1、企业保险保障研讨会,企业补充保险的重要性,社会保障体系的重要组成部分,企业补充保险的重要性,北京市人口普查预测,中国老龄化程度,面临人口老龄化的挑战,企业补充保险的重要性,2000年2050年我国人口结构,面临人口老龄化的挑战,企业补充保险的重要性,部分国家60岁以上人口比例从9%18%所需年限,资料来源：世界银行人口数据库估测,面临人口老龄化的挑战,企业补充保险的重要性,我国退休人员占在职职工的比例,资料来源：养老保险人民大学出版社 75页,退休人员的增加对社会保险形成巨大的压力,国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定 国发199133号文 随着经济的发展，逐步建立起基本养老保险与企业补充
2、养老保险和职工储蓄性养老保险相结合的制度。 企业补充养老保险由企业根据自身的经济能力，为本企业职工建立，所需费用从企业自有资金中的奖励、福利基金内提取。国家提倡鼓励企业实行补充养老保险，并在政策上给予指导。,国务院关于深化企业职工养老保险制度改革的通知 国发19956号文件 国家在建立基本养老保险、保障离退休人员基本生活的同时，鼓励建立企业补充养老保险和个人储蓄养老保险 企业按规定交纳基本养老保险费后可在国家政策指导下根据本单位的经济效益情况，为职工建立补充养老保险。 企业补充养老保险和个人储蓄养老保险，由企业和个人自主选择经办机构,企业补充保险的政策支持,关于建立企业补充养老保险制度的意见
3、（劳部发1995464号） 补充养老保险费用中的企业供款，可以在企业工资储备金中列支； 可以将企业基本养老保险费中超过职工平均工资300%以上的部分，由社会保险经办机构返还企业作为补充养老保险供款；也可以经当地政府批准，将不超过本企业工资总额一定比例部分计入企业相关成本费用； 补充养老保险费中的个人缴费，从个人工资收入中按一定比例或绝对额缴纳。,统一职工基本养老保险制度建立多层次养老保险体系 （国家体改委分配和社会保障司 1997年7月）在统一基本养老保险的基础上，按国务院的要求，应当加快多层次养老保险体系的建设。实际上，这也是统一基本养老保险制度后的客观要求。按决定的要求，基本养老保险替代率
4、将由现在的全国平均约83%逐步降低到58%左右。这必然要求发展企业补充养老保险和个人储蓄性养老保险，以这部分弥补基本养老保险替代率的下降，同时满足一些经济发达地区和经济效益较好的行业、企业适当提高其职工养老待遇总体水平的要求。,企业补充保险的政策支持,工资替代率：退休者的养老金相当于其在职时工资报酬的比率,发达工业国家公共养老保险制度的工资替代率,国际劳工组织128号公约和13号建议书提出的工资替代率目标是45%55%,国务院关于建立统一的企业职工养老保险制度的决定 国发199726号 各级人民政府要把社会保险事业纳入并地区国民经济与社会发展计划，贯彻基本养老保险只能保障退休人员基本生活的原则
5、 把改革企业职工养老保险制度与建立多层次社会保障体系结合起来 为体现按劳分配原则和地区发展水平及企业经济效益的差异，各地区和有关部门要在国家政策指导下大力发展企业补充养老保险，同时发挥商业保险的补充作用,企业补充保险的政策支持,国务院关于印发完善城镇社会保障体系试点方案的通知 国发200042号 有条件的企业可为职工建立企业年金，并实行市场化运营和管理。企业年金实行基金完全积累，采用个人帐户方式进行管理，费用由企业和职工个人缴纳，企业缴费在工资总额4%以内部分，可从成本中列支。同时，鼓励开展个人储蓄性养老保险。,企业补充保险是企业薪酬福利制度的重要组成部分,企业补充保险的必要性,现代企业人事管
6、理的三项关键任务,吸引人才,吸引人才 以企业目标为基础制定人事政策 设计及贯彻有效的选聘制度 设计及实施具有吸引力的薪酬福利制度 提供优良的福利,善用人才,发展人才,企业补充保险是企业薪酬福利制度的重要组成部分,企业补充保险的必要性,企业薪酬福利的组成,考勤和假期管理 工资 加班费 生活补贴 养老保险 住房公积金 失业保险 人身意外伤害保险 医疗保险,员工工伤、死亡福利 员工退休福利 特别奖 出差待遇 顾问待遇 员工特别待遇管理 工会经费 非本地员工待遇,企业补充保险的重要形式 商业保险,严格界定商业保险和社会保险业务范围。各地区、各部门不得以社会保险的名义经营或变相经营商业保险业务 整顿和规
7、范企业补充养老保险，由行业统筹转为地方统筹的11个部门和单位，其经办的企业补充养老保险是在特殊情况下制订的过渡政策，纳入社会养老保险由劳动和社会保障部门管理。,国务院批转整顿保险业工作小组保险业整顿与改革方案的通知国发199914号文件,其他行业的企业补充养老保险属商业保险，要逐步向商业保险过渡。整顿和规范企业补充养老保险的具体办法，由劳动和社会保障部会同保监会另行制订,企业补充保险的重要形式 商业保险,商业保险分类,商业保险,人身保险,财产保险,团体保险,个人保险,(企业补充保险),商业保险方案制定,商业保险方案, 针对企业情况进行保险需求分析(风险分析) 结合企业实际需要量体裁衣为企业制定
8、保险方案 制定相应人事管理办法,养老保险需求分析,商业保险方案, 员工现有养老保险保障水平分析（社会养老保险）由于基本养老保险缴费基数最高为社会平均工资的3倍（目前北京约4000元），职工退休时领取的养老金保障水平较低，仅为社会平均工资的60%，如果与自己工资相比，替代率会更低，即在职时工资水平越高，退休时领取的养老金替代率越低。 员工商业养老保险需求 提高保障水平需求： 社会基本养老保障水平较低，如仅通过社会养老保险为职工提供养老保障，员工退休后生活水平将会比退休前大幅下降。因此，员工需要企业建立补充养老保险以保证退休后的生活水平。,医疗保险需求分析,商业保险方案, 员工现有医疗保险保障水平
9、分析（社会医疗保险）北京市基本医疗保险制度已于今年4月1日正式实施，大致情况如下：,北京市基本医疗保险体系构成,基本医疗保险,补充医疗保险,大额医疗费用互助制度,公务员医疗补助,企业补充医疗保险,个人帐户,统筹基金,医疗保险需求分析,商业保险方案,基本医疗 保险,补充医疗 保险,大额医疗费 用互助制度,企业补充 医疗保险,个人 帐户,统筹基金,北京市基本医疗保险体系构成,缴费：企业9%；个人2% 支付范围：住院医疗费用（第一次住院超过1300元的部分，按比例报销；第二次住院超过650元的部分，按比例报销。 全年累积最高报销5万元。,划入金额：按年龄2.8%4.8% 支付范围：门诊、急诊费用,缴
10、费：企业1%；个人每月3元 支付范围：门诊、急诊费用超过2000元的部分，报销50%，全年累计最高保2万； 住院医疗费用超过封顶线部分（5万）报销70%，全年累计最高报销10万元。,资金列支：工资总额的4% 支付范围：基本医疗、大额基金中自负部分,医疗保险需求分析,商业保险方案, 员工商业医疗保险需求 职工自担的医疗费用：基本医疗保险有相当部分要由职工自负，由于职工收入普遍不高，个人难以负担这些费用，企业应通过商业医疗保险进行必要的补充。 重大疾病给职工带来的损失：重大疾病带给患者的不仅是巨额医疗费用支出，同时还有包括误工损失在内多项的非医疗费用支出。另外，重大疾病患者的多项非公费医疗项目是社
11、会保险无法保障的，重大疾病保障也是员工迫切需要的保险保障。,意外伤害保险需求分析,商业保险方案, 员工现有意外伤害保障分析北京市社会工伤保险已实施，但保障程度很低，最严重的工伤死亡给付为54个月的社会平均工资（按北京目前月社会平均工资1350元计算，约为7万多元）。而且日常发生的工伤职工的医疗费用，如达不到残疾等级的，要由企业100%负担。 员工意外伤害保险需求人身意外伤害风险（意外造成的死亡、伤残）后果严重，是众多人身风险中对员工本人及其家庭产生影响最大的风险，该风险一旦发生，对员工家庭经济将是一个十分沉重的打击，员工需要全面的意外伤害保障。由于工伤保险保障的风险还不够全面，企业应通过商业意
12、外伤害保险为员工提供更加全面的意外伤害保障。,保险方案制定,商业保险方案,量体裁衣，根据各单位的具体需求和不同情况度身订作与之相适合的保险方案。 通过现有险种进行组合制定保险方案。 对于保险需求较特殊，现有险种难以满足其需要的单位，由平安总公司精算部根据单位具体需求设计条款。,相应人事管理办法的制定,配合企业自身薪酬福利管理制度，制定相应的商业保险人事管理办法,全国共有分支机构600多个,2000年10月平安保险公司成为欧洲保险联盟在中国大陆唯一成员,五年目标：进入世界财富五百强,2000年亚洲周刊评比 亚太地区寿险业百强排 名第二十四 资产利润率在亚洲位居第二,平安简介,历年总资产指标图,单位：亿元,历年寿险业务收入指标图,单位：亿元,平安的资产质量,99%,1% （不良资产）,平安保险公司不良资产比例小于总资产的1%，被评为亚洲资产质量最好的公司之一,“平安拥有亚洲最好的金融资产”百富勤公司总裁梁伯韬。,2000年北京寿险市场份额,
