1、第3章 总账系统,用友管理信息化课堂,ERP-U8(v8.61),总账系统功能概述,系统初始化设置系统参数、设置会计科目体系、设置辅助核算、录入期初余额、设置凭证类别、设置结算方式。 日常业务处理 填制凭证、审核凭证、出纳签字、记账以及查询和汇总记账凭证。 出纳管理 支票登记，查询银行日记账、现金日记账和资金日报表，编制银行存款余额调节表。 账簿管理 查询总账、日记账、明细账及辅助账。 期末处理 自动转账，对账、结账等。,一、系统初始化 二、凭证管理 三、出纳管理 四、账簿管理 五、期末处理,1、应用前准备 2、设置系统参数 3、设置外币及汇率 4、设置会计科目（指定、增加、修改） 5、设置凭
2、证类别 6、设置结算方式 7、设置项目目录 8、输入期初余额,一、总账系统初始化,（1）引入实验一的账套备份数据。 （2）将系统日期修改为“2009年8月1日”， （3）以账套主管的身份注册进入企业应用平台,1、应用准备,按教材P45的要求设置总账系统参数 （1）在企业应用平台“业务”选项卡中，执行“财务会计”|“总账”命令，打开总账系统。 （2）在总账系统中，执行“设置”|“选项”命令，打开“选项”对话框。 （3）单击“编辑”按钮 （4）按照资料要求操作,2、设置系统参数,注意：总账系统的参数设置将决定总账系统的输入控制、处理方式、数据流向、输出格式等，设定后一般不能随意改变,按教材P46的
3、资料要求设置外币及汇率 在企业应用平台的“设置”选项卡中，执行“基础档案”|“财务”|“外币设置”命令，进入“外币设置”窗口。,3、设置外币及汇率,按教材P4648的要求增加明细科目。 在“会计科目”窗口中，单击“增加”按钮，打开“新增会计科目”对话框 ，执行操作,4、增加会计科目,4、增加会计科目,按教材P4648的要求修改科目的辅助核算属性。 在“会计科目”窗口中，双击要修改的会计科目，或在选中要修改的会计科目后单击“修改”按钮，打开“会计科目_修改”对话框 ，执行操作,5、修改会计科目,5、修改会计科目,提示： （1）在会计科目使用前一定要先检查系统预置的会计科目是否能够满足需要，如果不
4、能满足需要，则以增加或修改的方式增加新的会计科目及修改已经存在的会计科目。 （2）凡是设置有辅助核算内容的会计科目，在填制凭证时都需填制具体的辅助核算内容,5、修改会计科目,知道操作步骤即可，无需删除系统预置的科目。,6、删除会计科目,（1）在企业应用平台的“设置”选项卡中，执行“基础档案”|“财务”|“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口。 （2） 执行“编辑”|“指定科目”命令，打开“指定科目”对话框。 （3） 单击“”按钮将“1001库存现金”从“待选科目”窗口选入“已选科目” 窗口。 （4） 用同样的方法指定“银行存款”和“现金流量”科目 （5） 单击“确定”按钮,7、指定会计科目,（
5、1）在企业应用平台的“设置”选项卡中，执行“基础档案”|“财务”|“凭证类别”命令，打开“凭证类别预置”对话框 （2）选中凭证的分类方式 （3）按实验资料要求设置凭证类别（P48）。,8、设置凭证类别,注意： （1）已使用的凭证类别不能删除，也不能修改类别字。 （2）如果收款凭证的限制类型为借方必有“1001，1002”，则在填制凭证时系统要求收款凭证的借方一级科目至少有一个是“1001”或“1002”，否则，系统会判断该张凭证不属于收款凭证类别，不允许保存。付款凭证及转账凭证也应满足相应的要求。 （3）如果直接录入科目编码，则编码间的标点符号应为英文状态下的标点符号，否则系统会提示科目编码有
6、错误,8、设置凭证类别,（1）新增项目大类 在企业应用平台“设置”选项卡中，执行“基础档案”|“财务”|“项目目录”命令，打开“项目档案”对话框 单击“增加”按钮，打开“项目大类定义_增加”对话框 录入新项目大类名称 “生产成本”。,9、设置项目目录,（2）指定项目核算科目 单击“项目大类”栏的下三角按钮，选择“生产成本”项目大类 单击“核算科目”选项卡 单击“”按钮，将生产成本及其下级明细科目从“待选科目”列表中选入“已选科目”列表 单击“确定”按钮确认,9、设置项目目录,（3）进行项目分类定义 单击“项目分类定义”选项卡。 录入分类编码,9、设置项目目录,（4）项目目录维护 单击“项目目录
7、”选项卡，单击“维护”按钮，进入“项目目录维护”窗口 单击“增加”按钮，录入项目编号,9、设置项目目录,注意： （1）一个项目大类可以指定多个科目，一个科目只能属于一个项目大类。 （2）在每年年初应将已结算或不用的项目删除。 （3）标识结算后的项目将不能再使用,9、设置项目目录,（1）在企业应用平台的“设置”选项卡中，执行“基础档案”|“收付结算”|“结算方式”命令，打开“结算方式”对话框 （2）按教材P49要求录入结算方式,10、设置结算方式,（1）在总账系统中，单击“设置”|“期初余额”，进入“期初余额录入”窗口 （2）白色的单元为末级科目，可以直接输入期初余额,灰色的单元为非末级科目，不
8、可以直接录入余额，必须待下级科目余额录入完成后自动汇总生成。 （3）黄色的单元代表对该科目设置了辅助核算，不允许直接录入余额，需要在该单元格中双击进入辅助账期初设置，在辅助账中输入期初数据，完成后自动返回总账期初余额表中 （4） 单击“试算”按钮，系统进行试算平衡,11、录入期初余额,注意： （1）只需输入末级科目的余额，非末级科目的余额由系统自动计算生成。 （2）如果要修改余额的方向，可以在未录入余额的情况下，单击“方向”按钮改变余额的方向。(只能修改总账科目的余额方向) （3）总账科目与其下级科目的方向必须一致。如果所录明细余额的方向与总账余额方向相反，则用“-”号表示。 （4）如果录入余
9、额的科目有辅助核算的内容，则在录入余额时必须录入辅助核算的明细内容，而修改时也应修改明细内容。,11、录入期初余额,（5）如果年中某月开始建账，需要输入启用月份的月初余额及年初到该月的借贷方累计发生额(年初余额由系统根据月初余额及借贷方累计发生额自动计算生成)。 （6）如果期初余额不平衡，可以填制凭证但是不允许记账。 （7）凭证记账后，期初余额变为只读状态，不能再修改,11、录入期初余额,部分期初余额录入界面,部分期初余额录入界面,部分期初余额录入界面,部分期初余额录入界面,部分期初余额录入界面,部分期初余额录入界面,部分期初余额录入界面,部分期初余额录入界面,期初余额试算平衡结果,（1）在企业应用平台的“设置”选项卡中，执行“基础档案”|“收付结算”|“结算方式”命令，进入“结算方式”窗口 （2）录入结算方式（教材P49）,12、设置结算方式,
