1、 往来 应付 会计操作流程图 序号 作业流程图 执行人 /部门 表单 作业说明 1 应 付 会计 /财务 采购订单 /新品申请单 1、 根据 采购订单或采购 新品 申请单 (均须有 董事长 签 名 )在 U8系统单维护 相应产品的 采购价格 2 应 付 会计 /财务 采购入库单 /供应商送货单 1、 根据供应商送货单 (白联 财务联 )及时打印采购入库单，以便采购可及时对帐 3 责任采购员 /采购部 应 付 会计 /财务 进项发票 /请款单 /对账单 /采购入库单 /供应商送货单 (红联 )/采购订单 1、 根据采购交来的单据，复核 进项发票、 请款单 、 对 账 单 、入库单、送货单、采购订
2、单等 的单位名称、 品名、规格、数量、单价、金额等是否相符 。 2、根据 供应商 交来的进项发票 再次复核是否与我司的开票资料一致，相符即 在 U8 系统里开具采购发票，以确认应付账款 ， 开具应付账款结算单， 不相符，退回采购及供应商。 4 应付 会计 /财务 应付 账款 请款清单 1、根据实际情况及账期等因素安排付供应商账款 5 应付 会计 /财务 付款水单 1、根据付款水单在 U8 系统里做付款单录入 2、复核确认无误后做审核处理 6 应付会计 /财务 U8 采购发票 根据付款单对应的采购发票进行核销处理 7 应付会计 /财务 会计凭证 根据本月应付系统里所做的相关单据 (采购发票，付款
3、单，其他应付单，红票对冲单 )制成相应的凭证 8 应付会计 /财务 应付报表 本月应付系统里所有相关程序完成后做有末结账处理。 安排付款 付款单录入、审核 复核请款对帐单 维护采购价格 打印采购入库单 核销付款单 生成凭证 月末结账 9 应付会计 /财务 应付账款分析表 在每月日前向财务经理、总经理报送应付账款分析表 、 供应商付款计划表、 主要商品价格变动趋势 分析 表等 10 应付会计 /财务 会计凭证 对账资料等 每月 20日前将上月所有与应付有关的单 证资料整理归档，以备查核。 11 应付会计 /财务 支票 电汇单 出纳从银行买回的支票、电汇单交应付会计 登记保管，使用时出纳在 应付会计 处逐份登记领取； 报表 单证整理 支票、电汇单的保管核销
