （ 应 收 冲 应 收 ） 、 （ 预 收 冲 应 收 ） 、 （ 红 票 对 冲 ）。2、 系 统 提 供 的 对 应 收 款 已 确 定 为 坏 账 后 又 被 收 回 的 业 务 处 理 功 能 称 为 （ 坏 账 收 回 ）。3、 系 统 提 供 的 计 提 坏 账
8、 的 方 法 主 要 有 销 售 收 入 百 分 比 法 、 （ 应 收 账 款 余 额 百 分 比 法 ）、 （ 账 龄 分 析 法 ） 。（ 二 ） 简 答 ：1、 如 何 修 改 已 审 核 的 单 据 ？答 ： 用 帐 套 主 管 的 身 份 进 去 ， 登 入 总 账 ， 点 击 审 核 ， 选 择 该 张 凭 证 ， 取 消 审 核 ，再 用 制 单 人 身 份 进 入 ， 修 改 凭 证 。2、 请写出下列修改步骤： 修改刚录入且已制单的销售发票的有关金额； 修改所自动产生的转账凭证。答 ： 在 应 收 款 模 板 中 ， 点 击 凭 证 查 询 ， 选 择 要 修 改 的 凭 证 ， 点 击 删 除 ， 然 后 找 到 需 要修 改 的 发 票 直 接 修 改 在 凭 证 查 询 中 选 择 凭 证 ， 点 击 删 除 ， 然 后 更 正 信 息 ， 再 生 成 凭 证 ， 或 者 ， 在 选 项中 ， 点 击 手 工 编 制 凭 证 ， 手 工 录 入 凭 证 即 可 。六教师评语、评分
