1、集中财务管理系统应用方案,透视经营 回归本原,目录,3,用友电力行业财务管理战略思考与定位,用友对电力行业的持续投入政策,1,2,4,用友对ABC集团的信息系统理解和建议规划,5,用友对ABC项目的系统实施规划,电力行业信息化现状分析及未来财务管理模式,6,DEMO与提问交流,经营环境变化,应对措施,面临挑战,厂网分离，竞价上网，纵向一体化模式随之解散随着中国国民经济经济进一步健康稳定发展，国内电力行业将迎来一个持续高速发展的全新时期电力行业所存在的“总体供求平衡”、“结构性矛盾突出”， “厂网合一”等问题将在电力体制改革后逐步得到解决,单一发电领域发展，只做区域上的扩张相关多元化，比如同时涉
2、足水电、火电、核电和其他形式的发电厂经营，或是进入其他的能源行业如天然气等，也可以是非相关多元化 一般策略可分为:自我滚动发展、引进战略投资者、资本市场上市、兼并收购、以及建立战略联盟等,寡头竞争加剧提高运营效率扩大企业规模分散经营风险市场化和国际化潮流不可逆转培育核心竞争力,2002,国家在2002年实行的电力行业改革，将为国内电力行业的发展带来深远的影响，大型发电集团市场化的潮流不可逆转：,选择适合自身经营状况的发展模式，将是国内电力企业所面临的一个共同的紧急的问题 ！,电力行业信息化需求分析企业发展环境分析,以“信息化带动管理现代化”为基本出发点，建立“基于价值链”的企业运行模式，实现业
3、务流程、信息流程、管理流程的集成，实现“事先控制”的管理方法，带动企业管理水平的飞跃，提高经济效益，提升企业形象。,电力行业信息化需求分析企业战略需求,电力行业的信息化需求积极创新、安全稳妥积极主动应对企业发展环境、积极提升企业竞争力创新经营理念创新、管理制度创新、发展战略创新、科学 技术创新、组织结构创新、企业形象创新安全保障生产安全、保障人员安全、保障设备稳定运行、 保障投资安全，资产保值增值稳妥实现“事先控制、预警机制”,电力行业信息化需求分析行业特性需求,决策问题如何正确地、准确地作好企业的未来发展决策方案，包括竞价上网的决策、筹投资的决策、机组的改造发展的决策等，必须依赖强有力的信息
4、支持，改变以往的“信息收集困难重重、信息上下沟通不畅、信息渠道窄”的决策环境，改变过去决策靠脑袋，决策拍脑袋的的现象。,电力行业信息化需求分析企业困惑之一,电力行业信息化需求分析企业困惑之二,资源配置问题企业管理者客观上要求站在集团整体效益的基础上，协调各方资源、各项作业，构造最佳供应链【集中采购（燃料等）】的管理，协调电能分配、协调机组建设与改造，协调物料的调配，以达到整体经济效益最优。,控制问题从整个电力集团的角度去思考，要基于组织结构体现全面预算的编制、控制、分析、考核。从预算过程的合理性、预算的可执行性、预算的可控性、预算的在控性，预算的可评估性的角度出发全面加强。,电力行业信息化需求
5、分析企业困惑之三,树根,树干,树枝,树叶,管理流程与制度,部门设置与职权,经营目标,公司章程,治理结构,使命和愿景,管理政策与原则,投资和管理结构,战略目标,管理操作细则,岗位职责与权利,绩效目标,制度体系,组织体系,目标体系,外部环境：复杂多变的市场和竞争,土壤：相对稳定的文化、政治、法律环境,每个企业希望做大树而不是小草,执行体系,实时监控以及数据收集,数据报告以及预算管理,形成决策以及调整,战略优化及调整,决策管理,预算管理,投资管理,电力行业信息化需求分析企业困惑之管理树状图,电力行业未来财务管理系统模式,销售与 服务,人力资源管理,客户自助服务,办公自动化,财务管理,财务会计,管理会
6、计,全面预算,成本管理,资金管理,资产管理,业务系统,竞价上网系统,生产系统,供应链管理系统（采购）,EAM管理,产权管理,面向客商的集团企业门户,面向客商的集团企业门户,目录,3,用友电力行业财务管理战略思考与定位,用友对电力行业的持续投入政策,1,2,4,用友对ABC集团的信息系统理解和建议规划,5,用友对ABC项目的系统实施规划,电力行业信息化现状分析及未来财务管理模式,6,DEMO与提问交流,电力行业划分与分析,电力行业财务管理面临的挑战,用友针对电力行业财务集中管理几种应用模式,信息管理系统部署,管理需求,应用模式,集中应用（在线式）,集中应用（离线式）,分步应用（数据复制）,分步应
7、用（报表汇总）,分步应用（数据仓库）,混合应用模式,适用具有以下特点的集团： 集团内部核心资源集中调配和监控，如资金、人力资源、关键设备、关键物料等，销售政策、会计政策等基础规范集中制定、统一执行。,适用具有以下特点的集团： 集团内部主要业务、核心业务集中管理，具体业务在下属单位分散执行，集团只做集中监控。,适用具有以下特点的集团： 集团内部其他业务在下属单位分散管理、分散执行，结果上报集团。,集团管理特点,数据复制,数据仓库采集数据,报表采集数 据,在线操作,增量传送,实时监控： 将业务发生的数据实时进入到主数据库中，以支持对业务过程的监控。,周期性监控： 将业务发生的数据定期传送到主数据库
8、，支持对业务过程和结果的监控。,周期性考核评价： 将业务发生的数据保留在本地，定期、不定期通过报表或数据仓库采集相关指标数据，以支持对经营成果的考核评价。,满足多种集中管理需求,适用于具有以上综合管理特点的集团公司。,中国ABC采用的集中管理模式建议,资产,负债,资本,收入,费用,企业运行构架,企业分析构架,集团公司,销售组织采购组织电厂,经营范围业务区域,控制区域利润中心,成本中心,构建电力行业多元化财务管理结构,目录,3,用友电力行业财务管理战略思考与定位,用友对电力行业的持续投入政策,1,2,4,用友对ABC集团的信息系统理解和建议规划,5,用友对ABC项目的系统实施规划,电力行业信息化
9、现状分析及未来财务管理模式,6,DEMO与提问交流,用友对ABC集团的信息系统理解和建议规划,3,基础信息规范体系和细腻财务核算体系,总体资产动态管理分析系统,1,2,4,预算监控执行评价决策体系,5,资金动态平衡增值决策系统,ABC集团财务管理系统总体规划,6,动态分析评价和决策系统,用友电力行业解决方案总体技术架构,United Architecture Platform,数据库优化引擎Oracle、SQL-Server、DB2,跨平台快速部署技术UNIX、LINUX、WIN NT/XP/2000,NC核心技术平台J2EE、XML、N-Tie、数据总线、控制总线、商业适配器、中间件、组件化
10、技术,NC应用平台预警平台、流程配置平台、审批流平台、动态会计平台、质量平台、报表工具、建模工具、参数配置平台、注册管理平台、GUI配置平台,NC应用组件客户化工具、财务管理、SCMHR、CRM、BI、IUFO、OA、电子商务,行业解决方案钢铁、制造、金融、电力、流通,专项解决方案集团财务、协同供应链、先进制造,协同商务、集中管理ABC个性化解决方案,第三方产品,用友UAP平台,功能模块,客户化方案,财务集中管理解决方案内容,全面计划预算,项目成本,总 账（集团对账、现金流量表）,报表,合并报表,筹投资,成本管理,财务分析、决策支持,管理会计,财务会计,资 金 流,现金银行,产权管理,ABC集
11、团基于组织结构的财务管理应用部署结构,用友对ABC集团的信息系统理解和建议规划,3,基础信息规范体系和细腻财务核算体系,总体资产动态管理分析系统,1,2,4,预算监控执行评价决策体系,5,资金动态平衡增值决策系统,ABC集团财务管理系统总体规划,6,动态分析评价和决策系统,业务信息和业务规则等在逻辑上的大集中,组织机构,参数控制,科目体系,基础档案,权限控制,基础,业务规则,信息统一规范,财务管理集中解决方案,通过账套设置、基础档案制定、参数控制、权限管理等基础设置，塑造ABC集团多组织结构，保证ABC集团财务制度的统一贯彻执行，满足ABC集团财务集中管理需要。,上市公司（公司账）,三级公司（
12、公司账）,ABC集团（合并账套）,二级公司（公司账）,三级公司（公司账）,二级公司（公司账）,财务政策统一,多级参数控制实现统一的会计政策,可选择是否进行内部控制，并可选择控制到几级。控制下属成员单位对信息的编辑，保证整个集团信息的统一。,实时查询整个企业的财务状况和经营情况,查询统计基本都提供了多单位选择,可以按任意维度进行汇总统计分析,通过严密的权限管理，控制只能对已授权单位进行查询,跨单位查询,集中财务管理之会计核算,针对“协同”的解决方案,集团对账,业务协同，实现内部往来业务的自动协同生成,集中财务管理之会计核算,不打电话不发传真,往来凭证或往来单据,协同关系定义,往来凭证或往来单据,
13、成员单位A,成员单位B,内部交易中心自动对账,集团财务管理之典型应用审批流平台,通过NC审批流平台，实现企业面向工作流的管理请款、报销、请购、预算等重要事项通过审批流进行通过跨单位审批加强集团企业内部控制制度,下级单位,动态会计平台,下级单位,主管,经理,总经理,出纳,主管会计,下级单位,上级单位,下级单位,下级单位,集团财务管理之典型应用预警平台,往来,资金,固定资产,预算,预警条件设置,预警方式设置,预警类型定义,。,预警平台,业务层,系统登陆提示、电子邮件提示、触发点提示,管理层,局域网、广域网应用,无线应用,通过预警平台，对企业未来事件预警，对各种异常、重要情况报警,用友对ABC集团的
14、信息系统理解和建议规划,3,基础信息规范体系和细腻财务核算体系,总体资产动态管理分析系统,1,2,4,预算监控执行评价决策体系,5,资金动态平衡增值决策系统,ABC集团财务管理系统总体规划,6,动态分析评价和决策系统,电力行业全面预算目标,目标：建立以预算控制为中心的财务管理信息系统，确保公司系统经营活动 可控、在控。量化经营行动控制经营、保障利润合理配置、统筹安排信息共享、协同运作评价业绩与提供激励通过全面计划预算的指导、监督、考核功能，来组织、协调、控制下属分子公司和项目单位的经营活动，实现整个集团的经营战略和年度经营目标，从而确保ABC总体战略目标实现。,电力行业全面预算体系,预算体系：
15、从时间上分为：长期计划(10-20年) 中期计划(5年) 短期计划(年度)按业务性质分为：生产经营计划、技术及科研计划、人力资源计划、 损益计划、资本性收支计划、资产负债计划、现 金流量计划具体计划：利润计划、销售计划、生产计划、基本建设计划、劳动工 资计划、物资供应计划、成本计划、资金计划、财务计划、 设备检修计划、固定资产更新改造计划、技术组织措施计划,电力行业全面预算应用目标,提供预算从编制、控制、到分析的完整预算应用流程；提供多级预算主体的应用，支持从集团到各分子公司到各个责任中心的多级预算编制流程； 提供全面的预算体系，支持预算编制和调整的联动； 提供多周期的预算编制，支持滚动预算；
16、 提供多种预算编制方法：零基预算、定额预算、定率预算、基于历史数据的预测方法等；提供多种预算控制方式，可以选择预算内容和预算周期进行控制，控制到多个业务系统；支持集中、分布应用模式；,电力行业全面预算管理解决方案总体,ABC全面预算管理内容,下一个预算周期,预算体系建立,销售起点型生产起点型专项起点型。,自上而下自下而上零基预算弹性预算表间关系业务关系。,刚性预算柔性预算总额控制分项控制提示、报警。,异常因素结构分析完成分析对比分析执行分析图形化 。,周期性调整有痕迹调整调整的版本。,计划预算之间存在者因果关系和联动关系，完整的模拟和反映出ABC未来一段时期内的经营状况,预算编制,预算控制,预
17、算分析,预算调整,预算模拟,多种周期多种模型动态修订。,全面预算多维管理,预算体系/指标/样表,预算主体,预算周期,全面预算模型,1.通过预测，基于历史数据 得到,2.从各业务系统取数生成,3.不同预算下的关系取数生成,4.由上至下预算分解,5.由下至上的预算汇总,6.手工输入,编制方法,预算编制流程及方法,编制流程,实行统一部署、分级管理、面向战略的滚动预算编制体系,ABC全面预算控制方案,预算哪里去了？,对ABC财务的执行情况实时动态控制。,重点对费用预算、资金预算等对ABC利润有重大影响的项目进行实时控制。,预算控制方式：严格、提示、特批。,多角度、多层次的预算分析 多期间预算分析 多单
18、位预算分析 多版本预算比较 执行与预算差异分析 图形化分析 剔除异常因素的分析,预算分析,帮助企业建立起以全面计划预算为核心的财务管理体系，提升管理水平和 管理效果发挥全面预算管理的计划职能，有效地规避企业经营风险 通过全面计划预算体系的建立，有效地协调各部门之间的业务运做 ，对企 业内部资源进行最优配置，降低生产成本，提高经营效益与业务系统紧密集成，预算的控制作用得以有效加强预算编制过程变的简单，编制难度降低，编制周期大大缩短 预算执行情况得以及时分析，可以及时采取相应措施,用友预算方案体现价值,用友对ABC集团的信息系统理解和建议规划,3,基础信息规范体系和细腻财务核算体系,总体资产动态管
19、理分析系统,1,2,4,预算监控执行评价决策体系,5,资金动态平衡增值决策系统,ABC集团财务管理系统总体规划,6,动态分析评价和决策系统,资金管理与其他系统的关系,资金集中的目标,调配资源,监控,资金集中管理,资金使用合规性、合法性、合理性,集中沉淀资金，降低资金成本，理财服务，利用金融产品,风险预警、风险控制、风险管理,锁定风险,集中数据,利用数据集中优势，为集团的战略发展发挥重要作用,软件解决方案-软件平台设计图,票据流转示意图,付款委托书（带密码）,集团结算中心网银管理系统,结算单位支付系统,收款自动通知结算单位,填写付款委托书通知付款,结算单位财务系统,收付款凭证,直接制作,商业银行
20、网银系统,集团公司资金结算系统,通知银行付款,银行自动通知收款,自动制作收付款凭证,集团公司财务系统,每天关机后汇总进入,或者采用并表方式,开立各种结算帐户,自动下发结息单、对仗单等,收付款凭证,各单位：还本付息情况负债结构贷款来源贷款条件企业偿债能力,实时监控动态控制,筹投资管理,资金管理系统价值分析,集团减少资金沉淀，提高整体资金使用效率享受同业利率，提高结算单位利息收入减少内部资金实际调动，减少银行手续费提高集团信誉，减少集团短期信贷风险,筹投资管理系统价值分析,合理、有效地明晰资金的使用成本监督资金的周转情况，加速资金周转，使有限的资金得以充分利用并获取最佳的经济效益提高资金的利用率提
21、供短期资金预测等功能,用友对ABC集团的信息系统理解和建议规划,3,基础信息规范体系和细腻财务核算体系,总体资产动态管理分析系统,1,2,4,预算监控执行评价决策体系,5,资金动态平衡增值决策系统,ABC集团财务管理系统总体规划,6,动态分析评价和决策系统,资产管理在ABC集团的信息系统规划中位置,销售与 服务,人力资源管理,客户自助服务,办公自动化,财务管理,财务会计,管理会计,全面预算,成本管理,资金管理,资产管理,业务系统,竞价上网系统,生产系统,供应链管理系统（采购）,EAM管理,产权管理,有形与无形资产过程管理和预警平台,资产信息收集和优化管理平台,面向客商的集团企业门户,面向客商的
22、集团企业门户,ABC资产和产权信息管理系统,资产管理报告,预警平台消息发布平台,国有资产分析报告,资产分类,资产档案管理,资产评价指标体系,资产预警平台,资产全面预算平台,资产分类管理,设备资产管理,生产系统资产管理,低值易耗品管理,有形资产管理,产权管理内容,有形与无形资产过程管理和预警平台,资产信息收集和优化管理平台,面向国家国有资产管理平台,面向集团各级企业资产管理平台,ABC资产和产权信息管理系统,资产管理特点： 数据收集支撑平台：各类资产数据原始数据管理收集； 多组织结构管理平台：基础信息统一管理，跨组织管理模式 多组织预警平台管理：彻底贯彻资产管理思想 动态过程管理：各类资产项目管
23、理、各类资产进入退出过程管理、 资产评价体系：多指标、对内和对外报告模板管理；,用友对ABC集团的信息系统理解和建议规划,3,基础信息规范体系和细腻财务核算体系,总体资产动态管理分析系统,1,2,4,预算监控执行评价决策体系,5,资金动态平衡增值决策系统,ABC集团财务管理系统总体规划,6,动态分析评价和决策系统,依托一套IUFO产品，塑造多个统计系统,指标体系,统计任务,统计系统,统计系统,一套系统,多统计体系的支持,统计任务,统计任务,统计任务,指标体系,指标体系,指标体系,指标体系,IUFO指标体系,SQLSERVER,DB2,ORACLE,SYSBASE,超级汇总,财务类,成本类,企管
24、类,业务类,统计类,产权管理类,指标体系,超级汇总,在Web上定向或不定向发布,“固定报表”,以周、月为周期发送,信息共享与数据推送,可按用户格式定义,合并报表解决方案,自动完成集团合并报表编制过程,集团合并报表编制流程,合并报表方式,三级公司A,二级公司,三级公司B,集 团,根据实际情况可采取二种报表合并方式：逐级合并、大合并,BI 、BPM 和 ERP,计分卡（全面绩效管理）,商业建模,IUFO的合并报表,NC-ERP1,ERP2,EAM,DW,战略情报,战略规划支持,BPM,BPM 应用,BI 平台,业务和战略情报数据源,财务分析,全面的BPM架构,业务分析,管理驾驶舱_分析监控室,BP
25、M_绩效管理计分卡,运行报告,BPM_在线多维分析,BPM_专家分析报告,目录,3,用友电力行业财务管理战略思考与定位,用友对电力行业的持续投入政策,1,2,4,用友对ABC集团的信息系统理解和建议规划,5,用友对ABC项目的系统实施规划,电力行业信息化现状分析及未来财务管理模式,6,DEMO与提问交流,财务管理信息化应用效果,盲目采购资金浪费,库存积压与缺货,产权管理,应收账款,体外资金,重复纳税,迟缓的回款,?,企业利润,财务管理信息化应用效果,盲目采购资金浪费,库存积压与缺货,产权管理,应收账款,体外资金,重复纳税,迟缓的回款,?,企业利润,眼睛亮了-实时垂直采集经营活动全过程的信息,手
26、变长了-管理者穿透各中间管理环节进行实时控制,目录,3,用友电力行业财务管理战略思考与定位,用友对电力行业的持续投入政策,1,2,4,用友对ABC集团的信息系统理解和建议规划,5,用友对ABC项目的系统实施规划,电力行业信息化现状分析及未来财务管理模式,6,DEMO与提问交流,用友高端业务策略聚焦行业、纵深发展,UAP.J2EE（含IUFO、合并报表),综合性集团,金融行业,烟草行业,行业解决方案,基础产品线领域应用,集团解决方案,电力行业,用友公司电力行业规划,机构设置（135人） 行业专家 8人 管理专家 3人 高级财务顾问 16人 产品规划师 5人 实施顾问 45人 开发工程师 50人
27、行政和销售顾问 8人,研发和产品方向 供电企业ERP研究 发电企业ERP研究 实时成本和竞价上网 供电企业营销与客服系统 发电企业投资决策（模型）分析 电力企业经营指标分析,发展战略 立足于中国电力发展与改革的实际 着眼于全球先进的管理思想和方法 成为电力企业成长发展的战略伙伴 为中国电力行业提供先进的管理软 件和咨询服务,用友在电力行业的部分客户,电监会北京国际电力投资开发公司华能集团中国电力国际有限公司龙源电力集团神华集团华润电力国ABC力新海电力山西彰泽电力明星电力爱众股份石嘴山发电有限公司,永城煤电集团河南鸭河口电厂青海万立水电大峡水电四川泸州流滩坝电站云南电力调度实业总公司东南发电股
28、份有限公司天宝热力公司杨柳青发电厂陈塘庄热电厂大港发电厂,天津三源电力成套设备公司中国福霖风能开发公司国电通信中心中国ABC电站装备工程总公司山东、广西电力多经系统贵州、河南、山西地方电力公司,企业背景：中央直管44户大企业之一；煤矿、电厂、铁路、港口、煤液化、航运等 跨地域、跨行业、多元化经营的特大型企业集团； “母分”公司制。管理挑战：跨行业、跨地域、跨所有制为神华实施集团化的财务管理带来了巨大的 复杂性和挑战性。 IT 需 求：为实现集团的集中化管理，神华集团在广泛使用U8的基础上，选择了用 友公司的NC集团化的财务管理软件。实施步骤：财务升级、财务会计、管理会计实施目标：体现了预算、控制、决策与分析的集团财务管理思路。实施范围：集团总部、14个主要二级公司和60多个三级公司体系结构：为了适应不同的地域和管理状况，采取了部分数据集中、部分分散管理 相结合的解决方案。定制开发：为运销公司特殊需求作了定制开发，将成为用友行业解决方案的一部分结 论：负责集团财务的翟总认为：整个项目已取得阶段性成果，NC产品是一个 先进、实用、低风险以及节省成本的解决方案。,用友NC在神华集团的应用实例,谢谢大家！,
