1、第 8 章 应用：税赋的代价 1第 8 章 应用：赋税的代价 习题一、名词解释1. 税收楔子2. 无谓损失3. 拉弗曲线二、正误题(请判断下列描述的正误，正确的打，错误的打)1. 一般来说，税收提高了买者支付的价格.降低了卖者得到的价格，并减少了销售量。2. 如果对一种物品征税，并减少了销售量，税收就必定有无谓报失。3. 无谓损失是由税收引起的消费者剩余减少。4. 当对一种物品征税时，政府得到的收入正好等于税收引起的消费者剩余和生产者剩余的损失。5. 如果 John 对他理发的评价为 20 美元，Mary 提供理发劳务的成本是 12 美元。任何一种大于 12 美元的理发税都会消除贸易的好处，并
2、引起总剩余 20 美元的很失。6. 如果对供给完全无弹性的市场上的一种物品征税，就没有无谓损失，而且，卖者承担全部税收负担。7. 如果供给和需求都缺乏弹性，税收引起的无谓损失就大。8. 税收引起无谓损失是因为它消除了一些潜在的贸易好处。9. 较多的税收不一定会引起更多的税收收入。10. 较多的税收不一定会引起较大的无谓投失。11. 向买者征税引起的无谓损失小于向卖者征税。12. 如果税收增加两倍，税收的无谓损失大于两倍。三、单项选择题根据右边的图回答问题 1-8：1. 征税前的均衡价格是：a. P1.b. P2.c. P3.d. 以上答案都不对.2. 征税后的均衡价格是：a. P1.b. P2
3、.第 8 章 应用：税赋的代价 2c. P3.d. 无法确定.3. 征税后卖者得到的价格是：a. P1.b. P2.c. P3.d. 无法确定4. 消费者的单位税收负担是：a. P3 P1.b. P3 P2.c. P2 P1.d. Q2 Q1.5. 生产者的单位税收负担是a. P3 P1.b. P3 P2.c. P2 P1.d. Q2 Q1.6. 税负是：a. P3 P1.b. P3 P2.c. P2 P1.d. Q2 Q1.7. 政府的税收收入是：a. P3 A C P1.b. A B C.c. P2 D A P3.d. P1 C D P2.8. 征税引起的无谓损失是：a. P3 A C P
4、1.b. A B C.c. P2 A D P3.d. P1 D C P2.根据右边的图回答问题 9-18：9 征税前市场均衡价格是：第 8 章 应用：税赋的代价 3a. P1.b. P2.c. P3.d. 无法确定.10. 征税后买者支付的价格是a. P1.b. P2.c. P3.d. 无法确定11. 征税后卖者得到的价格是a. P1.b. P2.c. P3.d. 无法确定12. 征税前消费者剩余是a. A.b. A + B + C.c. D + E + F.d. F.13. 征税前的生产者剩余是：a. A.b. A + B + C.c. D + E + F.d. F.14. 征税后，消费者剩
5、余是：a. A.b. A + B + C.c. D + E + F.d. F.15. 征税后，生产者剩余是：a. A.b. A + B + C.c. D + E + F.d. F.第 8 章 应用：税赋的代价 416.政府税收收入是：a. A + B.b. B + D.c. D + F.d. C + E.17. 如果对这个市场上的物品征税，总剩余的面积是(包括消费者剩余、生产着剩余和政府税收)a. A + B + C.b. D + E + F.c. A + B + D + F.d. C + E.18. 如果对这个市场上的物品征税，无谓损失的面积是a. A + B + C.b. D + E +
6、F.c. A + B + D + F.d. C + E.19.下列哪一种税会引起最大的无谓损失?a.香烟税。b.盐税。c.旅游门票税。d.汽油税。20 汽油税很可能a.与短期比较，在长期中引起更大的无谓损失。b.与长期比较，在短期中引起更大的无谓捉失。c.引起的无谓换失不受所考虑的时间长短的影响。d.以上各项都不是。21.在下列哪种情况下，无谓损失最大?a.供给和需求都较为缺乏弹性时。b.供给和需求都较为富有弹性时。c.供给富有弹性，而需求完全无弹性时。d.需求富有弹性，而供给完全无弹性时。22.劳动所得税往往会鼓励a.工人工作时间更短。b.第二个赚钱者留在家里。第 8 章 应用：税赋的代价
7、5c.老年人提前退休。d.不法分子从事地下经济活动。e.以上各项全对。23.当一种物品税开始较低并逐渐增加时。税收收入a.将增加。b.将减少。c.先增加后减少。d.先减少后增加。e.以上各项都不是。24.表示税收规模和政府得到的税收收入之间关系的图形被称为a.凯恩斯曲线。b.亨利乔治曲线。c.拉弗曲线。d.里根曲线。25.如果一种物品的税收增加 2 倍，税收的无谓损失a.仍然不变。b.增加 2 倍。c.增加 4 倍。d.可能增加或减少。26 税收减少a.如果之前税收极高，可以增加税收收入。b.无论以前税收规模如何，总会减少税收收入。c.对税收收入没有影响。d.使市场变得更无效率。27 当税收扭
8、曲了买者和卖者的激励，以致生产和销售的物品少于没有税收时的数量，税收就会a.提高效率。b 降低平等。c 导致没有税收收入。d.引起无谓损失。28.如果政府对生产者征税，什么情况下消费者负担的税收较重？a. 需求弹性较小，供给弹性也较小。b. 需求弹性较小，供给弹性较大。c. 需求弹性较大，供给弹性也较大。第 8 章 应用：税赋的代价 6d. 需求弹性较大，供给弹性较小。29. 政府对出售的商品每单位征税 3 美元，假定这种商品的需求弹性为零，可以预料价格的上升a. 小于 3 美元b. 等于 3 美元c. 大于 3 美元d. 不能确定四、应用题上图表示轮胎市场。假设对出售的每个轮胎征收 14 美
9、元的道路使用税。a.在图中标出消费者剩余、生产者剩余、税收收入和无谓损失。b.为什么在征税之后。轮胎市场上有无谓损失?c 政府得到的税收收入是多少?为什么政府不能对所销售的 100 个轮胎(原来的均衡量) 中的每一个征收 14 美元的税?.d.从买者得到的税收收入是多少?从卖者得到的税收收入是多少?税收负担更多地落到了买者身上还是卖者身上?为什么?e.假设随着时间推移，轮胎的买者可以找到汽车轮胎的替代品(他们步行或骑自行车) 。由于这个原因.他们对轮胎的需求变得富有弹性。轮胎市场上无谓损失的大小会发生什么变动?为什么?五、简答题1.在什么条件下，税收不会产生无谓损失?2.假设 Rachel 对
10、粉刷她的住房评价为 1 000 美元。Paul 粉刷她的住房的成本是 700 美元。在这种交易中，总剩余或从贸易中得到的好处是多少?取消这种贸易的税收规模是多少?这种税收的无谓损失是多少?你可以从这个练习题中得出什么一般性结论?3.你预期汽油税的无谓损失是在短期中大，还是在长期中大?为什么?4. 当一种物品的税收增加时，税收收入会发生什么变动?为什么?5.当一种物品的税收增加时，税收的无谓损失会发生什么变动?为什么?六、计算题第 8 章 应用：税赋的代价 7某商品市场供给曲线为 Q=4+P，需求曲线为 Q=10-P。问：（1）均衡价格和均衡数量是多少？（2）现政府决定对该商品征收 1 元/件的
11、税，新的均衡价格和均衡数量是多少？买卖双方如何分担税负？第 8 章 应用：税赋的代价 8第 8 章 应用：赋税的代价参考答案一、名词解释略二、正误题1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 三、单项选择题1 2 3 4 5 6 7 8 9 10b c a b c a a b a c11 12 13 14 15 16 17 18 19 20b b c a d b c d c a21 22 23 24 25 26 27 28 29b e c c c a d b b四、应用题b.税收提高了买者支付的价格，并降低了卖者得到的价格，这就使他们减少了需量和供给量。因此，他们不能生产并交易买者评
12、价大于卖者成本的单位。c. 14 美元 x70 =980 美元。税收扭曲了买者和卖者的价格，因此，有税收时的供给量和需求量从 100 单位减少为 70 单位。d.从买者得到的税收收入=18 美元 x 70=1260 美元。从卖者得到的税收收入=6 美元 x 70=420 美元。负担更多地落到买者身上，因为轮胎的需求比轮胎的供给缺乏弹性。e.无谓损失将增加.因为当买者对(由于税收引起的)价格上升更敏感时。他们减少的需求量更大，而且，市场的收缩也更大。这样，更少的买者的评价大于成本的单位将被售出。五、简答题：1.如果供给和需求都是完全无弹性的(对价格变动不敏感)，那么，税收就不会减少交易量，而且，
13、市场不会收缩。2.总剩余= 300 关元。取消这种贸易的税收规模是任何一种大于 300 美元的税。无谓损失将是 300 美元。大于潜在贸易好处的税收将取消这种贸易，并引起了与失去的贸易好处相等的无谓损失。3.长期中的无谓损失大。这是因为长期中由于消费者和生产者在价格向不利方向变动时能第 8 章 应用：税赋的代价 9以替代品替代而离开该市场，因此需求和供给更富有弹性。税收引起的市场收缩更大.无谓损失也更大。4.税收先增加。在某一点时，由于买者和卖者的价格扭曲引起市场收缩，以及从少量的交易物品中征收高税收，税收收入减少。5.由于随着税收增加，税收引起的价格扭曲引起市场一直收缩，因此无谓损失一直增加。所以，我们不能生产越来越多的买者利益大于卖者成本的东西。六、计算题(1)均衡价格是 3 元，均衡数量是 7 件。(2)新的均衡价格是 3.5 元，均衡数量是 6.5 件。买卖双方平均分担税负，各支付了 3.25元。
